ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ИСЛАМСКОГО БАНКИНГА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В данной работе мы рассмотрели и обозначили основные тенденции развития исламского банкинга в РФ. В ходе исследования данного вопроса были решены следующие поставленные перед нами задачи:
1) Мы описали современное состояние исламской банковской системы, рассмотрев основные ее особенности. Помимо этого мы показали тенденции распространения исламских банков в мире. В настоящее время в более чем 60 странах мира функционируют около 350 исламских банков, на 11 стран Азии и Ближнего Востока приходится 88% совокупных активов, которые, начиная с 2008 года, демонстрируют двухзначный стабильный рост. Также мы привели предложенную IFSB классификацию некоторых стран по системной значимости для их банковского сектора исламского банкинга, классификация позволяет отследить тенденции распространения исламского банкинга. Россия в рамках данной классификации относится к странам, где ожидается появление первого исламского банка и ведется подготовительная работа.
2) Мы рассмотрели деятельность всех российских организаций, связанных с оказанием исламских банковских услуг с 1997 года по апрель 2017 года, а также инициативы по развитию исламского банкинга федерального и регионального уровня. На федер альном уровне наиболее интересна деятельность «Сбербанка», специальная рабочая группа которого в настоящее время разрабатывает для себя исламские банковские услуги на базе договоров мушарака, мудараба и мурабаха. Несмотря на то, что эта деятельность носит лишь подготовительный характер, она положительно влияет на образ исламских финансов в России, поскольку «Сбербанк» рассматривает исламский банкинг с точки зрения экономической целесообразности. На региональном уровне интерес представляет деятельность глав Татарстана, Р. Н. Минниханова, и Чечни, Р. А. Кадырова, способствующих разными путями развитию исламского банкинга в республиках.
Что касается ныне действующих российских учреждений, оказывающих исламские банковские услуги, то этот небольшой рынок представлен шестью организациями: ТМИК, ФД «Амаль» (Казань); ФД «Масраф», ТНВ «ЛяРиба-Финанс», ТНВ «Саада» (Махачкала); Московским Индустриальным Банком (Москва). По оценкам специалистов эти организации имели совместно с ЦПБ до его закрытия около 1,5 млрд. рублей годового оборота, около 100 млн. рублей активов, около 500 млн. рублей привлеченных средств и предоставляют примерно 50 рабочих мест.
Безусловно, эти организации не являются исламскими банками, наиболее близок к мировой практике был ЦПБ, поскольку он работал в форме «исламского окна» в традиционном банке. Остальные вышеперечисленные учреждения (кроме МИБ) по своей сути являются небольшими исламскими финансовыми организациями. Однако они все сумели адаптировать некоторые исламские банковские продукты (в основном, это мурубаха, иджара, мушарака) к нынешним российским условиям, завоевать определенный сегмент клиентов.
3) Мы рассмотрели различные аспекты регулирования публично - правовых и частноправовых отношений банков в РФ применительно к исламским банкам. Мы пришли к выводу, что деятельность учреждений, оказывающих исламские банковские услуги должна оформляться в правовом поле в качестве деятельности банков - кредитных организаций, поскольку подобные учреждения аккумулируют и распределяют денежные средства, а, значит, играют крайне важную роль в экономической системе страны и нуждаются в контроле ЦБ РФ.
Помимо этого только в такой правовой форме исламские финансовые организации смогут самостоятельно проводить расчетно - кассовые операции, пока им приходится ввести расчеты через традиционные банки, что ставит их в рискованное положение. Ярким примером является закрытие Центра Партнерского Банкинга в Казани после года работы, что произошло после отзыва лицензии у традиционного банка «Татагропромбанка», филиалом которого являлся ЦНБ.
При разработке публично -правового регулирования деятельности исламских банков законодателю необходимо будет учесть рекомендации AAOIFI и IFSB, разрабатывающих основные принципы регулирования исламской банковской деятельности.
В частноправовом регулировании потенциальных исламских банков существует гораздо больше сложностей. Первая проблема состоит в том, что исламские банки не могут в настоящее время заключать сделки по договору мурабаха, поскольку торговая деятельность банков по закону «О банках и банковской деятельности» запрещена. Это является значительным препятствием развитию исламского банкинга в РФ, поскольку в мировой практике исламской банковской деятельности договор мурабаха является наиболее часто употребляемым. Что касается остальных договоров, то, по нашему мнению, ничего не препятствует в российском законодательстве их использованию, поскольку в российском правовом пространстве имеются аналоги (договор мушарака аналогичен договору о создании совместного предприятия, мудараба - договору доверительного управления, иджара - лизингу). Помимо этого, другие исламские договоры могут оформляться по принципу свободы договора, это вполне возможно в рамках нынешнего гражданско -правового регулирования.
