📄Работа №91348
Тема: ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (на примере ПАО «ВТБ»)
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
финансы и кредит
Объем:
61 листов
Год:
2018
Просмотров:
295
4370
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ
УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1 Понятие, сущность финансовыми ресурсами коммерческого банка 7
1.2 Особенности формирования финансовых ресурсов коммерческого банка 20
1.3 Методы оценки финансовых ресурсов коммерческого банка 25
2 АНАЛИЗ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ ПАО «ВТБ» 30
2.1 Организационно - экономическая характеристика ПАО «ВТБ» 30
2.2 Особенности ресурсной базы ПАО «ВТБ» 31
2.3 Основные направления по совершенствованию ресурсной базы ПАО «ВТБ» .... 39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 49
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 50
ПРИЛОЖЕНИЯ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ
УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1 Понятие, сущность финансовыми ресурсами коммерческого банка 7
1.2 Особенности формирования финансовых ресурсов коммерческого банка 20
1.3 Методы оценки финансовых ресурсов коммерческого банка 25
2 АНАЛИЗ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ ПАО «ВТБ» 30
2.1 Организационно - экономическая характеристика ПАО «ВТБ» 30
2.2 Особенности ресурсной базы ПАО «ВТБ» 31
2.3 Основные направления по совершенствованию ресурсной базы ПАО «ВТБ» .... 39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 49
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 50
ПРИЛОЖЕНИЯ
📖 Введение
Актуальность исследуемой темы заключается в том, что в настоящее время управление финансовыми ресурсами является составной частью общего процесса управления, поэтому в условиях инфляции банки особенно осторожно должны подойти к относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов, а так же к определению ставок по депозитам учитывая рыночную конъюнктуру.
Финансовые ресурсы - это фонды денежных средств, находящиеся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения, образуемые в процессе распределения и перераспределения части стоимости ВВП, главным образом чистого дохода в денежной форме, и предназначенные для обеспечения расширенного воспроизводства и общегосударственных потребностей. Иными словами, это целевые фонды денежных средств. Финансовые ресурсы представляют собой материальное содержание финансов.
Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка заключается в планировании привлечения денежных средств с наиболее выгодными условиями для банка и дальнейшем их размещением с целью получения максимальной прибыли, обеспечивая при этом ликвидность банка, т.е. возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.
Цель выпускной квалификационной работы - наметить пути совершенствования ресурсной базы коммерческого банка.
На основании поставленной цели, можно выделить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические и организационно-правовые основы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка;
- провести анализ ресурсной базы ПАО «ВТБ»;
- выявить проблемы ресурсной базы коммерческого банка
- разработать основные направления по совершенствованию ресурсной базы ПАО «ВТБ».
Объект исследования - коммерческий банк ПАО «ВТБ».
Предмет исследования - экономические отношения, возникающие в процессе формирования ресурсной базы ПАО «ВТБ».
Проблемы банковской системы, в частности ресурсной политики коммерческих банков, исследовались в теоретических и практических разработках ведущих ученых-экономистов мира. Так, проблема формирования банковских ресурсов и управления ними анализировалась в работах таких ведущих иностранных ученых, как Э. Гилл, Дж.Эдвин, Б.Эдрадс, Дж. Розмари Кемпбелл, Р. Котлер, Э. Рид, Ж, Ривуар, П.С. Роуз, Д. Синки и другие.
Дж. Розмари Кемпбелл, например, говорил, что главной целью банка является увеличение его прибыли, поэтому разработка эффективных способов управления финансовыми ресурсами является важнейшей задачей экономистов.
Методологической основной написания работы послужили нормативно-правовые акты, труды отечественных и зарубежных ученых теме работы, данные бухгалтерской и финансовой отчетности ПАО «ВТБ».
В работе были использованы как общенаучные методы исследований: анализ, синтез, сравнение и т.д., так и специальные методы: экономико-статистический, экономико-математический, балансовый, расчетно-конструктивный и др.
Финансовые ресурсы - это фонды денежных средств, находящиеся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения, образуемые в процессе распределения и перераспределения части стоимости ВВП, главным образом чистого дохода в денежной форме, и предназначенные для обеспечения расширенного воспроизводства и общегосударственных потребностей. Иными словами, это целевые фонды денежных средств. Финансовые ресурсы представляют собой материальное содержание финансов.
Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка заключается в планировании привлечения денежных средств с наиболее выгодными условиями для банка и дальнейшем их размещением с целью получения максимальной прибыли, обеспечивая при этом ликвидность банка, т.е. возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.
Цель выпускной квалификационной работы - наметить пути совершенствования ресурсной базы коммерческого банка.
На основании поставленной цели, можно выделить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические и организационно-правовые основы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка;
- провести анализ ресурсной базы ПАО «ВТБ»;
- выявить проблемы ресурсной базы коммерческого банка
- разработать основные направления по совершенствованию ресурсной базы ПАО «ВТБ».
