Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Банковские продукты для малого и среднего бизнеса, их особенности

Работа №42360
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметэкономика
Объем работы126
Год сдачи2019
Стоимость3700 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 362
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

Введение 3
1. Необходимость банковских продуктов и услуг для предприятий малого
и среднего бизнеса 6
1.1. Банковские продукты: понятие, виды и их отличительные
особенности 6
1.2. Предприятия малого и среднего бизнеса: понятие, виды и
законодательные особенности 14
1.3. Характеристика банковских услуг, востребованные предприятиями
малого и среднего бизнеса 22
2. Практические аспекты взаимоотношений банков и предприятий малого
и среднего бизнеса в России 34
2.1. Тенденции развития малого и среднего предпринимательства 34
2.2. Сравнительная оценка продуктов и услуг для малого и среднего
бизнеса, предлагаемых банками 45
2.3. Экономический анализ банковского кредитования предприятий
малого и среднего бизнеса 55
3. Направления развития взаимоотношений банков и малого и среднего
бизнеса в России 66
3.1. Проблемы банковского обслуживания малого и среднего бизнеса и
пути их решения 66
3.2. Перспективы развития банковского кредитования малого и среднего
бизнеса в России 78
Заключение 89
Список использованных источников 94
Приложения


Одним из наиболее перспективных направлений оздоровления российской экономики, наполнения потребительского рынка товарами, создания новых рабочих мест является развитие предприятий МСБ (далее по тексту - МСБ). Эти предприятия обладают наибольшей мобильностью в условиях изменяющейся рыночной конъюнктуры и внедрения новых форм хозяйствования и технологий. Малые и средние предприятия уже проникли почти во все сферы сервиса, производства, обслуживания и стали важнейшей частью экономики России. Они выполняют одни из важнейших социально экономических функций: обеспечение занятости, формирование конкуренции, увеличение налоговой базы, поддержка социальной стабильности и возможность производить товары, которые заменяют импортируемые.
Научно-технический прогресс, опережающий рост сферы услуг значительно увеличит конкурентоспособность МСБ, обеспечив появление и разное применение не капиталоемких технологий и оборудования. Успешное развитие МСБ в значительной степени зависит от обеспеченности предпринимателей финансовыми ресурсами как долгосрочного, так и краткосрочного характера.
В посткризисных условиях усложняется доступ субъектов МСБ к банковским продуктам, в частности банковскому кредитованию, как с целью пополнения оборотных средств, так и для расширения бизнеса. Ситуация усугубляется трудностью получения ими займов и субсидий из средств государственных и муниципальных фондов поддержки. В силу чего развитие МСБ тормозится многочисленными проблемами, среди которых не последнее место занимают проблемы банковского кредитования.
Вопросы поддержки предпринимательства имеют особое значение для всего бизнес-сообщества, в том числе для регионов, где экономические и политические преобразования являются необходимым условием повышения общей конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности. От качества проводимых в этой сфере преобразований зависят все процессы социально-экономического развития нашей страны. Все это предполагает, что малые и средние предприятия должны предоставлять высокий интерес как потребитель различных услуг коммерческих банков.
Взаимоотношения банка и малого бизнеса выстраиваются по различным критериям и форматам. В настоящее время МСБ полностью вошел в сферу интересов банковских структур. Высокая конкуренция между банками в сфере сотрудничества с МСБ делают кредиты, как наиболее востребованный банковский продукт, для бизнеса более доступными. Необходимо отметить, что в настоящее время в результате конкуренции банки не только предоставляют кредиты на развитие уже существующего бизнеса, но и выдают кредиты на открытие бизнеса. Это становится большим толчком для развития предпринимательства в целом. В свою очередь много предпринимателей с опаской относятся к кредитам банков, в первую очередь, из-за дороговизны заемных денег и их трудоемкого оформления.
Таким образом, тема данной выпускной квалификационной работы на современном этапе экономического развития страны весьма актуальна и имеет очень большое значение для национальной экономики страны.