Вторая значительная проблема частноправового регулирования - банковские счета в исламских банках. По российскому законодательству за пользование денежными средствами клиентов банки выплачивают процент, что не соответствует основополагающим принципам исламских финансов. Тем не менее, представляется, что эту проблему можно избежать, путем запрета в договорах банковского счета на выплаты процентов за использование денежных средств.
4) Мы обозначили перспективы развития нормативно -правовой базы исламской банковской деятельности. Во -первых, для создания надлежащей нормативно -правовой базы законодателю необходимо будет снять ограничения на осуществление сделок по договору мурабаха. Во- вторых, необходимо будет внести изменения в налоговое законодательство, поскольку нынешнее налоговое регулирование ставит потенциальные исламские банки в неравные условия с традиционными, делая их совершенно неконкурентоспособными. В-третьих, необходима фиксация в нормативных актах понятийного аппарата исламского банкинга, а также обязательства наличия в исламских банках Шариатских наблюдательных советов, которые бы контролировали исламскую банковскую деятельность на соответствие нормам шариата.
5) Проанализировав конъюнктуру рынка учреждений, оказывающих в настоящее время исламские банковские услуги, мы пришли к выводу, что в нынешних условиях существующие исламские финансовые организации не разовьются и не смогут удовлетворить обусловленный макроэкономической ситуацией интерес к исламскому банкингу. Об открытии новых инвестиционных каналов и возможностей можно говорить только с появлением полноценных исламских банков. Для этого потребуется решение ряда вопросов: помимо создания соответствующей нормативно-правовой базы и единых стандартов для ШНС, потребуется развитие рынка сукук и такафуля, открытие направлений подготовки специалистов в ВУЗах, разработка программного обеспечения для работы исламских банков и проведение просветительской работы среди населения по вопросам исламских финансов.
6) Мы провели социологический опрос в Татарстане, Башкортостане, Чечне и Дагестане с целью выявить потенциальный спрос на исламские банковские услуги и определить уровень осведомленности жителей данных республик в вопросе исламского банкинга. Результаты опроса показали, что в Дагестане (38%), Чечне (38%) и Татарстане (16%) жители проявляют наибольший потенциальный спрос на исламские банковские услуги. Поэтому эти субъекты РФ могут быть использованы в качестве площадки для развития исламского банкинга в России, будет это осуществлено путем открытия исламских окон в отделениях традиционных банков или же через открытие филиалов полноценных исламских банков в этих республиках. При этом важно понимать, что люди, проявляющие потенциальный спрос (в целом по четырем республикам 23,5%) - мусульмане, выбравшие такой ответ из -за желания соответствия своих финансовых дел нормам ислама. Вследствие этого для максимально эффективной работы с этой целевой аудиторией исламским финансовым организациям необходимо подчеркивать соответствие своей деятельности нормам шариата и компетенцию экспертов ШНС.
Резюмируя вышесказанное, стоит сделать вывод, что существующие в настоящее время в России небольшие исламские финансовые организации самостоятельно не смогут развиться до полноценных исламских банков в связи с их неконкурентоспособностью, происходящей главным образом от различных законодательных ограничений. Оставаясь локальными, небольшими, с ограниченным набором исламских банковских услуг, организациями, данные учреждения не смогут выполнить тех задач, которые на них возлагаются - создание альтернативных потоков инвестиций в Россию и развитие экономики. Нам представляется, что эти задачи вполне могли бы выполнить именно полноценные исламские банковские формы - «исламские окна» или банки, работающие в рамках созданной для них специальной нормативно­правовой базы. Между тем, для развития подобных учреждений в России необходимо проделать еще огромную работу в сфере законодательства, просвещения и образования. Тем не менее, существует неплохая почва для их развития - у России есть 20-летний опыт работы учреждений, оказывающих исламские банковские услуги, есть инициативы и акторы на федеральном и региональном уровне, есть небольшая база специалистов в данной области, что немаловажно - есть спрос.
Таким образом, дальнейшие исследования различных аспектов развития исламского банкинга в РФ несут в себе важность и представляют интерес.

Купить