Помощь студентам в учебе
МЕЖБАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИИ РЕСУРСНОГО РЫНКА
|
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ МЕЖБАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ И ЕГО РОЛИ В РАЗВИТИИ РЕСУРСНОГО РЫНКА 6
1.1. Сущность функции межбанковского кредитования 6
1.2. Виды межбанковских кредитов и условия их предоставления 11
2. АНАЛИЗ И СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ МЕЖБАНКОВ¬СКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА РЕСУРСНОМ РЫНКЕ 21
2.1. Анализ и особенности кредитных межбанковских операций 21
2.2. Оценка эффективности функционирования системы осуществления меж¬
банковского кредитования на основе экономико-математического моделирования 33
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РОС-СИЙСКОГО МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РАЗВИТИИ РЕСУРСНОГО РЫНКА 46
3.1. Проблемы и перспективы развития российского межбанковского кредитования 46
3.2. Совершенствование методов регулирования рынка межбанковского кредитования 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 68
ПРИЛОЖЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ МЕЖБАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ И ЕГО РОЛИ В РАЗВИТИИ РЕСУРСНОГО РЫНКА 6
1.1. Сущность функции межбанковского кредитования 6
1.2. Виды межбанковских кредитов и условия их предоставления 11
2. АНАЛИЗ И СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ МЕЖБАНКОВ¬СКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА РЕСУРСНОМ РЫНКЕ 21
2.1. Анализ и особенности кредитных межбанковских операций 21
2.2. Оценка эффективности функционирования системы осуществления меж¬
банковского кредитования на основе экономико-математического моделирования 33
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РОС-СИЙСКОГО МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РАЗВИТИИ РЕСУРСНОГО РЫНКА 46
3.1. Проблемы и перспективы развития российского межбанковского кредитования 46
3.2. Совершенствование методов регулирования рынка межбанковского кредитования 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 68
ПРИЛОЖЕНИЕ
Все кредитные организации без исключения временами имеют как излишек, так и недостаток кредитных ресурсов, что является особенностью выполнения операций банка по привлечению и размещению денежных средств. Межбанковский кредитный рынок представляет собой крупный сегмент финансового рынка, где организуется купля-продажа кредитных ресурсов в виде межбанковских кредитов и межбанковских депозитов. Основной характеристикой
рынка межбанковского кредитования является перераспределение ресурсов
между субъектами кредита, которыми в данном случае выступают банки. Помимо субъектов кредита, сущность МБК обусловливается его составляющими –
банковскими ресурсами и залоговой стоимостью, характером движения МБК,
который предполагает собой коммерческий обмен ресурсами и залоговой стоимостью; направлениями движения при выдаче МБК и его погашении. В общем
виде сущность МБК – это обмен кредитной и залоговой формами стоимости
между банком-кредитором и банком-заемщиком.
Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового
рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих
банков, поскольку он связывает разнообразные межбанковские отношения и
различные банковские операции, а также, он является наиболее оперативным
источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих
банков, пополнения корсчетов и для проведения операций на других более доходных сегментах финансового рынка.
Межбанковский рынок – часть рынка ссудных капиталов, на котором
временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются
и размещаются банками между собой на короткие сроки.
Актуальность темы обусловлена тем, что выполненные рынком межбанковских кредитов функции являются одними из важнейших для обеспечения
деятельности всей банковской сферы. Известно, обеспечение трансформации
денежных потоков между важнейшими секторами финансового рынка, создавая5
возможность для указанной трансформации ресурсов является одним из основных назначений рынка межбанковских кредитов, также обеспечивает оперативное регулирование текущей ликвидности кредитных организаций. Развитой
рынок межбанковских кредитов позволяет повысить эффективность использования кредитных ресурсов для банковской системы в целом за счет перераспределения временно свободных денежных средств.
Другими словами, актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена высокой значимостью российского рынка межбанковских
кредитов как механизма регулирования ликвидности кредитных организаций
для поддержания устойчивости банковского сектора страны в целом.
В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы
стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее
элементов — банков.
Целью работы является исследование современных тенденций межбанковского кредитования, а также определение роли межбанковского кредитования на ресурсном рынке в современных условиях.