Целью выпускной квалификационной работы является рассмотрение взаимоотношений банков и МСБ в России в части оказания услуг и предоставления продуктов первыми лицами вторым субъектам. В соответствии с целью данного исследования были поставлены и решены следующие задачи:
- изучить понятие, сущность и значение банковских продуктов, их особенности;
- охарактеризовать специфику деятельности и функционирования предприятий МСБ;
- исследовать востребованные продукты кредитных организаций, предлагаемых для МСБ;
- исследовать тенденции развития МСБ в экономике России;
- дать сравнительную оценку банковским продуктам, предлагаемых МСБ
(на примере АО «МСП Банк» и ПАО «АК БАРС» Банка);
- провести анализ банковского кредитования МСБ в России;
- выявить проблемы взаимоотношений кредитных организаций и МСБ, предложить пути их устранения;
- спрогнозировать перспективы развития банковского кредитования МСБ в России посредством эконометрической модели.
Объектом исследования являются банковские продукты российских кредитных организаций, предлагаемых для субъектов МСБ.
Предметом исследования выступают экономические отношения в области формирования, использования и совершенствования банковских продуктов и услуг для субъектов МСБ.
Методологическую основу исследования составили системный подход и диалектический метод познания. В работе использован широкий арсенал общенаучных методов как сравнение, анализ, структурирование, иллюстрирование, прогнозирование.
Теоретическую основу квалификационной работы составили нормативно-правовые акты Российской Федерации, нормативные акты и статистическая информация Банка России и Федеральной службы государственной статистики, единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, монографии отечественных и зарубежных авторов, статьи в научной периодической печати, материалы научных конференций и семинаров, материалы годовой отчетности исследуемых банков.
Структура работы определяется целями и задачами исследования. Выпускная квалификационная работа состоит из трех логически связанных между собой глав, введения, заключения и приложений. Главы разделены на параграфы, позволяющие акцентировать внимание на отдельных проблемах в рамках определенного вопроса.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


В заключительной части исследования необходимо тезисно подвести основные выводы проделанной работы.
В ходе теоретического познания сути банковских продуктов, предлагаемых кредитными организациями, было определено, что банковский продукт выступает как совокупность модифицированных банковских и финансовых операций для решения какой-либо потребности клиента. У банковского продукта имеются четко выраженные особенности, которые свойственны и товарам нефинансовых организаций. Банковские продукты можно классифицировать по различным признакам: применение технологичности, способ продажи, цена и стоимость продукта и т.д. Определена связь банковского продукта и банковской услуги - в определенный тип услуг входят различные варианты банковских продуктов, которые могут быть востребованы клиентом.
Клиентами (потребителями) банковских продуктов и услуг могут выступать юридические и физические лица, а также государство. Юридические лица, как контрагентов кредитные организации зачастую разделяют по размеру бизнеса: крупный, средний и малый. Предприятия МСБ в отличие от крупного бизнеса более чувствительны к внешним колебаниям на рынке, так как у них меньшая финансовая прочность, узкая клиентская база в части покупателей, заказчиков и поставщиков.
Проведенный анализ развития предприятий МСБ в России в последние годы показал, что значение МСБ для российской экономики растет с каждым годом. Наблюдается рост количества предприятий, инвестиций в основной капитал, трудящихся в этой сфере, рост производимой и отгруженной продукции, оборачиваемости средств. МСБ дает возможность вовлекать в сферу полезной для общества и экономики страны деятельности значительную часть факторов производства, которые по разным причинам не могут использоваться крупными предприятиями. Сектор малого предпринимательства способствует быстрому созданию новых рабочих мест, а, следовательно, решению проблемы занятости населения.
