ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА 6
1.1. Кредитоспособность физического лица и риски связанные с его
оценкой 6
1.2. Методы анализа кредитоспособности физического лица 17
2. ПРАКТИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ В АО «АВТОГРАДБАНК» 27
2.1. Характеристика и особенности методики оценки кредитоспособности
физических лиц АО «Автоградбанк» 27
2.2. Достоинства и недостатки методики оценки кредитоспособности
физического лица в банке 40
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ АНАЛИЗА
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 48
3.1. Деревья решений как вариант устранения недостатков скоринговой
системы 48
3.2. Предложения и мероприятия АО «Автоградбанк» в рамках
построения новой модели оценки кредитоспособности розничного заемщика 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 62
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 66
ПРИЛОЖЕНИЯ
Кредитование банками населения имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах. Но кроме социальных, кредитование выполняет и чисто экономические задачи, позволяя рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков. За счет кредитования банки получают большую часть прибыли. Как и все активные операции, кредитование обладает высокой степенью риска, связанного с не возвратом заемных средств. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, в отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и по другим причинам.
Проблема совершенствования кредитного механизма является одной из приоритетных как в России, так и за рубежом. Определение кредитоспособности заемщика - задача, ежедневно решаемая работниками кредитной организации, процедура проведения которой имеет чётко регламентированную схему. Необходимость изучения сущности кредитоспособности объясняется как отсутствием единого мнения среди разных авторов по поводу определения самого понятия, так и дальнейшим развитием банковской инфраструктуры, которая, в свою очередь, оказывает влияние на формирование и содержание данного термина.
Актуальность исследования обусловлена тем, что оценка кредитоспособности заемщика - одно из наиболее важных направлений деятельности кредитных специалистов. Банк должен знать, способен ли заемщик возвратить денежные средства с учетом процентов, имеет ли он перспективы развития, насколько велик риск банка, чем обеспечен возврат кредита. На сегодняшний день в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования. Изучение направлений повышения эффективности оценки кредитоспособности будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной хозяйственной практике.
Целью настоящей работы является изучение и сравнение современных методов анализа кредитоспособности, широко применяемых отечественной и зарубежной практике, выявлении путей совершенствования методики оценки кредитоспособности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- исследовать экономическую сущность кредитоспособности розничных заемщиков с позиции риск-ориентированного подхода;
- изучить и сравнить современные методы анализа кредитоспособности физических лиц, применяемых, как в России, так и за рубежом;
- рассмотреть методику по оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц на примере регионального банка;
- выявить достоинства и недостатки используемой методики в Банке посредством SWOT-анализа;
- предложить пути улучшения скоринговой методики посредством построения имитационной модели дерево-решения;
- разработать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности физических лиц.
Указанные цели и задачи позволили определить объект и предмет исследования.
Объектом исследования в работе выступает действующая практика организации процесса кредитования физических лиц в АО «Автоградбанк».
Предметом исследования служат совокупность экономических отношений, складывающихся в рамках оценки кредитоспособности заемщика коммерческим банком.
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, в которых раскрываются принципы и методики исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений разных стран, нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность и кредитные операции банков, материалы электронных средств массовой информации и периодической печати.
Методологической базой исследования является применение системно - аналитического, структурно-логического анализа, приемы стандартного экономического анализа, методы сравнения и описания.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассматриваются понятие кредитоспособности заемщика, законодательные акты, содержащие правовые нормы о банковском кредитовании, а также изучены методы оценки кредитоспособности физических лиц, применяемых в зарубежной практике. Вторая глава посвящена изучению методов анализа кредитоспособности розничных заемщиков в АО «Автоградбанк». Третья глава носит рекомендательный характер, предлагаются пути улучшения работы Банка в исследуемом вопросе.
В современных условиях задача анализа, оценки и управления кредитным риском является одной из приоритетных для кредитных организаций. Эффективность кредитных операций напрямую связана с экономическим положением заемщиков. Основным условием эффективной деятельности кредитных организаций на рынке кредитования физических лиц становится активное изучение вопросов, связанных с разработкой методов и моделей принятия решений по кредитным обращениям, позволяющим осуществлять приемлемый отбор потенциальных заёмщиков.
Процедура диагностики кредитоспособности заемщика заключается в определении способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, а также в определении размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Все это определяет необходимость оценки банком платежеспособности клиента, прогноза его финансовой устойчивости.
Кредитоспособность - это возможность, имеющаяся у заемщика для своевременного погашения кредитов. Следует учесть, что кредитоспособность - это не только наличие у заемщика возможности вернуть кредит, но и уплатить проценты за него.
Также был сделан вывод, что анализ кредитоспособности заемщика - физического лица достаточно важная деятельность для любого коммерческого банка и от умения наиболее точно определить кредитоспособность физического лица, применяя необходимые для этого методики, от умения точно учесть риски, которые сопровождают данный процесс, зависит спрос со стороны заемщиков на потребительские кредиты, а также и место данного кредитного учреждения в сегменте розничного кредитования.
