Объект исследования - ПАО «Сбербанк России».
Проведен анализ финансовых показателей за 2016-2018 годы.
Введение 3
1 Теоретические аспекты управления операционными рисками 5
1.1 Понятие и сущность операционных рисков 5
1.2 Методы оценки операционных рисков 8
2 Анализ системы работы по управлению операционными рисками на примере ПАО Сбербанк России 13
2.1 Общая характеристика ПАО Сбербанк России 13
2.2 Методы управления операционными рисками в ПАО Сбербанк России 23
Глава 3 Рекомендации по снижению операционных рисков 30
Заключение 40
Список использованных источников 42
В последние годы со стороны научного и предпринимательского сообществ наблюдается значительный рост интереса к вопросам управления операционным риском. Это обусловлено как увеличением непредвиденных потерь компаний, которые не могут быть объяснены реализацией финансового или стратегического рисков, так и ужесточением требований регуляторов рынка (в частности, Базельского комитета).
Однако несмотря на указанную тенденцию, общепринятого определения термина операционного риска до сих пор не выработано. Анализ представленных в экономической литературе дефиниций показывает, что они отличаются, в основном, степенью детализации и акцентированием внимания на разных аспектах операционного риска. При этом некоторые из них явно избыточны и логически неоднородны.
В экономически и промышленно развитых странах теория и практика определения, ведения и управления операционным риском, регулирования со стороны контролирующих органов имеет сравнительно молодую историю. В нашей стране инструменты регулирования операционного риска в настоящее время не разработаны. Однако, существуют рекомендации Базельского Комитета по надзору за банковской деятельностью, в которых обобщён опыт международной банковской практики по определению, ведению и контролю за операционным риском.
Изучению операционных рисков посвящены работы зарубежных и отечественных авторов. Большой вклад в развитие этой отрасли науки внесли Лаврушин О.И., Панова Г.И., Батракова Л.Г., Мамонова И.Д., Соколов Ю.А., Белоглазова Г.Н., Коробова Г.Г., Миловидов В.Д. и др.
Цель работы: особенности идентификации, оценки и управления операционными рисками.
Задачи:
1. Выявить понятие и сущность операционных рисков.
2. Охарактеризовать методы оценки операционных рисков.
3. Проанализировать особенности управления операционными рисками на примере ПАО Сбербанк.
4. Разработать рекомендации по снижению операционных рисков для ПАО Сбербанк.
Объект исследования: операционные риски.
Предмет: особенности идентификации, оценки и управления операционными рисками.
В работе применяются такие общенаучные методы исследования, как изучение литературы, наблюдение, описание, аналогия и некоторые другие.
Работа состоит из введения, двух разделов, списка использованных источников.
Операционный риск – это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения операций и других сделок, их нарушения служащими организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Объектами операционного риска являются внутренние бизнес-процессы компании или их отдельные операции. Под операционным рисковым событием следует понимать событие в бизнес-процессе компании, имеющее нерегламентированный характер, возникающее под воздействием источников операционного риска, следствием которого являются операционные потери.
Поскольку операционные риски представляют наибольшую угрозу, банки заинтересованы в создании качественной системы их оценки и управления. Одним из методов определения рисков является наблюдение за всеми процессами и создание списка потенциальных источников риска, другие методы идентификации риска включают критическую самооценку, актуарные модели, анализ сценариев, сбор внешних данных и сравнительный анализ. После идентификации рисков организации должны оценить их воздействие на количественной и качественной основе.
В разработке стратегии управления операционными рисками может быть создание карты рисков – плана, который идентифицирует, оценивает, связывает и смягчает риск.
Было проведено исследование на базе ПАО Сбербанк по выявлению операционных рисков.
На сегодняшний день Сбербанк является финансово устойчивым и процветающим Банком. Анализ также показал, что Сбербанк может значительно увеличить свою деятельность, не ставя под угрозу финансовую стабильность и увеличить доходы, поскольку обладает значительным потенциалом.
Примерная оценка ущерба от реализации операционных рисков показала, что при реализации всех рисков банк может потерять 792,18 млн. руб. Наибольшее внимание нужно уделить таким угрозам, как недостаточная компетентность и отсутствие опыта у персонала, внутреннее мошенничество, сбои информационной системы и отказ оборудования, взлом информационной системы и заражение вирусом.
Основные мероприятия по минимизации операционных рисков можно объединить в основные направления: увеличение внимания вопросам информационной безопасности, разработке системы зашиты информации, корпоративной антивирусной системы, обучения IT-персонала, способного отслеживать потоки информации и их сохранность, повышение IT-грамотности сотрудников и клиентов банка; внедрение информационных технологий должно сопровождаться тренингами и курсами повышения квалификации сотрудников банка, которые в свою очередь должны оповещать клиентов о возможностях и опасностях используемых систем; усовершенствование методов определения операционного риска, выявление индивидуальных подходов.