Субъекты МСБ, как и крупные предприятия, вынуждены взаимодействовать с кредитными организациями (как минимум в части расчетов, платежей и переводов денежных средств). Следовательно, предприятиям МСБ в силу их специфики интересны услуги расчетно-кассового характера и услуги по мобилизации ресурсов, в составе которых кредитование и лизинг занимает особое место. В части расчетно-кассового обслуживания многие банки на современном этапе предлагают МСБ пакетное обслуживание, аргументируя это тем, что получая комплекс услуг можно клиенту сэкономить на расходах. С другой стороны перечень значимых и интересных продуктов в рамках расчетно-кассового обслуживания для МСБ относительно узок, потому зачастую ряд услуг в рамках пакета банка остаются невостребованными. Следовательно, если у МСБ имеется возможность сформировать собственный набор услуг в рамках пакета, то для МСБ это будет идеальным сочетанием, а для банка эффективным с точки зрения гибкости при наращивании клиентской базы. Кроме того, МСБ в силу незнания и/или небольшого штата сотрудников банки могут являться субъектами, которые координируют и направляют деятельность МСБ, решая определенный круг финансовых и юридических вопросов, тем самым реализовывая информационные услуги. В остальном набор услуг для МСБ очень сильно схож с набором продуктов для крупного бизнеса, однако если говорить о востребованности, то это услуги в части расчетов, кредиты и лизинг.
Одним из профильных банковских структур для развития российских предприятий МСБ выступает АО «МСП Банк», в Татарстане крупнейшим банком по развитию МСБ является ПАО «АК БАРС» Банк, и в работе была сделана оценка предлагаемых продуктов и услуг предприятиям МСБ. Анализ показал, что оба банка предлагают комплекс услуг МСБ. У ПАО «АК БАРС» Банка этот бизнес поделен на два сегмента (малый и средний), тогда как у АО «МСП Банк» такого деления не наблюдается. В части депозитных продуктов отметим, что у профильного банка продукты выглядят четче и условия по ним лучше, чем у банка из Татарстана. Тогда как у ПАО «АК БАРС» Банка на сайте представлены дополнительные сервисы и программы, содействующие привлечению клиентов, чего не наблюдается на сайте АО «МСП Банк». Оба банка в качестве ключевого продукта выделяют кредиты и гарантии, и перечень услуг у профильной структуры шире, чем у банка из Татарстана.
Такое явление мы связали с тем, что АО «МСП Банк» специализированная структура, которая имеет партнерские программы с действующими кредитными организациями, в том числе и с ПАО «АК БАРС» Банком и долгое время профильный банк занимался разработкой программ по кредитованию банков с целью последующего кредитования МСБ в регионах. С недавнего времени АО «МСП Банк» стал активно развивать прямое кредитование субъектов МСБ. И анализ ссудной задолженности в динамике показал, что несмотря, на то, что портфель кредитов МСБ у ПАО «АК БАРС» Банка сформирован в большем объеме, чем у АО «МСП Банк», значимость кредитования МСБ в части активных и кредитных операций у АО «МСП Банк» выше, чем у банка из Татарстана.
МСБ в составе продуктовой линейки кредитных организаций больше всего интересуют, именно предложения по кредитам, что показал и анализ. Следовательно, одним из основных факторов реализации экономического потенциала малых и средних предприятий является стабильная возможность получения ссуд для финансирования текущей деятельности и инвестиционных проектов. МСБ не требует значительных вложений для становления и развития, однако на отдельных этапах предприятия не способны функционировать без заемных средств, тем самым стимулируя спрос на кредитные продукты банков. Естественно в условиях конкурентной среды, видя спрос от МСБ на кредитные продукты, кредитные организации стремятся занять свой сегмент в данной банковской борьбе за МСБ.
Результаты анализа кредитования предприятий МСБ в России показали, что в динамике наблюдается рост выдачи кредитов МСП. С учетом того, что финансовое состояние заемщиков в динамике улучшилось, кредиты стали погашаться быстрее, в связи, с чем ссудная задолженность по кредитам МСБ стала падать, также наблюдается снижение и просроченной задолженности, что в итоге отражается на падении кредитных рисков.
Рост кредитования во многом был связан вследствие снижения процентных ставок по кредитам для предприятий МСП. Выяснено, что доля предоставленных банковским сектором кредитов МСБ составляет около 15,5% в структуре кредитов всему реальному сектору. Доля кредитования предпринимателей в структуре кредитов МСБ выросла за 2016-2018 гг. и составила 7,6%, и был сделан вывод о возрастании роли банковского сектора в развитии МСП в России.
