Помощь студентам в учебе
Применение технико—криминалистических средств и методов при выявлении и расследовании преступлений в Банковской сфере
|
Введение 3
Глава 1. Преступления в банковской сфере как объект криминалистики 11
§ 1. Основные элементы криминалистической характеристики преступлений, совершаемых в банковской сфере 11
§ 2. Обстановка совершения преступлений, определяемая спецификой банковской деятельности 44
§ 3. Понятие и классификация технике-криминалистических средств, применяемых при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере 57
Глава 2. Основные направления применения технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений в банковской сфере 73
§ 1. Применение технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений, совершенных при проведении банком кредитных операций 73
§ 2. Применение технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений, совершенных при проведении расчетных и депозитных операций 110
§ 3. Применение технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений, совершенных при проведении
операций с пластиковыми картами 133
Глава 3. Обеспечение криминалистическими средствами и методами
безопасности в банковской сфере 149
Заключение 169
Литература
Глава 1. Преступления в банковской сфере как объект криминалистики 11
§ 1. Основные элементы криминалистической характеристики преступлений, совершаемых в банковской сфере 11
§ 2. Обстановка совершения преступлений, определяемая спецификой банковской деятельности 44
§ 3. Понятие и классификация технике-криминалистических средств, применяемых при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере 57
Глава 2. Основные направления применения технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений в банковской сфере 73
§ 1. Применение технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений, совершенных при проведении банком кредитных операций 73
§ 2. Применение технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений, совершенных при проведении расчетных и депозитных операций 110
§ 3. Применение технико-криминалистических средств и методов в процессе выявления и расследования преступлений, совершенных при проведении
операций с пластиковыми картами 133
Глава 3. Обеспечение криминалистическими средствами и методами
безопасности в банковской сфере 149
Заключение 169
Литература
Актуальность исследования. Возникновение в современной России коммерческих банков явилось объективной необходимостью, связанной с переходом отечественной экономики от жесткого централизованного управления к свободным рыночным отношениям. Привлекая денежные ресурсы и кредитуя клиентов на коммерческой основе, банки существенно расширили спектр услуг в отечественной финансово-кредитной сфере, оказали заметное влияние на экономику страны.
Одновременно банковская сфера оказалась зоной особо повышенной криминальной активности. Это обусловлено спецификой банковского бизнеса, связанного с аккумулированием огромных объемов денежных средств, финансовых инструментов, усилением конкуренции. Именно в силу этих причин банки, как и на протяжении многих лет своего существования во всем мире, попрежнему остаются наиболее привлекательными объектами для криминальных посягательств.
Правонарушения в сфере финансовой и банковской деятельности представляют серьезную угрозу экономической безопасности Российской Федерации. Они причиняют серьезный ущерб гражданам, коммерческим структурам, государству, разрушают финансовую систему, способствуют резкому расслоению общества, что неизбежно усиливает социальную напряженность, тормозит проводимые реформы.
Одновременно с увеличением количества коммерческих банков возник ряд не существовавших ранее проблем. Выявление и расследование преступлений в банковской сфере представляет собой достаточно трудную задачу, прежде всего потому, что данная категория правонарушений относится к так называемой «беловоротничковой» преступности. Подобные деликты совершаются профессионально подготовленными людьми с достаточно высоким интеллектом, располагающими необходимыми средствами и возможностями для реализации своих преступных замыслов.
Трудность определяется также и тем, что не накоплен достаточный опыт, отсутствуют надежные, проверенные методики расследования, мало еще следователей, подготовленных должным образом. Расследование этой категории дел требует знания экономики, финансового права, бухгалтерского учета, банковского права, новых видов экспертиз. Сложность выявления и расследования преступлений данного вида заключается также в том, что в ряде случаев банки противодействуют возбуждению уголовного дела, опасаясь за свою репутацию на рынке.
Важная роль в деле борьбы с преступностью в исследуемой сфере отводит¬ся криминалистике, которая участвует в реализации задач путем предоставления своих средств и методов правоохранительным органам и частным службам безопасности, участвующим в выявлении, предупреждении и расследовании преступлений, посягающих на интересы банковской сферы Российской Федерации.