Объект исследования - коммерческий банк ПАО «ВТБ».
Предмет исследования - экономические отношения, возникающие в процессе формирования ресурсной базы ПАО «ВТБ».
Проблемы банковской системы, в частности ресурсной политики коммерческих банков, исследовались в теоретических и практических разработках ведущих ученых-экономистов мира. Так, проблема формирования банковских ресурсов и управления ними анализировалась в работах таких ведущих иностранных ученых, как Э. Гилл, Дж.Эдвин, Б.Эдрадс, Дж. Розмари Кемпбелл, Р. Котлер, Э. Рид, Ж, Ривуар, П.С. Роуз, Д. Синки и другие.
Дж. Розмари Кемпбелл, например, говорил, что главной целью банка является увеличение его прибыли, поэтому разработка эффективных способов управления финансовыми ресурсами является важнейшей задачей экономистов.
Методологической основной написания работы послужили нормативно-правовые акты, труды отечественных и зарубежных ученых теме работы, данные бухгалтерской и финансовой отчетности ПАО «ВТБ».
В работе были использованы как общенаучные методы исследований: анализ, синтез, сравнение и т.д., так и специальные методы: экономико-статистический, экономико-математический, балансовый, расчетно-конструктивный и др.
✅ Заключение
Финансовые ресурсы коммерческих банков состоят из собственных и привлеченных средств.
Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Банк ВТБ - универсальный коммерческий банк c государственным участием (60,9% принадлежит государству). Второй по величине активов банк страны и первый по размеру уставного капитала. Головной офис банка находится в Москве, зарегистрирован банк в Санкт-Петербурге. 1 января 2018 года присоединил к себе дочерний банк ВТБ24.
За период 2015-2017 гг. практически все показатели деятельности ПАО «ВТБ» увеличились, кроме активов, уменьшение которых повлекло увеличение рентабельности активов. Активы за анализируемый период снизились на 4,6%, собственный капитал увеличился на 1,8%, привлеченные ресурсы снизились на 5,4%, прибыль до налогообложения увеличилась на 143,8%. Все это свидетельствует о росте деятельности ПАО «ВТБ» за анализируемый период.
В структуре пассивов, наибольшую долю занимают обязательства (89,3% в 2015 г., 88,8% - 2016 гг. и 88,6% в 2017 г.) из них основная часть приходится на средства клиентов, которые за анализируемый период увеличились с 53,3% до 70,3%. Собственные средства ПАО «ВТБ» за 2015-2017 гг. увеличились с 10,7% до 11,4%. Полученные данные свидетельствуют об эффективности развития организации, так как привлеченные средства в банковской деятельности говорят о динамике развития.
В структуре пассивов, наибольшую долю занимают обязательства (89,3% в 2015 г., 88,8% - 2016 гг. и 88,6% в 2017 г.) из них основная часть приходится на средства клиентов, которые за анализируемый период увеличились с 53,3% до 70,3%. Собственные средства ПАО «ВТБ» за 2015-2017 гг. увеличились с 10,7% до 11,4%. Полученные данные свидетельствуют об эффективности развития организации, так как привлеченные средства в банковской деятельности говорят о динамике развития.
Динамика доходов и расходов ПАО «ВТБ» за 2015-2017 гг. свидетельствует о росте всех показателей, при этом доходы превышают расходы за счет процентных и комиссионных доходов. Данные показатели в 2016 г. увеличились на 0,6% и 7,3% соответственно. В 2017 г. процентные доходы снизились на 4,7%, а комиссионные доходы выросли на 16,5%. Процентные расходы в 2016 г. снизились на 14,7%, а к 2017 г. снизились еще на 14%. В целом можно сказать о росте прибыли ПАО «ВТБ» за анализируемый период.
За 2017 год источники собственных средств увеличились на 31,1%. По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение анализируемого имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.
Наибольший удельный вес в структуре выданных банком кредитов по видам ссудозаемщиков являются кредиты, выданные юридическим лицам. Их размер составил на 2015 год 7060,9 млрд. руб. (80%), на 2017 год - 6849,1 млрд. руб. (74,7%). Темп снижения составил 3%, т.е. сумма выданных кредитов юридическим лицам снизилась.
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за 2017 год кредитной организации ПАО «ВТБ» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
При анализе ресурсной базы ПАО «ВТБ» были выявлены следующие проблемы:
1. Снижение привлеченных средств (депозитов).
2. Снижение предоставленных кредитов юридическим лицам.
Далее наметили пути решения:
1. Совершенствование депозитной политики.
2. Расширение ассортиментной линейки кредитных продуктов для юридических лиц.
Как правило, банку предлагается разработать специальный документ по депозитной политике, который дал бы возможность определять стратегию и тактику банка в организации депозитного процесса. «Депозитная политика банка» - это документ, разрабатываемый на основе анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка, а также в тесной увязке с такими документами, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств.