Кроме того, в работе были спрогнозированы объемы кредитования МСБ до 2020 г. В процессе осуществления прогноза нами были использованы приемы корреляционно-регрессионного анализа, итогом которого стала эконометрическая модель. При построении модели были использованы множество факторов, которые образуют спрос и предложение на кредиты МСБ в России. Модель показала, что на объемы кредитования МСБ существенное влияние из множества факторов оказывают количество средних предприятий, инвестиции в основной капитал и уровень кредитного риска. Далее были спрогнозированы сценарно значения данных факторов на 2019 г. посредством изучения темпов роста и использования функций Медиана и среднего значения касательно к темпам изменения. Модель показала, что в будущем возможен рост активности МСБ на кредитном рынке (по функции Медиана), в силу улучшения деятельности предприятий МСБ, однако может быть и незначительный спад кредитования (по функции среднего значения). Также были построены два тренда, которые показали, что согласно линейному тренду объемы кредитования МСБ могут незначительно снизиться в 2019 г., тогда как построенный полиномиальный тренд показал, что выданные кредиты МСБ резко могут снизиться в 2019 г. На наш взгляд в 2019 г. банковским сектором в 2019 г. будут выданы кредиты на сумму около 6,5 - 6,9 трлн. руб.
Несмотря на рост самих МСБ и оказания финансовой помощи посредством кредитов банков, роль МСБ в реальной экономике в России пока недостаточно высокая, как в сопоставлении с зарубежными странами, потому возникла необходимость рассмотрения факторов, сдерживающие развитие МСБ в России, преимущественно в части банковского канала обслуживания.
Были рассмотрены основные проблемы функционирования системы взаимодействия субъектов МСБ и банковского сектора и предложены пути совершенствования кредитования предприятий МСБ российскими банками.
Проблема непрозрачности заемщиков выражается в том, что как бухгалтерская, так и управленческая отчетность не отражает реального содержания деятельности малого предприятия. В результате при проведении качественной оценки рисков возникают значительные трудности. Также банкам неизбежно приходится решать проблему недостатка залогов, так как из-за консервативных требований по предоставлению залога, банки лишаются значительного круга клиентов среди потенциальных клиентов - предприятий МСБ. Проблемы государственной поддержки банков, кредитующих малые и средние предприятия, остались на прежнем уровне. До сих пор число банков, способных воспользоваться специализированными государственными программами и фондами, существенно ограничено.
Для дальнейшего развития взаимодействия банков и МСБ в России необходимо решение вышеперечисленных проблем. Для решения проблемы кредитования субъектов МСП, не имеющих достаточного залогового обеспечения, мы предлагаем активное создание, развитие и использование региональных фондов содействия кредитованию. По нашему мнению, предоставление гарантий и поручительств по обязательствам предпринимателей перед кредитными организациями может оказать существенное положительное влияние на развитие банковского кредитования малых и средних предприятий.
МСБ имеет множество плюсов для экономики России, поэтому, чтобы МСБ продолжал развиваться и функционировать - ему нужны дополнительные ресурсы. Кредитуя малое предпринимательство, банки смогут привлечь потенциального клиента на долгие годы, а МСБ будет обеспечен необходимыми ресурсами для нормального функционирования. Кредитуя МСБ, банк диверсифицирует свой кредитный портфель, наращивает сопутствующие комиссионные доходы и имеет возможность использовать для фондирования подобных кредитов денежные средства, выделяемые государством через банки. Таким образом, решив данные проблемы, можно сказать, что потенциал роста оказания финансовой поддержки для МСБ у банков имеется.



1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.11.1994 г., № 51-ФЗ (ред. от
3.08.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Последнее обновление 27.04.2019.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.01.1996 г., № 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Последнее обновление 27.04.2019.
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 2.12.1990 г., № 395-1 (ред. от 27.12.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Последнее обновление 27.04.2019.
4. Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 16.07.1998 г., № 102-ФЗ (ред. от 31.12.2017 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Последнее обновление 27.04.2019.
5. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 24.07.2007 г., № 209- ФЗ (ред. от 27.12.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Последнее обновление 27.04.2019.
6. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 28.06.2017 г., № 590-П (ред. от 26.12.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 27.04.2019.
