Оптимизация остатков на счетах до востребования в коммерческом банке

АННОТАЦИЯ 3
Введение 2
1 Подходы к управлению краткосрочными пассивами коммерческого банка 4
1.1 Место счетов до востребования в структуре банковского фондирования 4
1.2 Методы управления краткосрочной ликвидностью коммерческого банка 10
2 Моделирование процесса размещения средств на депозитах до востребования 19
2.1 Методы прогнозирования 19
2.2 Построение модели и интерпретация результатов 27
3 Апробация модели на данных АО «Газпромбанк» 49
3.1 Прогнозирование остатков на счетах до востребования 49
3.2 Выбор оптимального размещения средств, привлеченных на депозитах до
востребования 54
Заключение 63
Список использованных источников и литературы 65
Приложение А Структура обязательств по группам банков 69
Приложение Б Отчет о регрессии
Купить

ВВЕДЕНИЕ
Важной задачей банковского менеджмента является определение стабильной части депозитов до востребования, которая обеспечивала бы желаемое соотношение ликвидности и доходности.
Из истории известно множество примеров, когда очень рискованные стратегии и неграмотное выстраивание системы защиты от рисков, приводило к краху бизнеса, ярким тому примером служит банк Lehman Brothers.
Банки выполняют важную функцию перераспределения денежных средств, выполняя обязательства по возврату денежных средств перед вкладчиками и кредиторами в установленные сроки, банк в полном объеме берет на себя риски невозврата денежных средств по кредитам.
Наибольшую долю (до 60-80%) в структуре пассивов универсального банка составляют депозиты клиентов: депозиты до востребования и срочные депозиты.
Депозиты до востребования, которые включают в себя вклады до востребования, денежные средства клиентов на текущих и расчетных счетах, представляют собой значительный по объему и один из самых дешевых банковских ресурсов, так как проценты по таким счетам либо не выплачиваются, либо в небольшом размере. Для того чтобы получить дополнительный процентный доход, банку было бы целесообразнее трансформировать данный ресурс в «длинный» актив.
Проблема заключается в том, что счета «до востребования» характеризуются высокой степенью неопределенности: клиенты в любой момент могут снять и внести денежные средства без ограничений. Кроме того, банк отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов в Банк России.
Отсюда вытекает важная задача определения суммы стабильной части счетов «до востребования», которую банк мог бы эффективно вложить в актив на определенный срок для извлечения дополнительного дохода., что обеспечивало бы желаемое соотношение ликвидности и доходности.
В то же время фондирование более «длинных» активов (например, кредиты) за счет средств на текущих и расчетных счетах сопряжено с риском ликвидности. Наиболее значимым риском для банка является риск ликвидности, который может привести к дефолту.
В случае наступления кризиса в экономике, клиенты в первую очередь начнут снимать деньги с текущих счетов. Если банк неэффективно вложит сумму от остатков на счетах до востребования или слишком «оптимистично» оценит для себя риск «прихода» клиента, то в случае кризиса у банка не будет средств, чтобы выполнить свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками, что в конечном итоге приведет к реализации риска ликвидности.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в оптимизации остатков на счетах до востребования в коммерческом банке с целью эффективного управления ликвидностью и максимизации прибыли.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть особенности краткосрочных пассивов и их роль в банковском фондировании;
- изучить методы прогнозирования остатков на счетах до востребования;
- исследовать методы по управлению ликвидностью;
- построить модель оптимизации остатков на счетах до востребования и изучить ее свойства;
- применить полученную модель на примере банка и провести анализ результатов;
- сформировать рекомендации по итогам построенной модели.
Объект исследования - счета до востребования коммерческого банка.
Предмет исследования -оптимизация остатков на счетах до востребования.
В процессе работы использовались абстрактные методы (системный анализ и синтез, абстрагирование, обобщение, изучение и анализ литературы) и практические методы (расчеты, моделирование). Были применены такие методы как регрессионный анализ, тестирование статистических гипотез с целью анализа временных рядов, статистическое моделирование (метод Монте-Карло).
Теоретико-методологической базой исследования послужили нормативно-правовые акты, статьи, аналитические материалы, ресурсы сети Интернет, научные работы отечественных и зарубежных авторов, а также программные средства Microsoft Excel, Python.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, основной части, состоящей из трёх глав заключения и списка литературы.

Купить