Помощь студентам в учебе
Организация кредитных операций коммерческого банка и пути их совершенствования (Кемеровский Государственный Университет)
|
Объект исследования - Банк ВТБ (ПАО) . Это универсальный коммерческий банк,.
Проведен анализ экономических показателей за 2018-2020 годы.
Рассмотрены виды кредитных продуктов и условия их предоставления.
Сделан анализ кредитного портфеля банка .
Выявлены проблемы проведения кредитных операций в банке.
Показаны направления совершенствования организации кредитных операций в банке .
Есть приложения (бухгалтерская отчетность за 2018-2020 годы).
Введение 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 7
1.1 Понятие кредитных операций и кредитной политики коммерческого банка 7
1.2 Классификация кредитных операций 14
1.3 Этапы проведения кредитных операций в коммерческом банке 21
2 ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПРОВОДИМЫХ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ ВТБ (ПАО) 27
2.1 Краткая характеристика банка ВТБ (ПАО) 27
2.2 Виды кредитных продуктов и условия их предоставления в банке ВТБ (ПАО) 33
2.3 Анализ кредитного портфеля банка ВТБ (ПАО) 40
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКЕ ВТБ (ПАО) 47
3.1 Основные проблемы проведения кредитных операций в банке ВТБ (ПАО) 47
3.2 Направления совершенствования организации кредитных операций в банке ВТБ (ПАО) 54
Заключение 62
Список использованных источников 65
Приложения 70
Проведен анализ экономических показателей за 2018-2020 годы.
Рассмотрены виды кредитных продуктов и условия их предоставления.
Сделан анализ кредитного портфеля банка .
Выявлены проблемы проведения кредитных операций в банке.
Показаны направления совершенствования организации кредитных операций в банке .
Есть приложения (бухгалтерская отчетность за 2018-2020 годы).
Введение 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 7
1.1 Понятие кредитных операций и кредитной политики коммерческого банка 7
1.2 Классификация кредитных операций 14
1.3 Этапы проведения кредитных операций в коммерческом банке 21
2 ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПРОВОДИМЫХ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ ВТБ (ПАО) 27
2.1 Краткая характеристика банка ВТБ (ПАО) 27
2.2 Виды кредитных продуктов и условия их предоставления в банке ВТБ (ПАО) 33
2.3 Анализ кредитного портфеля банка ВТБ (ПАО) 40
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКЕ ВТБ (ПАО) 47
3.1 Основные проблемы проведения кредитных операций в банке ВТБ (ПАО) 47
3.2 Направления совершенствования организации кредитных операций в банке ВТБ (ПАО) 54
Заключение 62
Список использованных источников 65
Приложения 70
Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию организации кредитных операций в коммерческом банке.
Для достижения цели работы определены следующие задачи:
рассмотреть понятие кредитных операций и кредитной политики коммерческого банка;
раскрыть классификацию кредитных операций;
изучить этапы проведения кредитных операций в коммерческом банке;
рассмотреть виды кредитных продуктов и условия их предоставления в банке ВТБ (ПАО);
провести анализ кредитного портфеля банка;
выявить основные проблемы проведения кредитных операций в банке ВТБ (ПАО);
предложить направления совершенствования организации кредитных операций в банке.
Объектом исследования в работе выступают кредитные операции банка ВТБ (ПАО).
Предметом исследования выступает организация кредитных операций в коммерческом банке.
Гипотеза исследования состоит в том, что разработанные рекомендации в отношении банка способствуют совершенствованию его кредитных операций.
В процессе исследования использовались общенаучные (анализ, синтез, обобщения, сравнения, классификации), экономические (финансового, экономического анализа), статистические, логические, табличные и графические методы.
Теоретическую основу работы составила учебная и научная литература таких авторов, как Д. Г.Алексеева, В. А. Боровкова, О. И. Лаврушин, Н. Н. Мартыненко, Н. Н. Наточеева, К. К. Мальцева и др. В современной литературе вопросы организации кредитных операций банков рассматриваются достаточно широко, в частности, рассматривается понятие, виды, правовое регулирование, значение кредитных операций в деятельности банка. Также авторы уделяют внимание изучению этапов кредитных операций, их особенностям, способам совершенствования.
В работе использованы практические материалы коммерческого банка – ВТБ (ПАО): информация о кредитных продуктах, условия выдачи кредитов, внутренние организационные документы, финансовая отчетность. Период исследования деятельности банка охватывает 2019-2021 гг.
В ходе выполнения работы использованы электронные правовые системы «Консультант Плюс» и «Гарант», и программное обеспечение Microsoft Office (Word и Excel).
Структура работы включает введение, три главы, заключение, список использованных источников и приложения.
Первая глава работы имеет теоретический характер и раскрывает: понятие и виды кредитных операций коммерческого банка, содержание кредитной политики банка и этапы кредитования.
