Аннотация 4
ВВЕДЕНИЕ 5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 9
1.1. Исторические предпосылки использования пластиковых карт 9
1.2 Правовое регулирование операций с пластиковыми картами в России 17
2. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНОГО РАСЧЕТА 24
2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк России» 24
2.2 Характеристика и классификация банковских пластиковых карт 34
2.3. Пластиковые карты в системе безналичных расчетов 46
3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ИСПОЛЬЗОВАНИЮ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» И ИХ ОБОСНОВАНИЯ 57
3.1. Способы минимизации рисков в сфере расчетов с использованием пластиковых карт в Сберегательном банке России 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 72
ПРИЛОЖЕНИЯ 76
Актуальность данного исследования состоит в том, что в РФ количество банков, которые эмитируют пластиковые карты разных платёжных систем, как российских, так и международных, постоянно увеличивается. Вместе с тем расширяется сеть торговых точек, которые используют при расчётах с покупателями пластиковые карты. Банки внедряют в сферу услуг выдачу наличных денег по пластиковым картам в банкоматах и в обменных пунктах. В целом растут объёмы операций, проводимых с использованием карт. Карты занимают на сегодня одно из наиважнейших мест в сфере безналичных расчётов.
Распространение безналичного расчета с применением карт банков от популярных платежных систем (Visa, Master Card и т.д.) происходит у нас в стране в последнее время очень заметно. Карты являются применимыми для осуществления платежей в нашей стране и за рубежом. При их наличии не обязательно иметь при себе нужную сумму наличности. Кроме того, зачастую карты банков используются при «зарплатных проектах», когда работодатель, который имеет свой собственный банковский счёт, заключает договор о перечислении зарплаты на счета физических лиц - работников предприятия. В статье 136 ТК РФ указывается на наличие возможности перечислять зарплату на банковские счета, указанные работником, на основании условий трудового, либо коллективного договора [2].
Ещё порядка 10 лет тому назад граждане РФ, только начавшие освоение банковских зарплатных карт, стояли в очередях к банкоматам для снятия там наличности. Сейчас даже пенсионеры обучены пользоваться платежными терминалами, в которых они расплачиваются картой за коммунальные услуги и производят другие расчеты.
По мнению С.В. Ротко, карты позволяют аккумулировать деньги граждан в безналичной форме на счетах в кредитных организациях, и вместе с тем, предоставлять физическим лицам кредиты на непродолжительный срок. Иными словами, пластиковые карты банков представляют собой достаточно уникальный продукт, который сочетает в себе сразу два основных направления деятельности кредитной организации, составляющие бизнес банков, - привлечение денежных средств клиентов и дальнейшее их размещение от своего имени.
Сейчас рынок банковских услуг разных платёжных систем в России набирает обороты, так как российским банкам хочется активнее развивать свой бизнес и инновационные формы обслуживании клиентов. Банки России уже имеют достаточный опыт производства иностранных карт по лицензии финансовых компаний, а также своих рублёвых и валютных карт. Но масштабы и количество используемых карт всё равно при этом на территории России меньше, по сравнению со странами Западной Европы и всего остального мира.
С момента создания национального карточного рынка большую работу по развитию карточного бизнеса осуществляет крупнейший российский банк - ПАО «Сбербанк России». Этот банк имеет лидирующие позиции в обслуживании физических лиц. Он предоставляет своим клиентам госгарантии надежности. А его руководство стремится внедрять в работе новейшие технические достижения. Именно этот финансовый институт со временем, возможно, окажется основным центром развития карточного бизнеса на территории всей России. ПАО «Сбербанк России» смог за короткое время пройти основные этапы развития своих карточных программ. На их осуществление первым американским компаниям-эмитентам понадобилось достаточно большое время, которое измерялось десятками лет.
Развитие банковской карточной индустрии способно обеспечить в итоге прирост налоговых поступлений. Кроме того, обеспечивается с их помощью и повышение прозрачности проводимых финансовых операций. Также карты позволяют увеличивать объёмы привлекаемых средств в банковскую сферу, а вместе с тем и кредитные возможности банка. Существенное уменьшение издержек, которые связаны с обслуживанием денежного оборота, способствует развитию таких сфер деятельности, как социальная, производственная, сфера занятости.
Рынок банковских карт имеет хорошие перспективы развития на будущее. В его развитии заинтересованы все участники безналичных форм расчётов, в том числе и само государство. Но сейчас наблюдаются некоторые проблемы, в том числе на макроуровне, а также на уровне предприятий банковской сферы. Это делает актуальной тему данного исследования.