Успешное решение задач по оптимизации практики борьбы с преступно¬стью в кредитно-финансовой сфере невозможно без серьезного совершенствования имеющихся, разработки и повышения эффективности внедрения новейших криминалистических средств и методов, разрабатываемых на базе наукоемких технологий и других достижений научно-технического прогресса, а также обобщения передового следственного, оперативно-розыскного и судебно¬экспертного опыта.
К сожалению, до настоящего времени проблема повышения эффективности применения технико-криминалистических средств и методов в деле борьбы с преступлениями в банковской сфере все еще остро стоит перед правоохранительными органами России. Причин тому немало. Одна из них — явно отстающее от требований времени, недостаточное, далеко не повсеместное и не всегда квалифицированное использование технико-криминалистических средств. Кроме того, сказывается неудовлетворительное обеспечение правоохранительных органов современными научно обоснованными средствами криминалистической техники, недостатки технико-криминалистической подготовки кадров для органов дознания и следствия.
В последние годы проведен ряд исследований, непосредственно касающихся преступлений против коммерческих банков. Указанная тематика освещена на диссертационном уровне, отражена в монографиях и отдельных научных статьях.
Выполненные исследования адресованы правоохранительным органам и, как правило, не касаются вопросов участия в борьбе с преступлениями против интересов банков частных служб безопасности.
Сложившаяся в научном обеспечении ситуация отражает недочеты концептуального характера. Банковская сфера, реально существующая как целостное явление, не имеет адекватного научного и методического отражения в системном виде. Наряду с этим отсутствует методологическая база и для решения частных криминалистических задач защиты банка. Нет исследований, посвященных криминалистическому аспекту участия служб безопасности банка в борьбе с преступными посягательствами. Исключение составляют работы В. А. Гамзы.
Крайне необходимой в настоящее время является разработка базовых положений, служащих основой для создания методик расследования не только отдельных преступлений, но и их групп, например, преступлений ненасильственного характера, посягающих на интересы банка.
Одновременно банковская сфера оказалась зоной особо повышенной криминальной активности. Это обусловлено спецификой банковского бизнеса, связанного с аккумулированием огромных объемов денежных средств, финансовых инструментов, усилением конкуренции. Именно в силу этих причин банки, как и на протяжении многих лет своего существования во всем мире, попрежнему остаются наиболее привлекательными объектами для криминальных посягательств.
Правонарушения в сфере финансовой и банковской деятельности представляют серьезную угрозу экономической безопасности Российской Федерации. Они причиняют серьезный ущерб гражданам, коммерческим структурам, государству, разрушают финансовую систему, способствуют резкому расслоению общества, что неизбежно усиливает социальную напряженность, тормозит проводимые реформы.
Одновременно с увеличением количества коммерческих банков возник ряд не существовавших ранее проблем. Выявление и расследование преступлений в банковской сфере представляет собой достаточно трудную задачу, прежде всего потому, что данная категория правонарушений относится к так называемой «беловоротничковой» преступности. Подобные деликты совершаются профессионально подготовленными людьми с достаточно высоким интеллектом, располагающими необходимыми средствами и возможностями для реализации своих преступных замыслов.
Трудность определяется также и тем, что не накоплен достаточный опыт, отсутствуют надежные, проверенные методики расследования, мало еще следователей, подготовленных должным образом. Расследование этой категории дел требует знания экономики, финансового права, бухгалтерского учета, банковского права, новых видов экспертиз. Сложность выявления и расследования преступлений данного вида заключается также в том, что в ряде случаев банки противодействуют возбуждению уголовного дела, опасаясь за свою репутацию на рынке.
Важная роль в деле борьбы с преступностью в исследуемой сфере отводит¬ся криминалистике, которая участвует в реализации задач путем предоставления своих средств и методов правоохранительным органам и частным службам безопасности, участвующим в выявлении, предупреждении и расследовании преступлений, посягающих на интересы банковской сферы Российской Федерации.