Прогнозируемый темп роста общего объема привлеченных средств в 2018 году по сравнению с 2017 годом, составил 135%, прогнозируемое относительное изменение общего объема привлеченных средств составит 1160,9 млрд. руб., по сравнению с 2017 годом общий объем составит 3734,5 млрд. руб.
В ходе реализации депозитной политики, депозитный портфель стал более диверсифицированным, по сравнению с данными 2017 года.
В целом, можно сказать, что банку нужно совершенствовать свою деятельность. Выстраивать с клиентами долгосрочные отношения. Государству стимулировать доверие к банкам, путем страхования сбережений населения.
Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Банк ВТБ - универсальный коммерческий банк c государственным участием (60,9% принадлежит государству). Второй по величине активов банк страны и первый по размеру уставного капитала. Головной офис банка находится в Москве, зарегистрирован банк в Санкт-Петербурге. 1 января 2018 года присоединил к себе дочерний банк ВТБ24.
За период 2015-2017 гг. практически все показатели деятельности ПАО «ВТБ» увеличились, кроме активов, уменьшение которых повлекло увеличение рентабельности активов. Активы за анализируемый период снизились на 4,6%, собственный капитал увеличился на 1,8%, привлеченные ресурсы снизились на 5,4%, прибыль до налогообложения увеличилась на 143,8%. Все это свидетельствует о росте деятельности ПАО «ВТБ» за анализируемый период.
В структуре пассивов, наибольшую долю занимают обязательства (89,3% в 2015 г., 88,8% - 2016 гг. и 88,6% в 2017 г.) из них основная часть приходится на средства клиентов, которые за анализируемый период увеличились с 53,3% до 70,3%. Собственные средства ПАО «ВТБ» за 2015-2017 гг. увеличились с 10,7% до 11,4%. Полученные данные свидетельствуют об эффективности развития организации, так как привлеченные средства в банковской деятельности говорят о динамике развития.
В структуре пассивов, наибольшую долю занимают обязательства (89,3% в 2015 г., 88,8% - 2016 гг. и 88,6% в 2017 г.) из них основная часть приходится на средства клиентов, которые за анализируемый период увеличились с 53,3% до 70,3%. Собственные средства ПАО «ВТБ» за 2015-2017 гг. увеличились с 10,7% до 11,4%. Полученные данные свидетельствуют об эффективности развития организации, так как привлеченные средства в банковской деятельности говорят о динамике развития.
Динамика доходов и расходов ПАО «ВТБ» за 2015-2017 гг. свидетельствует о росте всех показателей, при этом доходы превышают расходы за счет процентных и комиссионных доходов. Данные показатели в 2016 г. увеличились на 0,6% и 7,3% соответственно. В 2017 г. процентные доходы снизились на 4,7%, а комиссионные доходы выросли на 16,5%. Процентные расходы в 2016 г. снизились на 14,7%, а к 2017 г. снизились еще на 14%. В целом можно сказать о росте прибыли ПАО «ВТБ» за анализируемый период.
За 2017 год источники собственных средств увеличились на 31,1%. По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение анализируемого имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.
Наибольший удельный вес в структуре выданных банком кредитов по видам ссудозаемщиков являются кредиты, выданные юридическим лицам. Их размер составил на 2015 год 7060,9 млрд. руб. (80%), на 2017 год - 6849,1 млрд. руб. (74,7%). Темп снижения составил 3%, т.е. сумма выданных кредитов юридическим лицам снизилась.
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за 2017 год кредитной организации ПАО «ВТБ» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
При анализе ресурсной базы ПАО «ВТБ» были выявлены следующие проблемы:
1. Снижение привлеченных средств (депозитов).
2. Снижение предоставленных кредитов юридическим лицам.
Далее наметили пути решения:
1. Совершенствование депозитной политики.
2. Расширение ассортиментной линейки кредитных продуктов для юридических лиц.
Как правило, банку предлагается разработать специальный документ по депозитной политике, который дал бы возможность определять стратегию и тактику банка в организации депозитного процесса. «Депозитная политика банка» - это документ, разрабатываемый на основе анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка, а также в тесной увязке с такими документами, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств.
Прогнозируемый темп роста общего объема привлеченных средств в 2018 году по сравнению с 2017 годом, составил 135%, прогнозируемое относительное изменение общего объема привлеченных средств составит 1160,9 млрд. руб., по сравнению с 2017 годом общий объем составит 3734,5 млрд. руб.
В ходе реализации депозитной политики, депозитный портфель стал более диверсифицированным, по сравнению с данными 2017 года.
В целом, можно сказать, что банку нужно совершенствовать свою деятельность. Выстраивать с клиентами долгосрочные отношения. Государству стимулировать доверие к банкам, путем страхования сбережений населения.
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.