ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 8
1.1 Экономическая сущность кредита как неотъемлемого элемента
рыночного хозяйства 8
1.2 Классификация банковских кредитов 16
1.3 История и развитие кредитования в зарубежных странах и в
России 25
2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «ВТБ24» Банк 32
2.1 Общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности
коммерческого банка 32
2.2 Анализ основных показателей деятельности банка 38
2.3 Рекомендации по совершенствованию системы кредитования
физических лиц 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 59
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 61
ПРИЛОЖЕНИЕ
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Именно поэтому расширяется круг операций в коммерческих банках, в том числе и в области кредитования физических лиц.
В последние годы такая услуга, как кредитование приобретает все большую популярность. Кредитование прочно заняло место основного вида деятельности банка, поскольку: во-первых, успешное осуществление кредитных операций ведет к получению основных доходов банков, способствует повышению их надежности и устойчивости; во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.
Кредитные операции являются основным источником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе, т.е. население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. С другой стороны, для банков большое значение имеет и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемов ссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования.
Целью выпускной работы является изучение теоретических основ кредитования физических лиц, всесторонний анализ операций коммерческого банка по кредитованию физических лиц, а также разработка предложений по совершению процесса кредитования на современном этапе развития экономики страны.
Для достижения поставленной цели в работе были поставлены и решены следующие задачи:
- определить теоретические основы и организационные механизмы системы потребительского кредитования;
- провести сравнительный анализ развития и значения кредитования в разных странах и в России;
- провести анализ финансово-экономического состояния ПАО «ВТБ24» БАНК;
- разработать рекомендации по совершенствованию деятельности банка в сфере потребительского кредитования.
Предметом исследования является система экономических отношений, складывающихся в процессе кредитования физических лиц в современных условиях.
Объектом исследования - деятельность ПАО «ВТБ 24» Банк.
В первой части данной работы рассмотрены экономическая сущность кредита, исследованы функции и принципы, а также специфические черты кредитования физических лиц, отраженные в объектах, субъектах и видах. Так же была рассмотрена история развития кредитования в России и различных зарубежных странах. Развитие кредитование в этих странах происходило по - разному, со своими специфическими чертами, это во многом зависело от уровня жизни и менталитета населения, а также от уровня законодательного регулирования.
Во второй главе дана финансово-экономическая характеристика ПАО «ВТБ24» Банк. Она содержит информацию о том, что представляет собой Банк на сегодняшний день и каких результатов он добился, также проведен анализ платежеспособности и финансового состояния.
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных ученых, раскрывающие основы и проблемы организации кредитования в коммерческом банке. В числе авторов, чьи работы послужили теоретической базой исследования, следует отметить следующих ученых и специалистов: Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушин, О.И. Горобец, Д.А Лобова, М.Г. Лапусту, А.А. Санькова и др. При написании дипломной работы были изучены и использованы федеральные законы, нормативно - правовые акты Российской Федерации, инструкции и положения Центрального банка, касающиеся деятельности коммерческих банков. Также информационная база исследования включает публикации по выбранной тематике, результаты аналитических исследований, данные глобальных и локальных компьютерных сетей, материалы научных и практических конференций и семинаров, материалы периодических изданий («Банковское дело», «Финансы и кредит», «Банковский ритейл» и др.)
Методологической основой исследования послужили положения, общенаучные и специальные приемы, составляющие инструментарий экономической науки. В процессе исследования использовались общенаучные (анализ, синтез, обобщения, сравнения, классификации), экономические (финансового, экономического анализа), статистические, логические и графические методы.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц.
В условиях возрастающей конкуренции на финансовых рынках коммерческие банки вынуждены совершенствовать существующие кредитные продукты, а также создавать новые кредитные предложения.
В первой части выпускной работы были рассмотрены экономическая сущность кредита, где были исследованы функции и принципы, а также специфические черты кредитования физических лиц, отраженные в объектах, субъектах и видах. Именно подробное рассмотрение этих вопросов помогло лучше разобраться в теоретических аспектах кредитования физических лиц. Далее была рассмотрена история развития кредитования в России и различных зарубежных странах. Исследование показало, что развитие кредитование в разных странах происходило по-разному, со своими специфическими чертами, это во многом зависело от уровня жизни и менталитета населения, а также от уровня законодательного регулирования.
Во второй части была дана финансово-хозяйственная характеристика ПАО «ВТБ24» Банк и проведен анализ платежеспособности и финансового положения на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года.
Анализ показал, что на начало 2016 года активы ВТБ24 увеличились на 3%, это произошло за счет увеличения чистой ссудной задолженности на 6,6%. Объем собственных средств вырос на 2%.
Кредитный портфель вырос на 28,8%, но стоит отметить, что темпы прироста кредитного портфеля физических лиц ниже темпов прироста портфеля юридических лиц.
В структуре кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 преобладают иные потребительские кредиты - 48,6%, но важно отметить, что с 2014 года сумма ипотечного кредитования выросла на 19% и составляет 31% от кредитного портфеля.
Уровень просроченной задолженности вырос за рассматриваемый период на 70% и имеет неблагоприятную динамику, что характеризует качество кредитного портфеля банка негативно.
Были даны некоторые пути решения проблем кредитования физических лиц:
1. Для развития рынка ипотечного кредитования и привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа.
2. Внедрить новый вид ипотечного кредитования - продажа недвижимости, уже находящейся в залоге.
3. Банку следует рассматривать клиентов без подтверждения официальной заработной платы. А для уменьшения риска невыплаты кредита стоит модифицировать методы работы с просроченной задолженностью.
4. Необходимо улучшить систему обмена кредитной историей заемщика с другими банками. Отсутствие этого дает массу возможностей недобросовестным заемщикам, которые могут получить несколько кредитов в различных банках, без какой - либо проверки их предыдущих кредитных «подвигов».
В настоящее время, после снижения объемов кредитования физических лиц на фоне кризисных явлений, в последнее время наблюдается рост кредитного портфеля физических лиц нашей страны. На фоне этого, все еще сохраняется динамика увеличения доли просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц. Поэтому особенно важно банкам проводить качественную процедуру оценки кредитоспособности населения.
В целом по всем нормативам ВТБ24 выдерживает требования Банка России и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