Успешное решение задач по оптимизации практики борьбы с преступно¬стью в кредитно-финансовой сфере невозможно без серьезного совершенствования имеющихся, разработки и повышения эффективности внедрения новейших криминалистических средств и методов, разрабатываемых на базе наукоемких технологий и других достижений научно-технического прогресса, а также обобщения передового следственного, оперативно-розыскного и судебно¬экспертного опыта.
К сожалению, до настоящего времени проблема повышения эффективности применения технико-криминалистических средств и методов в деле борьбы с преступлениями в банковской сфере все еще остро стоит перед правоохранительными органами России. Причин тому немало. Одна из них — явно отстающее от требований времени, недостаточное, далеко не повсеместное и не всегда квалифицированное использование технико-криминалистических средств. Кроме того, сказывается неудовлетворительное обеспечение правоохранительных органов современными научно обоснованными средствами криминалистической техники, недостатки технико-криминалистической подготовки кадров для органов дознания и следствия.
В последние годы проведен ряд исследований, непосредственно касающихся преступлений против коммерческих банков. Указанная тематика освещена на диссертационном уровне, отражена в монографиях и отдельных научных статьях.
Выполненные исследования адресованы правоохранительным органам и, как правило, не касаются вопросов участия в борьбе с преступлениями против интересов банков частных служб безопасности.
Сложившаяся в научном обеспечении ситуация отражает недочеты концептуального характера. Банковская сфера, реально существующая как целостное явление, не имеет адекватного научного и методического отражения в системном виде. Наряду с этим отсутствует методологическая база и для решения частных криминалистических задач защиты банка. Нет исследований, посвященных криминалистическому аспекту участия служб безопасности банка в борьбе с преступными посягательствами. Исключение составляют работы В. А. Гамзы.
Крайне необходимой в настоящее время является разработка базовых положений, служащих основой для создания методик расследования не только отдельных преступлений, но и их групп, например, преступлений ненасильственного характера, посягающих на интересы банка.
Подводя итог изложенному в настоящем исследовании материалу, остановимся на наиболее значимых выводах, которые могут быть использованы в целях дальнейшего совершенствования практики борьбы с правонарушениями в сфере финансово-кредитных отношений.
Обстановка совершения преступления включает в себя материальные, производственные и социально-психологические факторы, в которых совершается посягательство. Она способна влиять на формирование всех остальных элементов криминалистической характеристики преступления.
Наиболее важным компонентом обстановки являются условия деятельности банков и коммерческих фирм, работники которых совершают анализируемые преступления. Среди условий необходимо указать объективные: прежде всего, принадлежность к коммерческим структурам, назначение фирмы, вид деятельности, характер проводимых операций, система учета и отчетности, наличие оснований для вступления в определенные коммерческие отношения с банком (например, в случае получения кредита), установленный порядок предоставления банковских кредитов, наличие и состояние технических средств учета и охраны (в частности, в случае хищения с использованием пластиковых карточек, а также с использованием компьютера для незаконного вхождения в компьютерные сети банков) и т. п.
Широкое распространение получили факты незаконного получения и присвоения кредитных ресурсов банков. Их расхищение — наиболее характерный способ криминального завладения денежными средствами. Выданные кредиты похищаются, либо используются не по назначению в корыстных интересах.
Криминальное поле кредитно-банковской системы активно заполняется преступлениями, связанными с использованием электронных средств доступа к информации (компьютерные, телекоммуникационные системы, кредитные карточки и др.). Для правоохранительных органов эта проблема наиболее остро встает в связи с повсеместным переходом банковских и финансовых структур на расчеты с использованием компьютерных сетей.
Должностные лица банков, пользуясь несовершенством банковского законодательства, почти повсеместно чинят всевозможные препятствия и ограничения в получении необходимых сведений, особенно на стадии доследственной проверки материалов, необходимых для правовой оценки допущенных нарушений и злоупотреблений. На практике часто создается ситуация, когда из-за нежелания банкиров решать возникшие проблемы путем возбуждения уголовного дела правоохранительным органам бывает труд но провести полное и всестороннее расследование обстоятельств правонарушения, принять обоснованное решение о привлечении к ответственности виновных лиц.
