Помощь студентам в учебе
Методы оценки кредитоспособности юридических лиц
|
Объект исследования - АО «Альфа-Банк» (г. Москва).
Проведен анализ финансовых результатов за 2021-2022 годы.
Есть приложения.
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности 6
1.1 Организация кредитования юридических лиц в 6
коммерческом банке 6
1.2 Понятие и сущность оценки кредитоспособности заемщиков в 10
современных условиях 10
1.3 Современные методы оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках 13
Глава 2. Анализ оценки кредитоспособности юридических лиц АО «Альфа-Банк» 20
2.1 Организационно-экономическая характеристика 20
2.2 Условия кредитования юридических лиц в банке 24
2.3 Методика оценки кредитоспособности юридических лиц в банке 41
Заключение 46
Список использованных источников 49
Приложения 52
Проведен анализ финансовых результатов за 2021-2022 годы.
Есть приложения.
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности 6
1.1 Организация кредитования юридических лиц в 6
коммерческом банке 6
1.2 Понятие и сущность оценки кредитоспособности заемщиков в 10
современных условиях 10
1.3 Современные методы оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках 13
Глава 2. Анализ оценки кредитоспособности юридических лиц АО «Альфа-Банк» 20
2.1 Организационно-экономическая характеристика 20
2.2 Условия кредитования юридических лиц в банке 24
2.3 Методика оценки кредитоспособности юридических лиц в банке 41
Заключение 46
Список использованных источников 49
Приложения 52
Кредитная система является неотъемлемой и значимой частью экономики любой страны. Основной целью деятельности коммерческих банков является получение максимально возможной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Особенная роль принадлежит кредитам, которые выступают, по существу, основным источником, финансирующим банки дополнительными денежными ресурсами.
Коммерческими банками осуществляются пассивные и активные операции. Без исключения все проводимые банковские операции преследуют одну цель, которая заключается в увеличении доходов и сокращении расходов.
Актуальность работы обусловлена тем, что одним из ключевых условий развития российской экономики является создание возможностей для широкого доступа организаций к финансово-кредитным ресурсам. Рынок кредитования юридических лиц является неотъемлемой составляющей экономической стабильности, важнейшим фактором ускорения роста российской экономики, обеспечения растущего спроса населения на качественные банковские услуги.
При этом оценка риска заемщика является основополагающей при принятии решения о выдаче кредита. Наиболее высокая категория кредитоспособности свидетельствует о благонадежности заемщика, низкая категория – о неблагонадежности заемщика и требует более детального внимания к предприятию при оформлении займа или является причиной для отказа заемщику.
Цель дипломной работы является исследование методов оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
Для реализации указанной цели, необходимо выполнение следующих задач:
рассмотреть теоретические аспекты оценки кредитоспособности юридических лиц;
дать организационно-экономическую характеристику АО «Альфа-Банк»;
проанализировать условия кредитования юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
описать методы оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
Объектом исследования является АО «Альфа-Банк».
Предметом исследования является оценка кредитоспособности юридических лиц.
При написании работы был использован достаточно широкий круг источников.
Теоретической основой данной дипломной работы послужили работы следующих авторов: Бабичевой М.Ю., Балабановой А.И., Батраковой Л.Г., Глушковой Н.Б., Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Максимовой Л.М., Кравцовой Г.И., Селищева А.С., Тавасиева А.М., Тагирбекова К.Р. и др.
Нормативной базой исследования послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации по вопросу функционирования банковской системы, инструкции и регламенты организации кредитной деятельности коммерческих банков.
В работе использованы следующие методы исследования: экономико-статистический и расчетно-аналитический, анализ литературных источников, анализ банковской отчетности.
Практическая значимость работы состоит в возможности использовать результаты исследования в деятельности АО «Альфа-Банк» для повышения качества оценки кредитоспособности юридических лиц.
Структурно работа состоит из введения, основной части, включающей две главы, заключения, списка использованных источников и приложений.
