Кредиты физическим лица - это средства, предоставляемых банком или другим финансовым учреждением, получившим в установленном законодательством порядке лицензию на проведение кредитных операций, физическому лицу на приобретение товаров, оплату результатов работ, услуг, с целью удовлетворения его личных, семейных, бытовых и иных нужд, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, на условиях обеспечения, возвратности, срочности, платности и целевой направленности.
В процессе кредитования физических лиц прослеживается шесть этапов:
- разработка регламентов кредитных операций;
- рассмотрение заявки на кредит и сопровождающих документов;
- оценка кредитоспособности заемщика;
- подготовка и заключение кредитного договора, заключение договора обеспечения, договоров поручительства, выдача кредита;
- погашение ссуды;
- кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий кредитного договора).
Объектом выпускной квалификационной работы был выбран АО «Райффайзенбанк».
АО «Райффайзенбанк» входит в международную банковскую группу и является дочерним банком компании Райффайзен СНГ Регион Холдинг ГмбХ, которая принадлежит Райффайзен Банк Интернациональ АГ - ведущему универсальному банку на финансовых рынках Австрии и в странах Центральной и Восточной Европы.
Как показал проведенный анализ кредитный портфель Банка в течение трех лет имеет разнонаправленную динамику. Портфель кредитов клиентам за 2014 год увеличился на 27,14%, а в 2015 году снизился на 0,47%, что связано в основном с нестабильной экономической ситуацией в стране, а также с ужесточением политики банка в области управления кредитным риском, за счет отказа от предоставления кредитов с повышенным уровнем риска и формирование кредитного портфеля за счет ссуд, предоставленных определенной категории заемщиков.
Структура ссудной задолженности Банка в 2013-2015 гг. практически не изменяется. На первом месте находятся кредиты корпоративным клиентам, доля которых составляет в 2013 году 45,21% и увеличивается к 2015 году до 50,55%.
Второе место в структуре кредитного портфеля Банка занимают кредиты физическим лицам, доля который составляет в 2013 году 32,6% и снижается к 2015 году до 25,88%. Межбанковские кредиты занимают третье место в структуре общей ссудной задолженности Банка и на них приходится 15,88% в 2013 году и 18,55% в 2015 году.
Кредиты средним и малым предприятиям занимают около 3% в структуре судной задолженности.
Сумма кредитов выданных физическим лицам снижается в 2015 году на 15,49% по сравнению с ростом на 18,89% годом ранее.
Банк в течение 2014 года наращивает кредитование на покупку жилья и ипотечных кредитов, сумма которых увеличивается на 57,83% и 34,83% соответственно. Также на 16,42% увеличивается выдача потребительских кредитов. Сумма автокредитования увеличивается на 8,4%.
В 2015 году все виды кредитования физических лиц показывают отрицательную динамику. Больше всего снижается автокредитование на 44,32%. Потребительское кредитование снижается на 10,81%. Выдача ссуд на покупку жилья и ипотечные кредиты снижаются гораздо меньше всего на 2,31% и 2,63% соответственно.
Наибольшую долю в общей сумме кредитов физическим лицам Банка на протяжении всего анализируемого периода занимает потребительское кредитование, причем его доля увеличивается с 58,68% в 2013 году до 60,65% в 2015 году. На втором месте в 2014-2015 гг. находится ипотечное кредитование 19,82% и 22,84% соответственно. Автокредитование в 2013 году находилось на втором месте и занимало 21,5% в общей сумме ссудной задолженности физических лиц. Однако в 2014 году его доля снижается до 19,6%, а в 2015 году до 12,91%.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что на фоне нестабильной экономической ситуации в стране, а также ужесточения кредитной политики Банк замедляет кредитование физических лиц по всем направлениям. Однако следует отметить не совсем оправданное увеличение Банком в 2014 году потребительского кредитования, а также его большую долю в общей сумме кредитов выданных физическим лицам, потому как данный сегмент кредитования является наименее обеспеченными и наиболее рисковыми по сравнению с ипотечным и автокредитованием где обязательства заемщиков обеспечиваются предметами залога. К тому же это противоречит политики Банка по управлению кредитным риском согласно которой ее ужесточение происходит за счет отказа от предоставления кредитов с повышенным уровнем риска.