Во второй главе работы представлена оценка кредитных операций, проводимых банком ВТБ (ПАО): характеристика банка в общих аспектах, виды и условия кредитных продуктов, анализ состояния кредитного портфеля.
В третьей главе работы на основании проведенного анализа раскрыты основные проблемы банка по проведению кредитных операций и предложены рекомендации по их совершенствованию.
Для достижения цели работы определены следующие задачи:
рассмотреть понятие кредитных операций и кредитной политики коммерческого банка;
раскрыть классификацию кредитных операций;
изучить этапы проведения кредитных операций в коммерческом банке;
рассмотреть виды кредитных продуктов и условия их предоставления в банке ВТБ (ПАО);
провести анализ кредитного портфеля банка;
выявить основные проблемы проведения кредитных операций в банке ВТБ (ПАО);
предложить направления совершенствования организации кредитных операций в банке.
Объектом исследования в работе выступают кредитные операции банка ВТБ (ПАО).
Предметом исследования выступает организация кредитных операций в коммерческом банке.
Гипотеза исследования состоит в том, что разработанные рекомендации в отношении банка способствуют совершенствованию его кредитных операций.
В процессе исследования использовались общенаучные (анализ, синтез, обобщения, сравнения, классификации), экономические (финансового, экономического анализа), статистические, логические, табличные и графические методы.
Теоретическую основу работы составила учебная и научная литература таких авторов, как Д. Г.Алексеева, В. А. Боровкова, О. И. Лаврушин, Н. Н. Мартыненко, Н. Н. Наточеева, К. К. Мальцева и др. В современной литературе вопросы организации кредитных операций банков рассматриваются достаточно широко, в частности, рассматривается понятие, виды, правовое регулирование, значение кредитных операций в деятельности банка. Также авторы уделяют внимание изучению этапов кредитных операций, их особенностям, способам совершенствования.
В работе использованы практические материалы коммерческого банка – ВТБ (ПАО): информация о кредитных продуктах, условия выдачи кредитов, внутренние организационные документы, финансовая отчетность. Период исследования деятельности банка охватывает 2019-2021 гг.
В ходе выполнения работы использованы электронные правовые системы «Консультант Плюс» и «Гарант», и программное обеспечение Microsoft Office (Word и Excel).
Структура работы включает введение, три главы, заключение, список использованных источников и приложения.
Первая глава работы имеет теоретический характер и раскрывает: понятие и виды кредитных операций коммерческого банка, содержание кредитной политики банка и этапы кредитования.
Во второй главе работы представлена оценка кредитных операций, проводимых банком ВТБ (ПАО): характеристика банка в общих аспектах, виды и условия кредитных продуктов, анализ состояния кредитного портфеля.
В третьей главе работы на основании проведенного анализа раскрыты основные проблемы банка по проведению кредитных операций и предложены рекомендации по их совершенствованию.
Анализ кредитных операций в коммерческом банке проведен на примере банка ВТБ (ПАО). Данный банк осуществляет деятельность в банковской системе России как универсальный коммерческий банк. Он обслуживает физических и юридических лиц в таких направлениях, как кредитование, прием депозитов, расчетно-кассовое обслуживание, операции с ценными бумагами и иностранной валютой. По размеру клиентской базы, филиальной сети и финансово-экономических показателей банк входит в число крупнейших банков страны, признан системно значимой кредитной организацией.
Осуществление кредитных операций основано на кредитных продуктах, которые действуют для всех категорий обслуживаемых клиентов: для физических лиц кредиты направлены на финансирование потребительских нужд, приобретение жилья, транспорта; для субъектов бизнеса кредитование носит характер покрытия различных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности организациями и индивидуальными предпринимателями; для корпоративных клиентов кредитование направлено на финансирование крупной деятельности в экономике. В отношении каждой категории клиентов банк придерживается определенного подхода в установлении условий кредитных продуктов, например, для физических лиц условия стандартизированы, а для корпоративных клиентов носят индивидуальный характер.
Результате кредитных операций показывает кредитный портфель банка. Его анализ показал следующее: в деятельности банка сформирован крупный кредитный портфель, состоящий из кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, и кредитным организациям. В большей степени банк ориентирован на кредитование клиентов (небанковского сектора). Большие суммы кредитов выдаются юридическим лицам, но при этом активно развивается кредитование физических лиц в части потребительского и ипотечного кредитования. Кредитный портфель банка не подвержен высоким кредитным рискам, в том числе с позиции доли просроченной задолженности в нем, а значит, можно сказать, что банк не осуществляет высокорискованной кредитной политики. В качестве отрицательных моментов в состоянии кредитного портфеля банка выделены: нестабильные показатели кредитования юридических лиц, снижение стандартных кредитов, увеличение безнадежных кредитов.