Во введение обоснована актуальность темы исследования, определены цель и задачи, выделены объект и предмет исследования.
В первой главе «Теоретические основы оценки кредитоспособности юридических лиц» раскрываются теоретические основы организации процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке, понятие и сущность оценки кредитоспособности заемщиков в современных условиях, а также современные методы оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках.
Во второй главе «Анализ оценки кредитоспособности юридических лиц АО «Альфа-Банк»» дана организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк», анализируются условия кредитования юридических лиц в банке, а также на конкретном примере показано применение оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-банк».
Общий объем работы составляет 51 страница, в том числе 14 таблиц, 2 рисунка, 2 приложения.
Коммерческими банками осуществляются пассивные и активные операции. Без исключения все проводимые банковские операции преследуют одну цель, которая заключается в увеличении доходов и сокращении расходов.
Актуальность работы обусловлена тем, что одним из ключевых условий развития российской экономики является создание возможностей для широкого доступа организаций к финансово-кредитным ресурсам. Рынок кредитования юридических лиц является неотъемлемой составляющей экономической стабильности, важнейшим фактором ускорения роста российской экономики, обеспечения растущего спроса населения на качественные банковские услуги.
При этом оценка риска заемщика является основополагающей при принятии решения о выдаче кредита. Наиболее высокая категория кредитоспособности свидетельствует о благонадежности заемщика, низкая категория – о неблагонадежности заемщика и требует более детального внимания к предприятию при оформлении займа или является причиной для отказа заемщику.
Цель дипломной работы является исследование методов оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
Для реализации указанной цели, необходимо выполнение следующих задач:
рассмотреть теоретические аспекты оценки кредитоспособности юридических лиц;
дать организационно-экономическую характеристику АО «Альфа-Банк»;
проанализировать условия кредитования юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
описать методы оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
Объектом исследования является АО «Альфа-Банк».
Предметом исследования является оценка кредитоспособности юридических лиц.
При написании работы был использован достаточно широкий круг источников.
Теоретической основой данной дипломной работы послужили работы следующих авторов: Бабичевой М.Ю., Балабановой А.И., Батраковой Л.Г., Глушковой Н.Б., Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Максимовой Л.М., Кравцовой Г.И., Селищева А.С., Тавасиева А.М., Тагирбекова К.Р. и др.
Нормативной базой исследования послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации по вопросу функционирования банковской системы, инструкции и регламенты организации кредитной деятельности коммерческих банков.
В работе использованы следующие методы исследования: экономико-статистический и расчетно-аналитический, анализ литературных источников, анализ банковской отчетности.
Практическая значимость работы состоит в возможности использовать результаты исследования в деятельности АО «Альфа-Банк» для повышения качества оценки кредитоспособности юридических лиц.
Структурно работа состоит из введения, основной части, включающей две главы, заключения, списка использованных источников и приложений.
Во введение обоснована актуальность темы исследования, определены цель и задачи, выделены объект и предмет исследования.
В первой главе «Теоретические основы оценки кредитоспособности юридических лиц» раскрываются теоретические основы организации процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке, понятие и сущность оценки кредитоспособности заемщиков в современных условиях, а также современные методы оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках.
Во второй главе «Анализ оценки кредитоспособности юридических лиц АО «Альфа-Банк»» дана организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк», анализируются условия кредитования юридических лиц в банке, а также на конкретном примере показано применение оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-банк».
Общий объем работы составляет 51 страница, в том числе 14 таблиц, 2 рисунка, 2 приложения.
Таким образом, обобщая все вышеизложенное, можно сделать следующие выводы по работе.
Главной задачей анализа кредитоспособности клиента заключается в определении степени риска, который банк готов на себя взять при выдаче кредита. Цель оценки потенциального риска – принятие решения о выдаче кредита данному клиенту. Условия, на которых кредит может быть предоставлен, также определяются анализом кредитоспособности заемщика, оценкой его финансового положения как в настоящем, так и в будущем, с определением перспектив развития предприятия. Значительным в управлении кредитным портфелем является систематический анализ происходящих процессов после получения кредитов заемщиком, внутри самого банка с точки зрения организации контролинга, а также микро и макроэкономические составляющие финансового рынка.
