ОРГАНИЗАЦИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

В настоящее время все большую роль в деятельности коммерческих банков играют валютные операции. Актуальность использования валютных операций на современном рынке России огромна, поскольку структурная перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.
Валютные операции - сделки по покупке и продаже иностранной валюты. играют большую, положительную роль в развитии российских банков, обслуживающих внешнеэкономическую деятельность, способствуя их превращению в крупнейшие национальные банки, формированию значительных и стабильных источников дохода, доступу к зарубежным банковским и информационным технологиям, внедрению в России международных стандартов банковской деятельности, созданию выхода на международные рынки в качестве заемщиков. Валютные операции также положительно сказываются на уровне деловой репутации банка и на квалификации персонала и руководителей.
В области регулирования валютных отношений главенствующее положение занимает Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». Этот закон определяет такие основные понятия, как валюта РФ, иностранная валюта, валютные ценности, резиденты, нерезиденты. Закон о валютном регулировании гарантирует право собственности на валютные ценности, определяет виды валютных операций, а также возможность открытия счетов резидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в рублях.
Система валютного регулирования и валютного контроля в настоящее время не совершенна требует выполнения ряда стратегических задач таких, как формирование четкой законодательной базы валютного регулирования, четкое распределение обязанностей всех органов и агентов валютного контроля, совершенствование информационного обеспечения работы органов и агентов валютного контроля.
Как известно, третью часть прибыли банки получают от проведения валютных операций. Прежде всего, это регистрация и ведение валютных счетов граждан и организаций, неторговые операции по расчетам экспорта или импорта товаров и услуг, установление корреспондентских отношений, конверсионные операции, международные расчеты, валютные депозиты.
Большая подвижность валютных курсов, сложность и огромные размеры валютного рынка привели к возникновению специфической группы рисков, которые необходимо учитывать в международных операциях.
Большую популярность в ПАО «Сбербанк России» представляет собой кредиты и депозиты в иностранной валюте. Поскольку тенденции изменения курса валют не всегда стабильны, вкладчики предпочитают не рисковать и отдают предпочтение более устойчивым валютам (доллар США, евро).
Одним из самых удобных валютных вкладов ПАО «Сбербанк России» является сберегательный счет, который может быть открыт на любой промежуток времени в долларах США или евро. Несмотря на низкие процентные ставки, данный счет может быть очень удобен тем клиентам, которые планируют часто снимать денежные средства, так как счет не закрывается даже в случае отсутствия на нем денежных средств. Проценты по данному виду валютного вклада Сбербанка начисляются ежемесячно.
Стоит отметить, что ПАО «Сбербанк России» эффективно осуществляет свою деятельность. Основные экономические показатели увеличиваются с каждым годом. Так, в 2018 году капитал ПАО «Сбербанк России» составил 4,2 трлн. руб., за анализируемый период прибыль выросла на 36%. Прибыль в 2018 году составила 782 млрд. руб., за анализируемый период выросла на 57%. Активы в 2018 году увеличились на 24 % — до 26,8 трлн.руб.
Анализ основных валютных операций в ПАО «Сбербанк России» показал, что сумма чистых доходов от операций с иностранной валютой и
переоценки средств в иностранной валюте сократилась на 44% и достигла 27 млрд. руб.
Активы в иностранной валюте: в долларах США - 17%, в евро - 5%. За период 2016 - 2018 гг. активы в валюте доллар США увеличились на 2% — до 4,9 трлн.руб., в тоже время активы в валюте евро увеличились на 77% — до 1,4 трлн.руб. Ссудная задолженность остается крупнейшей категорией активов в иностранной валюте.
В обязательствах в иностранной валюте ПАО «Сбербанк России» преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, сумма которых на конец 2018 года составила в долларах США - 4,8 трлн. руб. в евро - 1 трлн. руб.
В соответствии с рассмотренным материалом в данной дипломной работе предлагаются следующие пути по повышению доходности валютных операций банка:
- активное продвижение услуг по хеджированию валютного риска;
- совершенствование проведения услуг с производными финансовыми инструментами;
- оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам;
- совершенствование технологии проведения валютных операций;
- оптимизировать работу банковских пунктов обмена валют, а также расширить перечень операций, совершаемых обменными пунктами и их усовершенствования;
Выполнение предложенных мероприятий позволит Банку сохранить уже наработанную клиентскую базу; значительно ее расширить среди физических, юридических лиц и особый акцент сделать на корпоративных клиентов; увеличить объем привлеченных средств; улучшить структуру депозитного портфеля с точки зрения его стоимости и ликвидности.

Купить