Подведем итоги по данной работе. Ликвидность является одной из главных характеристик деятельности банка, обуславливающей его устойчивость и стабильность. Банковской ликвидностью называется способность использовать активы в виде наличных денежных средств или возможность немедленного обращения их в таковые. Ликвидность коммерческого банка определяется сбалансированностью активов и пассивов банка, уровнем соответствия сроков размещенных активов и привлеченных пассивов. Ликвидным называется банк, если он способен оперативно выполнять свои обязательства, имея для этого достаточное количество свободных денежных средств. На ликвидность оказывают влияние различные факторы как внешние, так и внутренние. На базе этих факторов осуществляется процесс управления ликвидностью банка. Центральный Банк РФ является регулятором уровня банковской ликвидности, используя различные способы регулирования, например, предоставление кредитов, изъятие ликвидности, нормативы и обязательные резервы.
В работе были рассмотрены теоретические и методологические основы управления банковской ликвидностью. Был сделан вывод, что управление ликвидностью является основой его существования. Поддержание соответствующего уровня ликвидности позволяет банку динамично развиваться и получать прибыль. Управление ликвидностью состоит в поиске источников заемных средств, в предпочтении среди них более надежного с длительными сроками привлечения, в определении требуемого оптимального соотношения между активами и пассивами, с помощью которых банки выполняют свои обязательства перед кредиторами.
Согласно задачам, поставленным при выполнении работы, была проанализирована ликвидность банковского сектора. В работе при анализе применены методы группировки, коэффициентов и сравнения.
Результаты исследования показали, что, в целом, банковский сектор располагает достаточным объемом ликвидных ресурсов. И во второй половине 2016 года впервые за несколько лет образовался структурный профицит ликвидности. Несмотря на это обязательства по срокам, оставшимся до погашения до 30 дней, превысили активы той же срочности, тем самым образовался дефицит ликвидного покрытия, который имеет тенденцию роста и который может привести к оттоку банковских ресурсов из сферы кредитования организаций и населения в финансовую сферу. Нормативные показатели ликвидности находятся в пределах лимитов, определенных Центральным банком РФ, с существенным запасом. За рассматриваемый период норматив мгновенной ликвидности и норматив текущей ликвидности имеют склонность к росту, норматив долгосрочной ликвидности ежегодно уменьшается. При рассмотрении депозитов и вкладов по срокам, отметили, что структура дифференцирована, а у размещенных средств в организациях - не дифференцирована, и преобладают кредиты со сроком свыше трех лет.
Был исследован Банк «ВТБ» (ПАО) и процессе работы было выявлено, что Банку «ВТБ» (ПАО) принадлежит звание развивающей и передовой кредитной организации, предоставляющая широкий спектр услуг как в Российской Федерации, так и за рубежом. Он имеет устойчивое положение на банковском рынке и непрерывно расширяет присутствие в различных регионах страны и за ее пределами.
В результате анализа выяснили, что Банк «ВТБ» (ПАО) имеет положительную динамику активов, но при этом наблюдается сокращение обязательств, так, в 2016 году обязательства уменьшились на 40 977 371 тыс. руб. Также при отрицательной краткосрочной ликвидной позиции, Банк «ВТБ» (ПАО) показывает высокие показатели нормативов мгновенной и текущей ликвидности. Определили, что за счет роста долгосрочных привлеченных средств снижается коэффициент долгосрочной ликвидности. При анализе ликвидности по методики CAMEL все нормативы кроме L4 находились в пределах рекомендуемых значений, что говорит о недостатке текущих активов.
В структуре активов банка преобладают долгосрочные активы при низкой доле высоколиквидных. В структуре пассивов большую долю занимают среднесрочные пассивы, а обязательства до востребования склоны к снижению. Банк «ВТБ» (ПАО) подвержен риску ликвидности, потенциально влияющим на способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства. В июне 2016 года банк заявил о проблемах с ликвидностью. Отметим, что Банк «ВТБ» (ПАО) пытался с помощью выпуска однодневных облигаций решить данную проблему. При этом банк старается поддерживать устойчивую базу финансирования, состоящую преимущественно из средств других банков, депозитов и долговых ценных бумаг, а также инвестировать средства в диверсифицированные портфели ликвидных активов для того, чтобы иметь возможность быстро и без затруднений выполнить непредвиденные требования по ликвидности.
Исходя из сложившегося структурного профицита ликвидности банковский сектор может подвергнуться сложностям, которые могут препятствовать его дальнейшему развитию. К таким проблемам относятся вопрос управления Банком России краткосрочной процентной ставкой денежного рынка и поддержания ее значения вблизи ключевой ставки. Несмотря на совокупный профицит ликвидности, некоторые банки имеют недостаток ликвидности, к примеру Банк «ВТБ» (ПАО). Также наблюдаются существенные диспропорции между банковскими активами и пассивами по срокам привлечения и размещения.
В соответствии с задачами данной работы были предложены следующие меры по улучшению эффективности управления ликвидностью банковского сектора:
- публикация Банком России более подробного баланса, содержащего составные элементы формирования средств на счетах расширенного правительства и другие автономные факторы ликвидности;
- определение Банком России правил продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке при конвертации Министерством финансов РФ в рубли средств;
- увеличение коэффициента усреднения резервов до единицы и увеличение количества кредитных организаций, имеющих возможность использовать право усреднения резервов;
- продажа активов с баланса Банка России в целях уменьшения профицита ликвидности.
Отметим, что за последние годы ликвидность банковского сектора претерпела различные изменения. И возникший в 2016 году впервые за долгое время структурный профицит требует особого контроля и управления со стороны Банка России.
Банку «ВТБ» (ПАО) были предложены меры по управлению банковскими активами и пассивами банка. При этом особое внимание предлагается уделять структурированию ресурсов по срокам и увеличению высоколиквидных активов.
На основе экономико-математического моделирования был произведен прогноз динамики норматива долгосрочной ликвидности Банка «ВТБ» (ПАО) до 2020 года. В процессе проведения прогноза были использованы методы корреляционно-регрессионного анализа, результатом которого стала эконометрическая модель. При построении модели были использованы факторы, оказывающие значительное влияние на формирование норматива долгосрочной ликвидности. Из построенной модели видно, что возможно снижение норматива Н4.
Таким образом, цель данной выпускной квалификационной работы является достигнутой, все поставленные задачи решены.


Купить