Непосредственно исследованиям безналичной формы расчётов с использованием пластиковых карт посвящены работы В.П. Завалеева, И.В. Додоновой, О.С. Рудаковой и других.
Актуальность и низкая степень разработанности проблем, которые связаны с использованием карт банков в системе безналичных расчетов, определили выбор темы, цели и задачи данного исследования.
Цель работы - исследование пластиковых карт в безналичных расчётах на примере ПАО «Сбербанк России».
Для достижения данной цели в работе определены следующие задачи:
1. изучить теоретические основы применения пластиковых карт в системе безналичных расчетов;
2. провести анализ использования карт в системе безналичных расчетов;
3. выработать предложения по применению пластиковых карт в системе безналичных расчетов на примере ПАО «Сбербанк России» и дать их обоснование.
Объект исследования - пластиковая карта.
Предмет исследования - пластиковая карта в системе безналичных расчетов.
Теоретическая основа исследования - труды российских ученых по проблемам эволюции денежных систем, а также по интерпретации электронных денег и развитию рынка платежных карт.
Информационная база исследования - ФЗ и нормативные документы Банка России, которые регулируют эмиссию и порядок обращения карт; статистические данные и отчеты ПАО «Сбербанк России»; материалы периодической печати, а также материалы с проведенных научно-практических конференций.
При проведении данного исследования применялись методы теоретического анализа, системного подхода, а также сравнения, обобщения, группировки, функциональной классификации, графических изображений и другие.
Работа включает введение, три главы, заключение и список использованной при написании работы литературы.
В результате проведения анализа в рамках этой работы сделаны следующие выводы.
Банковские пластиковые карты представляют собой универсальный платежный инструмент. Он является ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяет держателю карты производить оплату различных товаров и услуг в торговых, а также сервисных предприятиях, которые принимают к оплате карты. Также при помощи карточки есть возможность получить наличные денежные средства и пользоваться иными дополнительными услугами. Банковские карты появились в середине XX в. А в настоящее время они смогли получить достаточно широкое распространение по всему миру и стали в прямом смысле атрибутом жизни большинства современных людей.
Рассматривая банковские карточки как платежный инструмент можно выделить следующие ее главные достоинства:
• для клиентов - удобство применения, снижение рисков утраты денег, снижение затрат при проведении операций, начисление процентов, возможность удаленного управления счетами и т.д.;
• для банка - расширение спектра услуг, появление все новых клиентов, уменьшение стоимости проводимых операций за счет применения электронных технологий, взимание комиссии, что в итоге способно привести к росту доходов, повышение конкурентного потенциала.
Обращение карт банков в РФ регулирует Положением об эмиссии банковских карт (№ 266-П).
Сберегательный банк России - является наиболее крупным в России и в СНГ. Он имеет наиболее широкую сеть подразделений. Они предоставляют своим клиентам самые разные банковские услуги. В общей сложности на долю его приходится приблизительно 1/3 всего банковского рынка. Его активы составляют больше 1/4 банковской системы страны (26%), а доля в капитале банков находится на уровне 30%. Сейчас банк показывает динамику роста финансовых показателей, и это свидетельствует о его достаточно большой надежности на ближайшее время.
На сегодня Сберегательным банком России осуществляется эмиссия своих карт 3 различных видов: 1) карты, предназначенные для использования частными лицами, 2) карты, предназначенные для малого бизнеса, 3) карты, которые предназначены для использования корпоративными клиентами.
Физические лица имеют возможность получить различные виды карт: дебетовые, кредитные, кредитные карты банка на специальных условиях, молодежные, социальные и т.д. Представители малого бизнеса и корпоративные клиенты Сберегательного банка могут использовать различные зарплатные и иные проекты.
Сберегательный банк России - крупнейший на территории РФ оператор по выпуску и обслуживанию пластиковых карточек различных российских и международных платежных систем. По показателям своей деятельности на рынке пластиковых карт банков Сберегательный банк России находится в настоящее время вне конкуренции. По объему снятия наличных денег в банкоматах Сберегательный банк России также сейчас в числе лидеров. На 01. 01. 2016 года число карт в обращении у банка составило более 51 миллиона штук. Сберегательный банк России сейчас довольно успешно удерживает свои лидирующие позиции и при этом опережает в 7 раз по числу «активных» карт ближайшего конкурента - ВТБ 24. На сегодня банк является лидером по общему числу банкоматов, распределенных по территории всей Российской Федерации. На 01. 01. 2016 г. число собственных банкоматов у Сберегательного банка России составляет 34 486 штук. В течение года оно стало больше на 4 869 банкоматов. Это приблизительно больше в 6 раз, нежели у ближайшего конкурента Сбербанка - банка ВТБ 24.
