Учреждение исламских финансовых институтов, работающих в соответствии с принципами Шариата сравнительно недавнее явление. Традиционная банковская система появилась около 424 лет назад с создания Banco della Piazza di Rialto в Венеции в 1587 году (Хамуд, 1985).
Несмотря на то, что реальное становление исламских банков приходится на 1960 год, банковская деятельность присутствует в самой истории Ислама. Операции, имеющие о ношение к современной банковской деятельности, такие как получение вклада, выдача кредитов, обмен валюты и векселей, существовали с самых первых лет распространения учения Ислама.
Так называемый средний период Ислам стал продолжением развития исламской банковской системы, взявшей свое начало в ранний период религии. К примеру, способы перевода денег, которые использовали сыновья Аззубаира, стали обычной практикой среди менял.
Первый исламский банк в современной истории появился в 1963 году. Это было небольшое учреждение в деревушке Мит Гамр - сберегательного банка «Мит Гамр» (Mit Ghamr) в Египте, который полностью отвечал требованиям Шариата.
Создание сберегательного банка Мит Гамбр в Египте в 1963 году, который полностью отвечал требованиям Шариата, стало новой вехой в истории развития исламского банковского дела и своего рода сенсацией в среде для исламских ученых и мировых экономистов.
Исламская банковская система - это банковская система, принципы функционирования и деятельность которой основаны на исламском праве или законах Шариата. Шариат регулирует каждый аспект жизни мусульман.
Многие исламские финансовые институты имеют собственный Шариатский совет или Комитет; в состав таких советов входят ученые шариата с опытом в финансовых системах и исламской коммерческой юриспруденции.
Такие советы детально изучают структуру и документацию предлагаемой операции или продукта для обеспечения соответствия шариату.
Границы дозволенного в деятельности исламской банковской системы четко определяются божественными законами, что придает ей уникальность и вызывает доверие к этой системе.
Основные принципы исламской финансовой системы могут быть обобщены следующим образом: запрет процентных ставок - риба, другой запрещенный элемент в финансовых договорах - гарар. Г арар можно понимать как неведение о существенном элементе сделки, таком, как точная отпускная цена, способность продавца в действительности доставить товар и т.п.
Выделяя ключевые принципы «исламских финансов», отметим, что это индустрия, основанная на праве справедливости и финансовой справедливости.
Принципы исламской банковской системы уходят корнями в основные доктрины ислама с более чем 1000-летней историей, на практике идеи отвечающих шариату банковских услуг впервые были реализованы в 1930-е годы в Индии.
Первый экспериментальный банк, следующий законам шариата и не берущий процентов по займам, открылся в конце 1950-х гг. в независимом Пакистане. Однако первый исламский банк, сумевший доказать свою жизнеспособность, начал работу в 1963 году в Египте. Исламские банки в их современном понимании появились на Ближнем Востоке благодаря нефтяному буму 1970-х годов.
Система исламского банкинга наиболее распространена на Ближнем Востоке и в Юго-Восточной Азии. Но только в одной стране - Иране - все банки должны быть халяльными. В Саудовской Аравии по нормам шариата ведётся половина всего национального банкинга, в Малайзии - чуть меньше двадцати процентов, а, например, в Турции - всего шесть.
Рынок исламских долговых обязательств - как внешних, так и внутренних - является наиболее быстро растущим сегментом исламской финансовой системы.
Среди немусульманских стран лидером в области привлечения и использования исламских финансов является Великобритания. Восьмой по величине мировой центр исламских финансов оставил позади Пакистан, Судан, Турцию и Египет (родину исламского банкинга).
Казахстан выступил «пионером» среди стран СНГ и Центральной Азии по внедрению законодательной базы для развития исламского финансирования.
Азербайджан является государством с традиционной банковской
системой, и за исламскими банками здесь не признается особого статуса. Последовательно претворяя принципы светскости, азербайджанское
правительство выступает против любых проектов на государственном уровне, если при этом упоминается слово «исламский», даже если речь идет о таком явлении, как исламский банкинг.
Проблемы развития исламского банкинга в России приобрели в настоящее время особую актуальность. Определенные движения в сторону исламского банкинга были сделаны в Татарстане, Башкортостане, Нижегородской области
Но существует сложность: традиционные банки смотрят на прибыльность заемщика и принимают решение. В исламских финансах требуется глубокая проработка самого проекта, на который планируется выделение средств, то есть нужны затраты на андеррайтинг.
Присутствуют и ограничения по направлениям деятельности: исламские деньги не могут быть выделены на проекты, связанные с алкоголем, азартными играми, оружием, свининой. Кроме того, средства на коррсчетах исламского банка должны быть халяль, то есть модель «исламское окно» на базе традиционного банка усложняется тем, что есть риск смешивания с денежными средствами харам, полученных вразрез с принципами шариата. Нужно держать отдельный корреспондентский счет, что увеличивает затраты банка
Попытки введения исламского банкинга в нашей стране сталкиваются с рядом проблем. Одной из самых серьезных проблем внедрения исламского банкинга является отсутствие законодательства, регулирующего отношения, возникающие при работе с исламскими финансовыми инструментами. Между тем, в России постепенно формируется необходимое информационное пространство, идет работа над созданием правового поля для исламских финансовых продуктов, однако судить о готовности конкретных финансовых организаций к применению этих инструментов сложно.
О том, что отсутствие нормативно-правовой базы является главной и определяющей причиной, сдерживающие внедрение и развитие исламского банкинга в России, говорят все эксперты-специалисты и ученые-экономисты.
Также, среди причин замедленного внедрения исламских финансов выделяют: низкий спрос на подобного рода услуги и продукты,
идеологические взгляды населения, недоверие новым продуктам, недостаточная информированность об основных исламских инструментах и институтах.