Таким образом, обстановка совершения преступлений в сфере банковской деятельности складывается из разнообразных факторов. Многие из них либо способствуют, либо не оказывают должного противодействия совершению рассматриваемых преступлений.
В криминалистической характеристике преступлений, совершаемых в банковской сфере, большое значение имеет способ посягательства. Именно выявление способа совершения преступлений позволяет в ряде случаев быстро установить и изобличить виновников, выяснить все другие обстоятельства предмета доказывания. Происходит это потому, что способ совершения преступлений данного вида не может избираться преступниками произвольно. Он достаточно строго детерминирован, во-первых, обстановкой совершения и непосредственным объектом посягательства; во-вторых, необходимостью использования определенных финансовых операции и привлечение к участию в преступлении конкретных лиц, без которых оформление и совершение данных операций невозможно. Обусловленность преступных деяний постоянно действующими факторами приводит к повторяемости способов, в результате чего выявляются наиболее типичные.
.
Обстановка совершения преступления включает в себя материальные, производственные и социально-психологические факторы, в которых совершается посягательство. Она способна влиять на формирование всех остальных элементов криминалистической характеристики преступления.
Наиболее важным компонентом обстановки являются условия деятельности банков и коммерческих фирм, работники которых совершают анализируемые преступления. Среди условий необходимо указать объективные: прежде всего, принадлежность к коммерческим структурам, назначение фирмы, вид деятельности, характер проводимых операций, система учета и отчетности, наличие оснований для вступления в определенные коммерческие отношения с банком (например, в случае получения кредита), установленный порядок предоставления банковских кредитов, наличие и состояние технических средств учета и охраны (в частности, в случае хищения с использованием пластиковых карточек, а также с использованием компьютера для незаконного вхождения в компьютерные сети банков) и т. п.
Широкое распространение получили факты незаконного получения и присвоения кредитных ресурсов банков. Их расхищение — наиболее характерный способ криминального завладения денежными средствами. Выданные кредиты похищаются, либо используются не по назначению в корыстных интересах.
Криминальное поле кредитно-банковской системы активно заполняется преступлениями, связанными с использованием электронных средств доступа к информации (компьютерные, телекоммуникационные системы, кредитные карточки и др.). Для правоохранительных органов эта проблема наиболее остро встает в связи с повсеместным переходом банковских и финансовых структур на расчеты с использованием компьютерных сетей.
Должностные лица банков, пользуясь несовершенством банковского законодательства, почти повсеместно чинят всевозможные препятствия и ограничения в получении необходимых сведений, особенно на стадии доследственной проверки материалов, необходимых для правовой оценки допущенных нарушений и злоупотреблений. На практике часто создается ситуация, когда из-за нежелания банкиров решать возникшие проблемы путем возбуждения уголовного дела правоохранительным органам бывает труд но провести полное и всестороннее расследование обстоятельств правонарушения, принять обоснованное решение о привлечении к ответственности виновных лиц.
Таким образом, обстановка совершения преступлений в сфере банковской деятельности складывается из разнообразных факторов. Многие из них либо способствуют, либо не оказывают должного противодействия совершению рассматриваемых преступлений.
В криминалистической характеристике преступлений, совершаемых в банковской сфере, большое значение имеет способ посягательства. Именно выявление способа совершения преступлений позволяет в ряде случаев быстро установить и изобличить виновников, выяснить все другие обстоятельства предмета доказывания. Происходит это потому, что способ совершения преступлений данного вида не может избираться преступниками произвольно. Он достаточно строго детерминирован, во-первых, обстановкой совершения и непосредственным объектом посягательства; во-вторых, необходимостью использования определенных финансовых операции и привлечение к участию в преступлении конкретных лиц, без которых оформление и совершение данных операций невозможно. Обусловленность преступных деяний постоянно действующими факторами приводит к повторяемости способов, в результате чего выявляются наиболее типичные.
.