Под кредитоспособностью организации понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и возврата его в срок. Из рекомендаций Центрального банка России по оценке финансового состояния заемщиков следует, что кредитоспособность оценивается каждым кредитором по соб¬ственной методике, используемые при этом показатели могут отно¬ситься к следующим видам анализа: экспресс-анализ, анализ денежного потока организации от текущей деятельности (анализ оборотов по счетам), анализ финансовой устойчивости и ликвидности, анализ деловой активности, анализ рентабельности.
Наиболее известной методикой определения степени кредито-способности организации является методика, которая очевидно, носит признаки оценки краткосрочной кредитоспособности и базируется па расчете пяти коэффициентов: абсолютной ликвидности, промежуточный коэффициент покрытия, текущей ликвидности, соотношение собственных и заемных средств, рентабельность продукции (продаж).
Сущность категории «кредитоспособность» представляет собой то реально сложившееся правовое и хозяйственно-финансовое положение заемщика, исходя из оценки которого, банк принимает решение о начале (развитии) или прекращении кредитных отношений с заемщиком. Содержание этой категории включает наличие предпосылок для получения ссуд заемщиком и способность погасить их в установленные кредитным договором сроки.
В рамках работы был проведен анализ оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
Альфа-Банк – это универсальный банк федерального масштаба, специализирующийся на кредитовании крупного и среднего бизнеса и физических лиц, а также на транзакционном обслуживании клиентов. Банк занимает четвертое место по величине активов и по объему привлеченных средств населения. Это крупнейший частный банк РФ по величине активов, капитала, кредитного и депозитного портфелей. Альфа-Банк является частью Группы ABH Financial Limited.
Проанализировав данные в выбранных показателях в динамике 2021 – 2022 года, сделаем вывод, что чистая прибыль в 2022 году по сравнению с 2021 стала убыточной на 6,4%, кредитный портфель банка сократился на 82,4%, а средства предприятий и организаций увеличились на 6,4%. В целом банк в 2022 г. получил убыток в размере 117,1 млрд руб.
Основная цель кредитной политики АО «Альфа-Банк» – это сформировать такой кредитный портфель, который сможет поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивать необходимый уровень доходности, необходимый для минимизации кредитных рисков и увеличению прибыли.
АО «Альфа-Банк» предлагает своим клиентам широкий спектр кредитных продуктов. Кредитная политика банка направлена на кредитование не только крупных корпоративных клиентов, но и на кредитование представителей среднего и малого бизнеса. АО «Альфа-Банк» своим клиентам предлагает финансовые консультации по эффективности использования кредитных ресурсов, а также рациональной организации финансовых потоков.
Для совершенствования системы кредитования юридических лиц в АО «Альфа-Банк» предлагается:
с ростом объема кредитов, нужно направить все усилия на снижение риска их невозврата, и здесь все более актуальным становится вопрос совершенствования обеспечения возвратности банковских ссуд и минимизации кредитных рисков, поэтому важным является изучение опыта в банковском секторе зарубежных стран;
внедрение современной скоринговой системы в банки. Применение кредитного скоринга позволит банку: увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам; повысить точность оценки заемщика; уменьшить уровень невозвратов; ускорить процедуру оценки заемщика; создать централизованное накопление данных о заемщиках; снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам и др.
Таким образом, с ростом объема кредитов, нужно направить все усилия на снижение риска их невозврата, и здесь все более актуальным становится вопрос совершенствования обеспечения возвратности банковских ссуд и минимизации кредитных рисков, поэтому важным является изучение опыта в банковском секторе зарубежных стран.