В деятельности банка ВТБ (ПАО) выделены проблемы осуществления кредитных операций: нестабильность формирования совокупного кредитного портфеля, в том числе из-за повышенной зависимости от кредитования одной категории клиентов – юридических лиц, снижение востребованности инвестиционного кредитования юридических лиц, преобладание в банке необеспеченного кредитования физических лиц в результате наращивания потребительских кредитов без обеспечения, ыысокая доля просроченной задолженности с длительным сроком отсутствия платежей по кредитам – более 180 дней, проблемы осуществления кредитного мониторинга.
Для решения отдельных проблем с совершенствование кредитных операций банка предложено изменение условий кредитования клиентов и развитие работы по кредитному мониторингу.
В рамках первого направления банку предложено введение двух новых кредитных продуктов. Первый продукт рассчитан на физических лиц и предусматривает выдачу обеспеченных потребительских кредитов – с приемом в залог автомобиля заемщика. Положительными аспектами введения нового потребительского кредита для банка может стать увеличение обеспеченности кредитного портфеля и повышение его качества, а значит, снижение расходов на резервирование и покрытие возникающих потерь. Второй продукт рассчитан на малый и средний бизнес – кредит на создание нового предприятия. Данный кредитный продукт банку предлагается ввести для повышения инвестиционного кредитования и стабилизации объемов кредитования юридических лиц в кредитном портфеле в целом.
По второму направлению совершенствования кредитных операций банку предложено закрепить в деятельности единые нормы проведения кредитного мониторинга для всех категорий клиентов и всех кредитующих подразделений, предписывающие: периодичность проведения кредитного мониторинга, лиц, ответственных за проведение кредитного мониторинга, состав информации, используемой для проведения кредитного мониторинга, порядок проведения кредитного мониторинга.
Осуществление кредитных операций основано на кредитных продуктах, которые действуют для всех категорий обслуживаемых клиентов: для физических лиц кредиты направлены на финансирование потребительских нужд, приобретение жилья, транспорта; для субъектов бизнеса кредитование носит характер покрытия различных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности организациями и индивидуальными предпринимателями; для корпоративных клиентов кредитование направлено на финансирование крупной деятельности в экономике. В отношении каждой категории клиентов банк придерживается определенного подхода в установлении условий кредитных продуктов, например, для физических лиц условия стандартизированы, а для корпоративных клиентов носят индивидуальный характер.
Результате кредитных операций показывает кредитный портфель банка. Его анализ показал следующее: в деятельности банка сформирован крупный кредитный портфель, состоящий из кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, и кредитным организациям. В большей степени банк ориентирован на кредитование клиентов (небанковского сектора). Большие суммы кредитов выдаются юридическим лицам, но при этом активно развивается кредитование физических лиц в части потребительского и ипотечного кредитования. Кредитный портфель банка не подвержен высоким кредитным рискам, в том числе с позиции доли просроченной задолженности в нем, а значит, можно сказать, что банк не осуществляет высокорискованной кредитной политики. В качестве отрицательных моментов в состоянии кредитного портфеля банка выделены: нестабильные показатели кредитования юридических лиц, снижение стандартных кредитов, увеличение безнадежных кредитов.
В деятельности банка ВТБ (ПАО) выделены проблемы осуществления кредитных операций: нестабильность формирования совокупного кредитного портфеля, в том числе из-за повышенной зависимости от кредитования одной категории клиентов – юридических лиц, снижение востребованности инвестиционного кредитования юридических лиц, преобладание в банке необеспеченного кредитования физических лиц в результате наращивания потребительских кредитов без обеспечения, ыысокая доля просроченной задолженности с длительным сроком отсутствия платежей по кредитам – более 180 дней, проблемы осуществления кредитного мониторинга.
Для решения отдельных проблем с совершенствование кредитных операций банка предложено изменение условий кредитования клиентов и развитие работы по кредитному мониторингу.
В рамках первого направления банку предложено введение двух новых кредитных продуктов. Первый продукт рассчитан на физических лиц и предусматривает выдачу обеспеченных потребительских кредитов – с приемом в залог автомобиля заемщика. Положительными аспектами введения нового потребительского кредита для банка может стать увеличение обеспеченности кредитного портфеля и повышение его качества, а значит, снижение расходов на резервирование и покрытие возникающих потерь. Второй продукт рассчитан на малый и средний бизнес – кредит на создание нового предприятия. Данный кредитный продукт банку предлагается ввести для повышения инвестиционного кредитования и стабилизации объемов кредитования юридических лиц в кредитном портфеле в целом.
По второму направлению совершенствования кредитных операций банку предложено закрепить в деятельности единые нормы проведения кредитного мониторинга для всех категорий клиентов и всех кредитующих подразделений, предписывающие: периодичность проведения кредитного мониторинга, лиц, ответственных за проведение кредитного мониторинга, состав информации, используемой для проведения кредитного мониторинга, порядок проведения кредитного мониторинга.