Как финансовый инструмент, карты банка все время совершенствуются, и возрастает сфера их использования, а также расширяется круг услуг по их применению. Но в то же время карточки банков, равно как и другой доходный бизнес (особенно в сфере обращения денег), стали уже давно объектами повышенного риска. И то тоже нужно учитывать.
Основные мероприятия по снижению рисков:
Во-первых, следует на уровне законов ужесточить ответственность за мошенничество, в т. ч. внести поправки в ст. 187 Уголовного Кодекса РФ, в соответствии с которым необходимо прописать ответственность за незаконное использование ПИН-кодов пластиковых банковских карт. Также важно установить ответственность за мошенничества наравне с ответственностью за изготовление и использование для расчетов фальшивых денежных средств.
Во-вторых, надежная защита заключается в установке над банкоматами Сбербанка России видеокамер наблюдения.
В-третьих, необходимо постепенное усовершенствование банковских карточек. Эта программа наиболее дорогостоящая и требует, разумеется, достаточно много времени, но результат при этом будет вполне оправданным. Следует активизировать работу банка по замене магнитных карт на чиповые. Подделка чиповых карт намного более сложна, и стоит дороже. Кроме того, такие подделки невозможны на массовом уровне.
В-четвертых, Сберегательному банку России требуется активно пропагандировать среди держателей пластиковых карт позицию заинтересованности в безопасности денежных средств. Также следует препровести для пользователей карт мысль, что их карты - это то же самое, что и кошельки. И важно, чтобы клиенты банка следили за их сохранностью и предпринимали все меры, чтобы сохранить на карте имеющиеся там денежные средства.
Среди перспектив развития банковских карт в Сберегательном банке можно выделить:
• Индивидуальный подход к каждому клиенту должен оказаться основным направлением развития карт банка. Стандартный вид карты как продукта является в настоящее время достаточно серьезным ограничением. Для создания уникального торгового предложения требуется использование совершенно новых материалов и нового дизайнерского оформления;
• Решение проблем с мошенничеством. Большой проблемой на рынке карт является постоянный рост мошенничества с ними. Сберегательный банк России как оператор платежных банковских карт рекомендует производить независимое тестирование банкоматов, разрабатывать системы и процедуры, которые направлены на идентификацию скимминга и мошенничества. Также полезна установка на банкоматы противо-скиммингового оборудования. Также с целью повышения уровня безопасности проведения операций с картами банкам требуется активнее взаимодействовать с клиентами.
• Создание системного подхода к рекламной политике. Это позволит сделать пластиковые карты Сберегательного банка России эффективным инструментом формирования клиентской базы. Любое из конкурентных преимуществ банка, новые продукты, предлагаемые к продаже, должны быть известными и понятными клиентам и лучше, чем предложения конкурентов.
• Повышение функционала карт. Если клиент пользуется картами с наличием дополнительных функций, больше вероятность, что он будет в итоге лоялен и не сменит карту на другую.
• Разработка механизма обеспечения страховой защиты владельцев карт в случае наступления случаев мошенничеств и злоупотреблений с платежными картами со стороны третьих лиц.
Если подвести итоги, можно сделать выводы о том, что положительные тенденции, которые складываются на рынке пластиковых банковских карт, несмотря на наличие ряда проблем, позволяют Сберегательному банку строить положительные прогнозы на перспективу, и по количественным показателям, и по качественным параметрам. Сохранение в дальнейшем активной маркетинговой политики Сберегательным банком России, расширение функциональности продуктов банка с применением карт может увеличить популярность среди населения этого платежного инструмента. Все это позволяет в итоге увеличить объемы проводимых безналичных расчетов с применением пластиковых карт банка.
Экономисты считают, что будущее услуг банка - именно за пластиковыми карточками. И на практике это так, - несмотря на то, что российские платежные системы существуют пока что еще недавно. При этом банковские пластиковые карточки развиваются довольно быстрыми темпами и получают все большее распространение среди населения.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
