Введение 3
1 Теоретические аспекты оценки кредитоспособности организации 7
1.1 Экономическая сущность кредитоспособности, цели и задачи
управления кредитоспособностью организации 7
1.2 Анализ, управление и оценка кредитоспособности организации 12
2 Анализ и оценка организации ООО «Циклон» 22
2.1 Краткая экономическая характеристика ООО «Циклон» 22
2.2 Экономическая диагностика работы ООО «Циклон» 26
2.3 Анализ кредитоспособности ООО «Циклон» 36
3 Пути повышения кредитоспособности организации ООО «Циклон» 46
3.1 Результаты анализа и направления улучшения ООО «Циклон» 46
3.2 Экономический эффект и объективность предложений повышения
эффективности управления кредитоспособностью ООО «Циклон» 50
Заключение 62
Список использованных источников 67
Приложения 72
Кредитоспособность — это мнение конкретного кредитного учреждения относительно способности и готовности субъекта хозяйствования (государства, бизнеса или физического лица) исполнять собственные возникающие финансовые обязательства в полноценном объеме и в укаазнные сроки. Кредитный рейтинг также означает вероятность дефолта должника.
Оценка уровня используется для определения кредитоспособности субъекта, в котором субъектом может быть физическое лицо, предприятие, корпорация или суверенная страна. В случае предоставления кредита уровень кредитоспособности используется для определения того, следует ли предоставлять кредит в первую очередь. Если процесс идет дальше, это помогает в принятии решения о сроке кредита, таких как даты погашения, процентная ставка и т.д.
В случае выпуска акций/облигаций уровень кредитоспособности указывает на состоятельность фирмы своевременно погасить платежи по облигациям. Это помогает инвестору оценить, стоит ли инвестировать в акцию или нет.
Уровень кредитоспособности, однако, строго предназначен для указания субъективного кредитного здоровья фирмы. Он указывает на способность фирмы взять на себя определенную нагрузку и ее способность соблюдать условия кредита, включая процентную ставку и сроки погашения.
Кредит - это долг, по сути, обещание, часто договорное, и уровень кредитоспособности определяет вероятность того, что заемщик сможет и будет готов погасить кредит в рамках кредитного соглашения без
банкротства. Уровень кредитоспособности оказывает влияние на
взаимодействие экономического субъекта и кредитора (коммерческого банка, который выдает кредит)...
Кредитоспособность связана со способностью заемщика своевременно оплачивать текущую задолженность. В контексте способности, несколько основных факторов вступают в игру. Оценка кредитоспособности заемщика включает в себя выявление наличия ресурсов, которые могут быть использованы для погашения долгов, готовность должника использовать эти ресурсы для погашения задолженности и историю выбора кредитов для своевременного погашения долговых обязательств.
Обобщенный поход к управлению на основе системной политики позволяет наиболее эффективно понимать и оценивать уровень собственной кредитоспособности организации, с целью обеспечения высокой экономической эффективности в будущем.
На сегодня существует большой объем факторов, складывающихся в методы/подходы к оценке кредитоспособности заемщиков. Все эти методы базируются на анализе финансово-хозяйственной деятельности организаций, важно при этом отметить, что в каждую методику закладывается определенное количество факторов и ограничений, и каждая методика применяется на основе условий кредитной политики кредитных же организаций.
Экономическая оценка кредитоспособности организации представляет собой анализ эффективности деятельности фирмы: оценку ликвидности, рентабельности, оборачиваемости и финансовой устойчивости и прочих необходимых кредитных организациям показателей. Помимо этого необходимо оценить фирмы по существующим скоринговым моделям кредитоспособности, которые позволяют классифицировать организацию по уровню риска несостоятельности. В российской банковской практике очень распространена балльная система анализа, например, методика Сбербанка, ВТБ и пр...