Г оворя о Российской Федерации, ее реалиях, можно предположить, что лишь начав реализовывать на практике исламскую экономическую модель, станет понятно, какими нормами нужно будет дополнить или изменить существующее законодательство. Но в целом внедрение исламского банкинга пока не совсем возможно в условиях действующей правовой системы.
Более того, в условиях отсутствия адекватной системы регулирования деятельности исламских финансовых институтов, обеспечивающей их интеграцию в традиционную финансовую систему, принятие законодательных инициатив, опережающих формирование самого рынка исламских финансов в России, могло бы способствовать появлению чрезмерно рискованных финансовых схем и использующих их структур.
Сегодняшнее российское законодательство не содержит правовой базы для создания соответствующих институтов и внедрения специфических инструментов в отечественную финансовую систему.
В Г осдуме уже внесен на рассмотрение палаты законопроект, вносящий изменения в закон «О банках и банковской деятельности» и устраняющий
препятствия для внедрения в России исламского банкинга. Необходимость принятия данного закона обосновывается сложной экономической ситуацией и практически полной экономической блокадой со стороны Европы и США.
Необходимость внесения изменений в законодательство с целью создания правового поля поддерживается и Ассоциацией российских банков. Вторая проблема лежит в области ментальности российского потребителя банковских услуг. Одним из главных аргументов сторонников исламского банкинга является аргумент о том, что в России проживает 20 миллионов мусульман.
Но развитие исламских финансов в России сдерживает низкий спрос на подобные услуги, обусловленный недостаточной информированностью населения об исламских финансах или определенная настороженность к новым финансовым продуктам, недоверие, вызванное негативным опытом на рынке, а порой и сложная макроэкономическая обстановка
АРБ также предложило создать в рамках Центробанка центральный шариатский совет, являющийся арбитром последней инстанции, который бы определял соответствие операций банков принципам ислама.
Однако Комитет Г осдумы по финансовому рынку рекомендовал нижней палате парламента отклонить в первом чтении законопроект, который разрешает кредитным организациям заниматься торговой деятельностью для внедрения принципов исламского банкинга.
Поэтому на сегодняшний день данный закон не принят. Но в Государственной Думе обсуждается возможность создания исламского банкинга. 16 декабря 2015 г. Министерство финансов Российской Федерации направило Письмо Президенту Ассоциации Российских банков Г.А. Тосуняну с просьбой подготовить к Гайдаровскому форуму, который состоялся в 2016 году информационные материалы в части развития партнерского (исламского) банкинга в Российской Федерации.
Специалисты считают, что исламский банкинг может иметь хорошие перспективы в России, 15% населения которой ( более 21,5 млн человек)
составляют мусульмане. Он способен помочь некоторым российским банкам диверсифицировать бизнес и стать более конкурентоспособными. Однако пока в России исламского банкинга в чистом виде не существует, отсутствует и необходимая законодательная база для него.
Предлагается разрешить действующим по исламским принципам филиалам традиционных банков заниматься лизинговыми операциями на основе договоров аренды с последующим выкупом. Для организации выпуска сукук предлагается внести изменения в законодательство по ценным бумагам.
Наиболее перспективными инструментами исламского банкинга в России эксперты считают мурабаху (продажа с отсрочкой платежа), аналогом которой в российской практике является коммерческий кредит; мударабу и мушараку (доверительное и совместное управление); такафул (страхование) и суку.
О наличии серьезных перспектив развития исламского банкинга в России говорит и тот факт, что сейчас интерес к развитию исламских финансовых инструментов активно проявляет Сбербанк - одно из крупнейших финансовых учреждений страны. Несмотря на привлекательность рынка исламских финансов и выгоды от использования исламских продуктов, далеко не все компании готовы связать свою деятельность с шариатскими финансами, что говорит о существовании ряда препятствий на пути развития исламских финансовых продуктов в России.
Наиболее благоприятный микроклимат для внедрения исламских продуктов сложился в Республике Татарстан. Здесь ежегодно проводятся экономические саммиты, на которых обсуждаются вопросы развития исламского банкинга в Татарстане и в Российской Федерации в целом
На фоне режима западных санкций в отношении России исламский банкинг следует рассматривать как действенную альтернативу замещения западных финансовых ресурсов. Кроме того, исламский банкинг как альтернатива традиционному показал лучшую устойчивость и сопротивляемость финансовому кризису. Специалисты считают, что в данном
контексте исламский банкинг является эффективной инновацией в банковском деле
В то время как исламский банкинг активно развивается во всем мире, страны постсоветской Центральной Азии по большей части не участвуют в этой новой картине глобальных исламских финансовых потоков. На самом деле, исламские инвестиции в большинстве стран региона выросли лишь незначительно.
Если говорить о развитии исламских финансов в Казахстане, то следует отметить, что Казахстан на сегодняшний день выступил «пионером» среди стран СНГ и Центральной Азии по внедрению законодательной базы для развития исламского финансирования. Казахстан первым на пространстве СНГ и Центральной Азии осуществил внедрение исламского финансирования на законодательном уровне.
Также еще и Кыргызстан стал одним из первых стран региона, присоединившейся к Исламскому Банку развития. Именно в Кыргызстане впервые в истории стран СНГ прошло заседание Шариатского совета, инициатором и организатором которого выступил первый в государстве исламский банк - ЗАО «ЭкоИсламикБанк».
В целом, оценивая новые тенденции в развитии исламского банкинга в России и СНГ, следует выделить усиление их позиций на сегментах рынка социальных групп со средним и низким уровнем доходов, причём как мусульман, так и не мусульман; в малом и среднем бизнесе; в малом и среднем бизнесе; на финансовых рынках развивающихся стран с большими мусульманскими общинами.


Купить