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
– изучить сущность межбанковского кредитного рынка, функции, виды, а
также современное состояние и развитие;
– провести анализ динамики рынка межбанковского рынка за последние
несколько лет;
– выявить проблемы и определить пути совершенствования межбанковского кредитования и его роль в условиях финансовой нестабильности;
– определить основные тенденции и перспективы развития межбанковского кредитного рынка в условиях экономического кризиса.
Предметом исследования являются межбанковские кредиты и экономические отношения, возникающие между банками при межбанковском кредитовании.
Объектом исследования являются операции межбанковского кредитования, проводимые российским банками.6
Теоретической и методологической основой выпускной квалификационной работы явились нормативно-правовые акты, регулирующие межбанковское
кредитование, труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные
исследованию проблем кредитования и финансового анализа коммерческих банков. Для решения поставленных задач применялись общенаучные методы исследования, методы математической статистики и экономического моделирования.
Информационной базой исследования являлись нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность, материалы периодической печати, статистические и отчетные данные, характеризующие состояние банковской системы
РФ, данные бухгалтерской отчетности коммерческих банков.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, в котором
обосновывается актуальность выбранной темы, основной части, состоящей из
трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
В первой главе проведено исследование теоретических аспектов осуществления межбанковского кредитования. Во второй главе проведен анализ
практики межбанковского кредитования и оценка эффективности функционирования системы осуществления межбанковского кредитования на основе экономико-математического моделирования. В третьей главе отражены пути совершенствования межбанковского кредитования и его роль в условиях финансового кризиса.
рынка межбанковского кредитования является перераспределение ресурсов
между субъектами кредита, которыми в данном случае выступают банки. Помимо субъектов кредита, сущность МБК обусловливается его составляющими –
банковскими ресурсами и залоговой стоимостью, характером движения МБК,
который предполагает собой коммерческий обмен ресурсами и залоговой стоимостью; направлениями движения при выдаче МБК и его погашении. В общем
виде сущность МБК – это обмен кредитной и залоговой формами стоимости
между банком-кредитором и банком-заемщиком.
Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового
рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих
банков, поскольку он связывает разнообразные межбанковские отношения и
различные банковские операции, а также, он является наиболее оперативным
источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих
банков, пополнения корсчетов и для проведения операций на других более доходных сегментах финансового рынка.
Межбанковский рынок – часть рынка ссудных капиталов, на котором
временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются
и размещаются банками между собой на короткие сроки.
Актуальность темы обусловлена тем, что выполненные рынком межбанковских кредитов функции являются одними из важнейших для обеспечения
деятельности всей банковской сферы. Известно, обеспечение трансформации
денежных потоков между важнейшими секторами финансового рынка, создавая5
возможность для указанной трансформации ресурсов является одним из основных назначений рынка межбанковских кредитов, также обеспечивает оперативное регулирование текущей ликвидности кредитных организаций. Развитой
рынок межбанковских кредитов позволяет повысить эффективность использования кредитных ресурсов для банковской системы в целом за счет перераспределения временно свободных денежных средств.
Другими словами, актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена высокой значимостью российского рынка межбанковских
кредитов как механизма регулирования ликвидности кредитных организаций
для поддержания устойчивости банковского сектора страны в целом.
В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы
стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее
элементов — банков.
Целью работы является исследование современных тенденций межбанковского кредитования, а также определение роли межбанковского кредитования на ресурсном рынке в современных условиях.
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
– изучить сущность межбанковского кредитного рынка, функции, виды, а
также современное состояние и развитие;
– провести анализ динамики рынка межбанковского рынка за последние
несколько лет;
– выявить проблемы и определить пути совершенствования межбанковского кредитования и его роль в условиях финансовой нестабильности;
– определить основные тенденции и перспективы развития межбанковского кредитного рынка в условиях экономического кризиса.
Предметом исследования являются межбанковские кредиты и экономические отношения, возникающие между банками при межбанковском кредитовании.
Объектом исследования являются операции межбанковского кредитования, проводимые российским банками.6
Теоретической и методологической основой выпускной квалификационной работы явились нормативно-правовые акты, регулирующие межбанковское
кредитование, труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные
исследованию проблем кредитования и финансового анализа коммерческих банков. Для решения поставленных задач применялись общенаучные методы исследования, методы математической статистики и экономического моделирования.