Главной задачей анализа кредитоспособности клиента заключается в определении степени риска, который банк готов на себя взять при выдаче кредита. Цель оценки потенциального риска – принятие решения о выдаче кредита данному клиенту. Условия, на которых кредит может быть предоставлен, также определяются анализом кредитоспособности заемщика, оценкой его финансового положения как в настоящем, так и в будущем, с определением перспектив развития предприятия. Значительным в управлении кредитным портфелем является систематический анализ происходящих процессов после получения кредитов заемщиком, внутри самого банка с точки зрения организации контролинга, а также микро и макроэкономические составляющие финансового рынка.
Под кредитоспособностью организации понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и возврата его в срок. Из рекомендаций Центрального банка России по оценке финансового состояния заемщиков следует, что кредитоспособность оценивается каждым кредитором по соб¬ственной методике, используемые при этом показатели могут отно¬ситься к следующим видам анализа: экспресс-анализ, анализ денежного потока организации от текущей деятельности (анализ оборотов по счетам), анализ финансовой устойчивости и ликвидности, анализ деловой активности, анализ рентабельности.
Наиболее известной методикой определения степени кредито-способности организации является методика, которая очевидно, носит признаки оценки краткосрочной кредитоспособности и базируется па расчете пяти коэффициентов: абсолютной ликвидности, промежуточный коэффициент покрытия, текущей ликвидности, соотношение собственных и заемных средств, рентабельность продукции (продаж).
Сущность категории «кредитоспособность» представляет собой то реально сложившееся правовое и хозяйственно-финансовое положение заемщика, исходя из оценки которого, банк принимает решение о начале (развитии) или прекращении кредитных отношений с заемщиком. Содержание этой категории включает наличие предпосылок для получения ссуд заемщиком и способность погасить их в установленные кредитным договором сроки.
В рамках работы был проведен анализ оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа-Банк».
Альфа-Банк – это универсальный банк федерального масштаба, специализирующийся на кредитовании крупного и среднего бизнеса и физических лиц, а также на транзакционном обслуживании клиентов. Банк занимает четвертое место по величине активов и по объему привлеченных средств населения. Это крупнейший частный банк РФ по величине активов, капитала, кредитного и депозитного портфелей. Альфа-Банк является частью Группы ABH Financial Limited.
Проанализировав данные в выбранных показателях в динамике 2021 – 2022 года, сделаем вывод, что чистая прибыль в 2022 году по сравнению с 2021 стала убыточной на 6,4%, кредитный портфель банка сократился на 82,4%, а средства предприятий и организаций увеличились на 6,4%. В целом банк в 2022 г. получил убыток в размере 117,1 млрд руб.
Основная цель кредитной политики АО «Альфа-Банк» – это сформировать такой кредитный портфель, который сможет поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивать необходимый уровень доходности, необходимый для минимизации кредитных рисков и увеличению прибыли.
АО «Альфа-Банк» предлагает своим клиентам широкий спектр кредитных продуктов. Кредитная политика банка направлена на кредитование не только крупных корпоративных клиентов, но и на кредитование представителей среднего и малого бизнеса. АО «Альфа-Банк» своим клиентам предлагает финансовые консультации по эффективности использования кредитных ресурсов, а также рациональной организации финансовых потоков.
Для совершенствования системы кредитования юридических лиц в АО «Альфа-Банк» предлагается:
с ростом объема кредитов, нужно направить все усилия на снижение риска их невозврата, и здесь все более актуальным становится вопрос совершенствования обеспечения возвратности банковских ссуд и минимизации кредитных рисков, поэтому важным является изучение опыта в банковском секторе зарубежных стран;
внедрение современной скоринговой системы в банки. Применение кредитного скоринга позволит банку: увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам; повысить точность оценки заемщика; уменьшить уровень невозвратов; ускорить процедуру оценки заемщика; создать централизованное накопление данных о заемщиках; снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам и др.
Таким образом, с ростом объема кредитов, нужно направить все усилия на снижение риска их невозврата, и здесь все более актуальным становится вопрос совершенствования обеспечения возвратности банковских ссуд и минимизации кредитных рисков, поэтому важным является изучение опыта в банковском секторе зарубежных стран.