7. О предельных значениях дохода, полученного от осуществления
предпринимательской деятельности, для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]: Постановление Правительства РФ от 4.04.2016 г., № 265 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Последнее обновление 27.04.2019.
8. О создании некоммерческой организации «Гарантийный фонд Республики Татарстан» [Электронный ресурс]: Постановление Кабинета Министров Республики Татарстан № 896 от 31.10.2011 г. // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Последнее обновление 27.04.2019.
9. Балашевич М.И., Быкова Т.П. Экономика и организация малого бизнеса. / М.И. Балашевич, Т.П. Быкова. - Минск: БГЭУ, 2012. - 335 с.
10. Бараз В.Р. Корреляционно-регрессионный анализ связи показателей коммерческой деятельности с использованием программы Excel. / В.Р. Бараз. - Екатеринбург: ГОУ ВПО «УГТУ-УПИ», 2010. - 102 с.
11. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Г.Н. Белоглазова. - М.: Высшее образование, 2014. - 620 с.
12. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2014. - 652 с.
13. Белозеров С.А., Мотовилов О.В. Банковское дело: учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 с.
14. Горфинкель В.Я. Малое предпринимательство: организация,
управление, экономика / В.Я. Горфинкель. - М.: ИНФРА-М, 2014. - 349 с.
15. Касьянова Г.Ю. Кассовые и банковские операции с учетом всех изменений в законодательстве. / Г.Ю. Касьянова. - М.: АБАК, 2019. - 336 с.
16. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. - М.: Юрайт, 2016. - 332 с.
17. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования / О.И. Лаврушин., О.Н. Афанасьева. - М.: КНОРУС, 2013. - 360 с.
18. Лаврушин О.И., Абрамова М.А., Александрова Л.А., В.Б. Зайцев. Деньги, кредит, банки / под общ. ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. - 448 с.
19. Пилипенко Н.Н. Словарь предпринимателя / Н.Н. Пилипенко. - М.: Дашков и Ко, 2016. - 580 с.
20. Рубин Ю.Б. Основы предпринимательства / Ю.Б. Рубин. - М.: Изд-во МФПУ «Синергия», 2016. - 464 с.
21. Сергеев И.В. Экономика организации (предприятия) / И.В. Сергеев., И.И. Веретенников. - М.: Юрайт, 2019. - 511 с.
22. Стародубцева Е.Б. Банковское дело: Учебник. / Е.Б. Стародубцева. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 464 с.
23. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Теория и практика: учебник / Е.С. Стоянова. - М.: Перспектива, 2010. - 656 с.
24. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров. / А.М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2013. - 647 с.
25. Осиповская, А.В. Розничные банковские услуги и их развитие в России: дис. ... канд. экон. наук.: 08.00.10. / Осиповская Анна Валерьевна. Казань, 2005. - 202 с.
26. Захарова, Е.А. Реинжениринг процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке на основе информационных технологий: автореф. дисс. ... канд. экон. наук.: 08.00.10. / Захарова Елена Анатольевна. Санкт-Петербург, 2009. - 23 с.
27. Бабленков И.Б. Источники финансового обеспечения малого бизнеса в современных условиях / И.Б. Бабленков // Аудит и финансовый анализ. - 2017. - № 2. - С. 364-368.
28. Лановая О.Г. Направления кредитования малого предпринимательства в РФ (анализ потенциальных ниш) / О.Г. Лановая // Банковские услуги. - 2017. - № 2. - С. 37-39.
29. Лисовская А., Власенко Р.Д. Проблемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса / А. Лисовская, Р.Д. Власенко // Молодой ученый. - 2016. - № 10. - С. 769-772.
30. Марамыгин М.С., Поваров А.В. Понятие розничного банковского продукта / М.С. Марамыгин, А.В. Поваров // Известия Уральского государственного экономического университета. - 2016. - № 2 (34). - С. 22-28.
31. Мордвинкин А.Н. Кредитование малого бизнеса: мифы и реальность /
А.Н. Мордвинкин // Банковское дело. - 2017. - № 2. - С. 84-87.
