Введение 4
1 Правовое положение банка как участника расчетных отношений 7
1.2 Правовой статус банка как участника расчетных отношений 11
2 Основания и формы ответственности банка за допускаемые им нарушения расчетных операций 21
2.2 Особенности ответственности банка при проведении расчётов по договору банковского счёта 27
2.3 Ответственность коммерческого банка за нарушение отдельных форм безналичных расчётов 33
3 Правовые проблемы ответственности банка за допускаемые им нарушения при расчетных операциях и пути их решения 39
3.2 Проблемы возмещения остатка по счету в случае неосновательного списания 43
Заключение 50
Библиографический список 52
Процесс денежного обращения, являясь разнонаправленным и непростым, неминуемым образом подлежит сложному нормативно-правовому регулированию. Организация данного процесса сопровождается возможным неправомерным поведением, основной формой которого является преступления, являющиеся наиболее тяжким видом правонарушений.
Реализация в сфере денежного обращения расчетно-платежной дисциплины основана на принципах осуществления денежных расчетов, которые обозначены в законодательстве.
С одной стороны, соблюдение расчетно-платежной дисциплины приводит к ускорению оборачиваемости денежных средств и повышению финансовой устойчивости хозяйствующего субъекта. С другой стороны, на уровне государства в целом происходит укрепление ее финансовой системы и денежного оборота, так как с помощью движения денежных средств происходит формирование частей финансовой системы государства в единое целое.
При этом, не выполнение установленных правил денежного оборота может привести к нарушениям в работе банковской системы, так как Банк России «обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы», а кредитные непосредственно обслуживанием оборота денежных средств занимаются коммерческие банки.
Говоря о банковском счете, нельзя не сказать, что вопрос ответственности банка вследствие нарушения требований законодательства и договора банковского счета имеет существенное экономическое значение.
Нарушения, выраженные в несвоевременном зачислении или списании денежных средств, влекут для владельца банковского счета негативные экономические последствия. Для их исключения необходимо формирование в правовом порядке юридической ответственности коммерческих банков в части нарушения ими расчетно-платежной дисциплины.
Целью исследования является анализ законодательства и арбитражной практики по юридической ответственности за нарушения при расчетах, осуществляемых банками.
Достижению поставленной цели способствовало решение следующих задач:
- раскрыть основания участия банка в расчетных отношениях;
- рассмотреть правовой статус коммерческого банка как участника расчетных отношений
- определить основания и формы ответственности банка за нарушение расчетных операций
- выявить особенности ответственности банка за нарушение расчетных операций
- обозначить правовые проблемы и пути их решения за допускаемые нарушения банком при расчетных операциях.
Объект исследования – общественные отношения, складывающиеся при нарушениях банками расчетных отношений.
Предмет исследования – юридические, процедурные и процессуальные нормы, регулирующие вопросы ответственности за нарушения при расчетах, осуществляемых банками.
Основными методами, использованными в выпускной квалификационной работе, являются сравнительно-правовой, формально-юридический, метод системного анализа, формально-логический метод. Применялись логические приемы: дедукция, индукция, анализ, синтез.
Информационная база представлена положениями трудов ведущих ученых и специалистов в области общей теории права, конституционного, банковского, арбитражного и процессуального права, таких как: Л.В. Хисамутдинова, А.Б. Марданова, Н.В. Сыропятова, Д. Р. Шагаева, Л.Г. Ефимова, В.А. Харченко, С.Д. Поликарпов и др., а также нормативно–правовые акты и акты судебной практики.
Практическая значимость исследования заключается в том, что проведенное исследование и выводы, содержащиеся в выпускной квалификационной работе, дополняют и развивают ряд положений современной науки банковского права.
Расчетные отношения представляют собой как обязанность плательщика передать денежные средства их получателю, так и само исполнение такой обязанности.
Расчетные отношения с участием банков реализуются через договор банковского счета, иные соглашения, заключаемые в сфере банковских услуг.
Представляется, что исключительная компетенция банка обусловлена той ролью, которую он играет в экономике любого государства. Банк выступает как бы связующим звеном, обеспечивающим функционирование всех элементов финансовой системы в их единстве, способствует перераспределению финансовых ресурсов.
За нарушения при осуществлении безналичных расчетов к банкам может применяется как гражданско-правовая ответственность (по инициативе и в пользу клиентов), так и административная, в том числе налоговая ответственность (по инициативе уполномоченных государственных органов и в пользу бюджета).
Гражданско-правовая ответственность плательщика определяется нормами, регулирующими основное обязательство, по которому производятся расчеты. Это может быть, как договорная ответственность, так и ответственность, установленная законодательством.
Необходимо дополнить ГК специальной статьей (ст. 856.1 ГК РФ), посвященной распределению рисков убытков банка и клиента, который является физическим лицом, при использовании по счету электронного средства платежа.
«Статья 856.1. Риск убытков банка и клиента при использовании электронного средства платежа.
1. В случае, если банк не исполнил обязанность по информированию клиента-гражданина о совершенной операции с использованием электронного средства платежа в соответствии с пунктом 7 статьи 847 настоящего Кодекса, риск убытков от совершения такой операции несет банк.
2. Риск убытков от совершения операции с использованием электронного средства платежа после получения банком уведомления клиента в соответствии с пунктом 7 статьи 847 настоящего Кодекса несет банк.
3. В случае, если банк исполнил обязанность по информированию клиента о совершении операции с использованием электронного средства платежа, а клиент не уведомил банк по правилам пункта 7 статьи 847 настоящего Кодекса, риск убытков от совершения такой операции несет клиент.
4. В случае, если банк исполнил обязанность по информированию клиента-гражданина о совершении операции с использованием электронного средства платежа, а клиент уведомил банк по правилам пункта 7 статьи 847 настоящего Кодекса, банк обязан возместить сумму операции с использованием электронного средства платежа, совершенной без согласия клиента до момента направления клиентом уведомления, если не докажет, что совершение операции без согласия клиента-гражданина до момента направления клиентом уведомления произошло вследствие нарушения им порядка использования электронного средства платежа.
Суд вправе уменьшить размер, взыскиваемой с банка суммы операции в случае, если совершение операции без согласия клиента-гражданина стало возможным вследствие грубой неосторожности клиента».
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