Информационной базой исследования являлись нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность, материалы периодической печати, статистические и отчетные данные, характеризующие состояние банковской системы
РФ, данные бухгалтерской отчетности коммерческих банков.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, в котором
обосновывается актуальность выбранной темы, основной части, состоящей из
трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
В первой главе проведено исследование теоретических аспектов осуществления межбанковского кредитования. Во второй главе проведен анализ
практики межбанковского кредитования и оценка эффективности функционирования системы осуществления межбанковского кредитования на основе экономико-математического моделирования. В третьей главе отражены пути совершенствования межбанковского кредитования и его роль в условиях финансового кризиса.
Тенденция укрупнения бизнеса в банковской сфере, ужесточение контроля
Банком России за коммерческими банками, внедрение международных принципов
управления финансовых рисков повышает актуальность решения проблемы формирования ресурсной базы на рынке межбанковского кредитования.
Решение этой проблемы требует определения содержания межбанковского кредита, его функций и задач, специфицирующих риски
этих кредитных операций, методы их оценки и управления. При этом, в экономической литературе нет единства мнений по вопросу определения сущности межбанковского кредита. Как правило, данный кредит рассматривается учеными лишь
как одна из форм банковского кредита без выделения специфических базовых
черт, составляющих его сущность.
На наш взгляд, сущность межбанковского кредита состоит в обеспечении ликвидности банков на основе перелива ликвидного капитала внутри банковской системы. Таким образом, содержательный потенциал межбанковского кредита определяет в качестве его ключевой цели - поддержание ликвидности банков и
эффективное использование свободных ликвидных активов, в отличие от классического банковского кредита, преследующего получение инвестиционного дохода.
В соответствие со своей сущностью межбанковский кредит является, как правило, краткосрочным и оперирует ликвидными активами.
С развитием банковского сектора экономики межбанковский кредит принимает все более разнообразные формы. В выпускной квалификационной работе
обоснована необходимость выделения форм межбанковского кредита в зависимости от организационного признака, а именно: простая, групповая, развернутая и
общая. Выделение указанных форм позволяют более полно выявить область применения межбанковских кредитов и направления перетока ликвидного капитала между уровнями банковской системы.67
Межбанковские кредиты различаются не только по формам, но и по видам.
Соответственно, эффективное управление рисками межбанковского кредитования требует научно-обоснованной классификации видов межбанковских кредитов. Для определения всего разнообразия межбанковских кредитов
нами предложена сводная системная классификация межбанковских кредитов.
В соответствие с указанной выше сущностью межбанковских кредитов для
банков-кредиторов приоритетом является своевременный возврат кредита, а не
доходность, поэтому, выдавая межбанковский кредит, банкам необходимо более
тщательно оценивать кредитный риск контрагента.
В действующих методиках оценки финансового состояния банковзаемщиков не учитывается специфика межбанковского рынка, отсутствует научное обоснование применяемых факторов и показателей, что приводит к недооценке финансовых рисков при межбанковском кредитовании, а расчетные показатели,
положенные в их основу не учитывают возможности искажения отчетности.
В процессе анализа были выявлены основные факторы, оказывающие определяющее влияние при межбанковском кредитовании, к числу которых отнесены ликвидность и платежеспособность банка-заемщика. Кроме этого, была установлена необходимость учета нефинансовых факторов.
Устойчивость ресурсной базы занимает одно из главных мест при оценке
финансового состояния банков. Необходимость учета данных показателей при
межбанковском кредитовании объясняется тем, что в российских условиях текущая платежеспособность банка определяется априори не столько утраченными активами, сколько объемом ресурсов, которые могут бытьединовременно востребованы у банка его клиентами. Чем больше устойчивость привлеченных
средств банка, тем меньше вероятность того, что у банка не хватит ликвидных активов для удовлетворения своих обязательств.
Ликвидность банка также необходимо учитывать при оценке финансового
состояния банка-заемщика при межбанковском кредитовании, что позволяет68
определить уровень ликвидных активов в распоряжении заемщика. За счет данных
активов банк погашает свои текущие обязательства и управляет своей платежеспособностью.
Развитие российского рынка межбанковского кредитования невозможно без
совершенствования механизмов привлечения и предоставления кредитов, а также
повышения прозрачности и ликвидности рынка. Дальнейшее развития рынка межбанковского кредитования в России в значительной степени зависит от решений
Правительства РФ. В частности, для преодоления сегментированности рынка
межбанковского кредитования и снижения рисков потери ликвидности кредитными организациями Московская международная валютная ассоциация предлагает
совместно с Банком России сформировать биржевую систему межбанковского
кредитования.