32. Никонов В.А. Государственная поддержка предпринимательства в развитых странах и адаптация опыта в России / В.А. Никонов // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки СКАГС. -
2017. - № 1 - С. 244-249.
33. Перехожев В.А. Современные подходы к пониманию категории «банковский продукт», «банковская услуга» и «банковская операция» / В.А. Перехожев // Банковское дело. - 2015. - № 21. - С. 23-32.
34. Рудская Е.Н., Болохова Г.А. МСБ-кредитование: проблемы
традиционного сектора и перспективы онлайн сервисов / Е.Н. Рудская, Г.А. Болохова // Молодой ученый. - 2016. - № 25. - С. 353-365.
35. Русанов Ю.Ю., Агаев Э.Г. Банковские риски в работе с малым бизнесом / Ю.Ю. Русанов, Э.Г. Агаев // Банковское дело. - 2016. - № 7. - С. 4447.
36. Савинова Д.В. О формировании механизма привлечения кредитных ресурсов в малый бизнес / Д.В. Савинова // Деньги и кредит. - 2017. - № 5. - С. 59-63.
37. Салеев И.Р. Инвестиционно-инновационные основы развития субъектов малого предпринимательства / И.Р. Салеев // Ресурсы. Информация. Снабжения. Конкуренция. - 2018. - № 5. - С. 202-206.
38. Слепова А.А. Пакетные предложения и тарифные планы как элементы комплексного банковского обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса / А.А. Слепова // Вестник ГУУ. Москва. - 2018. - № 1. - С. 48-52.
39. Терёхин С.Е. Банковский продукт в системе менеджмента качества кредитной организации: понятие, особенности и принцип формирования / С.Е. Терёхин // Проблемы современной экономики (Новосибирск). - 2013. - № 13. - С. 201-205.
40. Шиганов В.В. Финансово-кредитная поддержка малого и среднего предпринимательства / В.В. Шиганов // Финансы и кредит. - 2016. - №32. - С. 46-51.
41. Богданова С. Малый бизнес становится частью региональной политики [Электронный ресурс] / С. Богданова // Режим доступа: http://naukarus.com/malvv-biznes-stanovitsva-chastvu-regionalnov-politiki
42. Волков С.А., Картуесов А.И. Два сценария кредитования малого и
среднего бизнеса [Электронный ресурс] / С.А. Волков, А.И. Картуесов // Режим доступа: http://naukarus.com/dva-stsenariva-kreditovaniva-malogo-i-srednego-biznesa
43. Институциональные преобразования в экономике [Электронный
ресурс]: - Режим доступа:
http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat main/rosstat/ru/statistics/enterprise/refor
m/#
44. Инфляция на потребительском рынке [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/macro sub/
45. Ларичева З.М., Стрелкова Л.В. Малый бизнес: проблемы и
перспективы его развития [Электронный ресурс] / З.М. Ларичева, Л.В. Стрелкова // Режим доступа: http://www.mevriz.ru/articles/2006/5/4101 .html
46. Малое предпринимательство [Электронный ресурс]: - Режим доступа https://ru■wikipedia■org/wiki/Малое предпринимательство
47. Подробно о факторинге [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.factorings.ru/static/description/
48. Сведения о размещенных и привлеченных средствах [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/pdko/sors/
49. Сектор малого и среднего предпринимательства: Россия и Мир [Электронный ресурс]: - Режим доступа http://stolvpin.institute/novosti/sektor- malogo-i-srednego-predprinimatelstva-rossiva-i-mir/
50. Сорокин М.Ю. Банковское кредитование малого бизнеса в России [Электронный ресурс] / М.Ю. Сорокин // Режим доступа: https://www.lawmix.ru/bux/84883
51. Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства (Корпорация МСП) - О Корпорации [Электронный
ресурс]: - Режим доступа: https://corpmsp.ru/about/
52. Финансовые показатели и отчетность АО «МСП Банк» [Электронный ресурс]: - Режим доступа: https://www.mspbank.ru/inf-disclosure/financial reports/
53. Финансовые показатели ПАО «АК БАРС» Банка [Электронный ресурс]: - Режим доступа: https://www.akbars.ru/product/about/free-info/indicators/


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2021 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.