Существуют разнообразные подходы к оценке кредитоспособности заёмщика. Каждый способ оценки взаимно дополняет друг друга. Одни из них позволяют оценивать кредитоспособность клиента в момент непосредственного кредитования, а другие дают возможность прогнозировать риск с учётом финансового состояния заемщика. Следует отметить, что значимость анализа кредитоспособности физических лиц в практике коммерческих банков постоянно возрастает. Все больше и больше внимания уделяется состоянию заёмщика, обратившегося за кредитом в банк.
Методика оценки кредитоспособности зарубежных банков более совершенна, чем российская. Связано это непосредственно с тем, что кредитные отношения зарубежных стран развивались дольше и раньше, чем в России, а также и с более развитой экономикой, и с существованием специализированных компаний, собирающими и предоставляющими информацию о финансовом благосостоянии, деловой репутации.
В дальнейшем были рассмотрены особенности методики кредитоспособности заемщика - физического лица по материалам АО «Автоградбанк». В Банке оценка кредитоспособности заемщика - физического лица является неотъемлемой частью Банка по кредитованию физических лиц и включается как отдельный этап работы Банка по кредитному процессу. В рамках оценки кредитоспособности физического лица определяются такие показатели заемщика, как среднемесячные доходы и расходы заемщика, платежеспособность заемщика, платеж по кредиту, коэффициент платежа, максимальная сумма кредита, лимит кредитования, коэффициент обеспечения.
Особенностью методики оценки кредитоспособности физического лица в АО «Автоградбанк» является то, что для всех видов кредитных продуктов Банком используется методика, основанная на системе финансовых коэффициентов. При этом Банк опирается на кредитную историю заемщика и принимает решение о выдаче кредита при положительной кредитной истории заемщика и если платежеспособность заемщика находится на хорошем уровне (финансовое состояние хорошее).
Методику оценки кредитоспособности физических лиц в АО «Автоградбанк» можно охарактеризовать следующим образом: по глубине анализа (стандартная методика), по основному объекту анализа - система финансовых коэффициентов, основанная на анализе финансового положения физического лица. В то же время этой методикой не производится учет качественных характеристик заемщика (возраст, семейное положение, образование, стаж работы, занятость), то есть те факторы, которые в пределах минимальных требований скорингового подхода, однако учитывается кредитная история физического лица. В этой связи мы решили провести SWQT- анализ методики оценки кредитоспособности Банка.
Выявленные достоинства и недостатки методики оценки кредитоспособности физического лица, применяемой в AQ «Автоградбанк» посредством SWQT-анализа показали следующие результаты. Во-первых, существующая ныне методика, как показал анализ, для Банка представляет больше угроз, чем возможностей с точки зрения уменьшения клиентской базы Банка. Недостатком также является отсутствие гибкости и маневренности методики в зависимости от кредитного продукта, предлагаемого клиенту. Однако, как показал анализ, данные угрозы могут компенсироваться и покрываться возможностями и сильными сторонами методики, если их правильно выстраивать в перспективе.
В качестве направлений совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц Банка, нам видится разработка скоринговых систем, совершенствование анкет для оценки кредитоспособности заемщика, создание автоматизированных систем, основанных на технологии анализа голоса. В скоринге существует две основные проблемы. Во-первых, классификация выборки производится только на клиентах, которым дали кредит. Невозможно узнать, как бы повели себя клиенты, которым в кредите было отказано: вполне возможно, что какая-то часть оказалась бы вполне кредитоспособными заемщиками. Во-вторых, люди с течением времени меняются, меняются и социально-экономические условия, влияющие на поведение людей. Поэтому модели оценки кредитоспособности необходимо разрабатывать на выборке из наиболее новых клиентов, периодически проверять качество работы системы и, когда качество ухудшается, разрабатывать новую модель.
Причем разработку скоринговой методики необходимо проводить таким образом, чтобы она была адаптивна и гибка к внешним и внутренним изменениям. В частности в качестве модели по устранению недостатков скоринговых систем, нами была предложена использование дерево решений.
Используя такой подход, можно устранить сразу два недостатка скоринговой системы оценки кредитоспособности, то есть:
- стоимость адаптации сводится практически к минимуму за счет того, что алгоритмы построения модели классификации (дерево решений) - это самоадаптируемые модели (вмешательство минимально);
- качество результата достаточно велико за счет того, что алгоритм выбирает наиболее значимые факторы для определения конечного ответа, плюс ко всему полученный результат является статистически обоснованным.
В результате в качестве предложений и мероприятий, способствующих совершенствованию методики кредитоспособности заемщика - физического лица Банка, нами была представлена скоринговая методика, которую мы рекомендуем в качестве методики по оценке кредитоспособности заемщика - физического лица для АО «Автоградбанк». Предложенная методика, на наш взгляд не имеет четко выраженных недостатков, которые могли бы неэффективно повлиять на данную автоматизированную систему. Модель также включает в себя поэтапное принятие решений, в зависимости от результатов по предыдущему модулю. Следовательно, для Банка использование данной методики позволит снизить риски и увеличить стабильность принятия верных решений при оценке кредитоспособности заемщика - физического лица.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
