Объект исследования - Банк ВТБ (ПАО) . Это универсальный коммерческий банк,.
Проведен анализ экономических показателей за 2018-2020 годы.
Рассмотрены виды кредитных продуктов и условия их предоставления.
Сделан анализ кредитного портфеля банка .
Выявлены проблемы проведения кредитных операций в банке.
Показаны направления совершенствования организации кредитных операций в банке .
Есть приложения (бухгалтерская отчетность за 2018-2020 годы).
Введение 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 7
1.1 Понятие кредитных операций и кредитной политики коммерческого банка 7
1.2 Классификация кредитных операций 14
1.3 Этапы проведения кредитных операций в коммерческом банке 21
2 ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПРОВОДИМЫХ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ ВТБ (ПАО) 27
2.1 Краткая характеристика банка ВТБ (ПАО) 27
2.2 Виды кредитных продуктов и условия их предоставления в банке ВТБ (ПАО) 33
2.3 Анализ кредитного портфеля банка ВТБ (ПАО) 40
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКЕ ВТБ (ПАО) 47
3.1 Основные проблемы проведения кредитных операций в банке ВТБ (ПАО) 47
3.2 Направления совершенствования организации кредитных операций в банке ВТБ (ПАО) 54
Заключение 62
Список использованных источников 65
Приложения 70
Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию организации кредитных операций в коммерческом банке.
Для достижения цели работы определены следующие задачи:
рассмотреть понятие кредитных операций и кредитной политики коммерческого банка;
раскрыть классификацию кредитных операций;
изучить этапы проведения кредитных операций в коммерческом банке;
рассмотреть виды кредитных продуктов и условия их предоставления в банке ВТБ (ПАО);
провести анализ кредитного портфеля банка;
выявить основные проблемы проведения кредитных операций в банке ВТБ (ПАО);
предложить направления совершенствования организации кредитных операций в банке.
Объектом исследования в работе выступают кредитные операции банка ВТБ (ПАО).
Предметом исследования выступает организация кредитных операций в коммерческом банке.
Гипотеза исследования состоит в том, что разработанные рекомендации в отношении банка способствуют совершенствованию его кредитных операций.
В процессе исследования использовались общенаучные (анализ, синтез, обобщения, сравнения, классификации), экономические (финансового, экономического анализа), статистические, логические, табличные и графические методы.
Теоретическую основу работы составила учебная и научная литература таких авторов, как Д. Г.Алексеева, В. А. Боровкова, О. И. Лаврушин, Н. Н. Мартыненко, Н. Н. Наточеева, К. К. Мальцева и др. В современной литературе вопросы организации кредитных операций банков рассматриваются достаточно широко, в частности, рассматривается понятие, виды, правовое регулирование, значение кредитных операций в деятельности банка. Также авторы уделяют внимание изучению этапов кредитных операций, их особенностям, способам совершенствования.
В работе использованы практические материалы коммерческого банка – ВТБ (ПАО): информация о кредитных продуктах, условия выдачи кредитов, внутренние организационные документы, финансовая отчетность. Период исследования деятельности банка охватывает 2019-2021 гг.
В ходе выполнения работы использованы электронные правовые системы «Консультант Плюс» и «Гарант», и программное обеспечение Microsoft Office (Word и Excel).
Структура работы включает введение, три главы, заключение, список использованных источников и приложения.
Первая глава работы имеет теоретический характер и раскрывает: понятие и виды кредитных операций коммерческого банка, содержание кредитной политики банка и этапы кредитования.
Во второй главе работы представлена оценка кредитных операций, проводимых банком ВТБ (ПАО): характеристика банка в общих аспектах, виды и условия кредитных продуктов, анализ состояния кредитного портфеля.
В третьей главе работы на основании проведенного анализа раскрыты основные проблемы банка по проведению кредитных операций и предложены рекомендации по их совершенствованию.
Анализ кредитных операций в коммерческом банке проведен на примере банка ВТБ (ПАО). Данный банк осуществляет деятельность в банковской системе России как универсальный коммерческий банк. Он обслуживает физических и юридических лиц в таких направлениях, как кредитование, прием депозитов, расчетно-кассовое обслуживание, операции с ценными бумагами и иностранной валютой. По размеру клиентской базы, филиальной сети и финансово-экономических показателей банк входит в число крупнейших банков страны, признан системно значимой кредитной организацией.
Осуществление кредитных операций основано на кредитных продуктах, которые действуют для всех категорий обслуживаемых клиентов: для физических лиц кредиты направлены на финансирование потребительских нужд, приобретение жилья, транспорта; для субъектов бизнеса кредитование носит характер покрытия различных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности организациями и индивидуальными предпринимателями; для корпоративных клиентов кредитование направлено на финансирование крупной деятельности в экономике. В отношении каждой категории клиентов банк придерживается определенного подхода в установлении условий кредитных продуктов, например, для физических лиц условия стандартизированы, а для корпоративных клиентов носят индивидуальный характер.
Результате кредитных операций показывает кредитный портфель банка. Его анализ показал следующее: в деятельности банка сформирован крупный кредитный портфель, состоящий из кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, и кредитным организациям. В большей степени банк ориентирован на кредитование клиентов (небанковского сектора). Большие суммы кредитов выдаются юридическим лицам, но при этом активно развивается кредитование физических лиц в части потребительского и ипотечного кредитования. Кредитный портфель банка не подвержен высоким кредитным рискам, в том числе с позиции доли просроченной задолженности в нем, а значит, можно сказать, что банк не осуществляет высокорискованной кредитной политики. В качестве отрицательных моментов в состоянии кредитного портфеля банка выделены: нестабильные показатели кредитования юридических лиц, снижение стандартных кредитов, увеличение безнадежных кредитов.
В деятельности банка ВТБ (ПАО) выделены проблемы осуществления кредитных операций: нестабильность формирования совокупного кредитного портфеля, в том числе из-за повышенной зависимости от кредитования одной категории клиентов – юридических лиц, снижение востребованности инвестиционного кредитования юридических лиц, преобладание в банке необеспеченного кредитования физических лиц в результате наращивания потребительских кредитов без обеспечения, ыысокая доля просроченной задолженности с длительным сроком отсутствия платежей по кредитам – более 180 дней, проблемы осуществления кредитного мониторинга.
Для решения отдельных проблем с совершенствование кредитных операций банка предложено изменение условий кредитования клиентов и развитие работы по кредитному мониторингу.
В рамках первого направления банку предложено введение двух новых кредитных продуктов. Первый продукт рассчитан на физических лиц и предусматривает выдачу обеспеченных потребительских кредитов – с приемом в залог автомобиля заемщика. Положительными аспектами введения нового потребительского кредита для банка может стать увеличение обеспеченности кредитного портфеля и повышение его качества, а значит, снижение расходов на резервирование и покрытие возникающих потерь. Второй продукт рассчитан на малый и средний бизнес – кредит на создание нового предприятия. Данный кредитный продукт банку предлагается ввести для повышения инвестиционного кредитования и стабилизации объемов кредитования юридических лиц в кредитном портфеле в целом.
По второму направлению совершенствования кредитных операций банку предложено закрепить в деятельности единые нормы проведения кредитного мониторинга для всех категорий клиентов и всех кредитующих подразделений, предписывающие: периодичность проведения кредитного мониторинга, лиц, ответственных за проведение кредитного мониторинга, состав информации, используемой для проведения кредитного мониторинга, порядок проведения кредитного мониторинга.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