Доходность ссудных операций АО «РайффайзенБанк» увеличивается в течение всего анализируемого периода. Увеличение доходности кредитного портфеля физических лиц обусловлено ростом ставок по потребительскому и ипотечному кредитованию.
Анализ качества кредитного портфеля физических лиц Банка показал, что наибольшую долю в структуре кредитов физических лиц занимают кредиты с рейтингом II, т.е. кредитные операции с умеренным кредитным риском. Доля таких кредитов составляет на конец 2015 года 87,16%. Однако здесь необходимо заметить, что доля таких кредитов постепенно снижается. 7,29% занимают кредиты с рейтингом V - безнадежные ссуды. Наименьшую долю занимают кредиты с рейтингом I - 1,75%. Около 2,68% занимают кредиты с рейтингом III - сомнительные ссуды. Чуть меньше - 1,11% занимают кредиты с рейтингом IV - проблемные ссуды.
Сумма просроченной задолженности физических лиц в АО «РайффайзенБанк» увеличивается в течение всего анализируемого периода, причем увеличение задолженности можно признать значительным - 70,65% в 2014 году и еще 112,50% в 2015 году.
Наибольший рост задолженности как в 2014 так и в 2015 году наблюдается в категории «с задержкой платежа от 181 до 364 дней» - 106,9% и 159,51% соответственно. По всем остальным категориям просроченных кредитов также наблюдается стабильное довольно значительное изменение.
Доля просроченных кредитов физическим лицам АО «РайффайзенБанк» в общей их сумме в 2014 году увеличивается на 2,47%, а в 2015 году на 2,71% до 10,87%.
Как показал проведенный анализ основной проблемой Банка является стремительный рост просроченной кредитной задолженности по ссудам выданным физическим лицам, вызванный недостаточным анализом кредитоспособности клиента, высоким уровнем инфляции, нестабильной экономической ситуацией в России.
Таким образом, на конец 2015 года в Банке складывается угрожающая ситуация с просроченными кредитами физических лиц. Почти 11% выданных физическим лицам кредитов имеют просроченные платежи, причем большая их часть имеет просрочку свыше 181 дня.
Таким образом, можно сделать вывод, что в Банке не налажена должным образом работа с просроченной задолженностью и оценка кредитоспособности заемщиков. Банку необходимо совершенствоваться в данном направлении.
К используемым методам управления просроченной задолженностью для дальнейшей практики предлагается добавить следующие наиболее значимые критерии оценки кредитоспособности клиента: получение положительного результата (обеспеченность результата), т.е. избавление банка от проблемной задолженности; финансовые затраты банка на реализацию выбранного метода управления проблемной задолженностью; трансакционные издержки; репутация банка; внешние риски; внутренние риски, т.е. такие, которые связаны с организацией работы банка или деятельностью клиента; получение финансовой выгоды банком.
Кроме того, можно усилить стимулирующий характер процентных ставок при помощи предоставлением заемщикам АО «РайффайзенБанк» выбора схемы погашения кредита - дифференцированными или аннуитетными платежами. Это позволит обеспечить повышение привлекательности и доступности потребительских кредитов для заемщиков - физических лиц, даст им возможность маневрировать в выборе наиболее удобных для них кредитов с позиций снижения возникающей финансовой нагрузки, облегчения процедуры получения и возврата кредита.
Работа по усовершенствованию системы оценки кредитоспособности заемщика и использование различных схем погашения кредитов, снижение процентной ставки кредитования до 17,5% годовых может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 2013 года (5,69%), а также к получению дополнительной валовой прибыли филиала в 279840 тыс. руб.


Купить