Отраженные выше перспективы развития рынка межбанковского кредитования позволяют с оптимизмом смотреть в бедующее российской банковской системы, а значит и экономики в ц
Банком России за коммерческими банками, внедрение международных принципов
управления финансовых рисков повышает актуальность решения проблемы формирования ресурсной базы на рынке межбанковского кредитования.
Решение этой проблемы требует определения содержания межбанковского кредита, его функций и задач, специфицирующих риски
этих кредитных операций, методы их оценки и управления. При этом, в экономической литературе нет единства мнений по вопросу определения сущности межбанковского кредита. Как правило, данный кредит рассматривается учеными лишь
как одна из форм банковского кредита без выделения специфических базовых
черт, составляющих его сущность.
На наш взгляд, сущность межбанковского кредита состоит в обеспечении ликвидности банков на основе перелива ликвидного капитала внутри банковской системы. Таким образом, содержательный потенциал межбанковского кредита определяет в качестве его ключевой цели - поддержание ликвидности банков и
эффективное использование свободных ликвидных активов, в отличие от классического банковского кредита, преследующего получение инвестиционного дохода.
В соответствие со своей сущностью межбанковский кредит является, как правило, краткосрочным и оперирует ликвидными активами.
С развитием банковского сектора экономики межбанковский кредит принимает все более разнообразные формы. В выпускной квалификационной работе
обоснована необходимость выделения форм межбанковского кредита в зависимости от организационного признака, а именно: простая, групповая, развернутая и
общая. Выделение указанных форм позволяют более полно выявить область применения межбанковских кредитов и направления перетока ликвидного капитала между уровнями банковской системы.67
Межбанковские кредиты различаются не только по формам, но и по видам.
Соответственно, эффективное управление рисками межбанковского кредитования требует научно-обоснованной классификации видов межбанковских кредитов. Для определения всего разнообразия межбанковских кредитов
нами предложена сводная системная классификация межбанковских кредитов.
В соответствие с указанной выше сущностью межбанковских кредитов для
банков-кредиторов приоритетом является своевременный возврат кредита, а не
доходность, поэтому, выдавая межбанковский кредит, банкам необходимо более
тщательно оценивать кредитный риск контрагента.
В действующих методиках оценки финансового состояния банковзаемщиков не учитывается специфика межбанковского рынка, отсутствует научное обоснование применяемых факторов и показателей, что приводит к недооценке финансовых рисков при межбанковском кредитовании, а расчетные показатели,
положенные в их основу не учитывают возможности искажения отчетности.
В процессе анализа были выявлены основные факторы, оказывающие определяющее влияние при межбанковском кредитовании, к числу которых отнесены ликвидность и платежеспособность банка-заемщика. Кроме этого, была установлена необходимость учета нефинансовых факторов.
Устойчивость ресурсной базы занимает одно из главных мест при оценке
финансового состояния банков. Необходимость учета данных показателей при
межбанковском кредитовании объясняется тем, что в российских условиях текущая платежеспособность банка определяется априори не столько утраченными активами, сколько объемом ресурсов, которые могут бытьединовременно востребованы у банка его клиентами. Чем больше устойчивость привлеченных
средств банка, тем меньше вероятность того, что у банка не хватит ликвидных активов для удовлетворения своих обязательств.
Ликвидность банка также необходимо учитывать при оценке финансового
состояния банка-заемщика при межбанковском кредитовании, что позволяет68
определить уровень ликвидных активов в распоряжении заемщика. За счет данных
активов банк погашает свои текущие обязательства и управляет своей платежеспособностью.
Развитие российского рынка межбанковского кредитования невозможно без
совершенствования механизмов привлечения и предоставления кредитов, а также
повышения прозрачности и ликвидности рынка. Дальнейшее развития рынка межбанковского кредитования в России в значительной степени зависит от решений
Правительства РФ. В частности, для преодоления сегментированности рынка
межбанковского кредитования и снижения рисков потери ликвидности кредитными организациями Московская международная валютная ассоциация предлагает
совместно с Банком России сформировать биржевую систему межбанковского
кредитования.
Отраженные выше перспективы развития рынка межбанковского кредитования позволяют с оптимизмом смотреть в бедующее российской банковской системы, а значит и экономики в ц