ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 6
1.1. Понятие кредитоспособности физического лица 6
1.2. Методики анализа кредитоспособности физического лица на современном
этапе 16
2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «РОСБАНК» 29
2.1. Этапы и показатели анализа кредитоспособности заемщиков в ПАО
«Росбанк» 29
2.2. Особенности методики оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО
«Росбанк» 40
3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ АНАЛИЗА
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «РОСБАНК» 49
3.1. Проблемы оценки кредитоспособности физических лиц 49
3.2. Совершенствование методики оценки кредитоспособности в ПАО
«Росбанк» 58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 71
ПРИЛОЖЕНИЯ
Данная тема представляется актуальной, поскольку уже давно в нашу привычную жизнь вошло такое понятие как кредитование физических лиц, или как еще говорят, кредиты частным лицам. Кредитные операции банка являются основой последнего. Они имеют большую долю в структуре операций и приносят наибольший доход. Следовательно, процесс снижения кредитного риска является принципиально важным для любого банка. Поэтому вопросы управления банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.
Оценка кредитоспособности заемщика - один из важнейших моментов процесса кредитования. Это вполне обоснованное действие со стороны финансовых учреждений, поскольку правильность оценки способности заемщика выплачивать кредит и проценты по нему непосредственно влияет на следующие параметры банка - риск, качество кредитного портфеля, потенциальный уровень выплаты долга, возникновение просроченных платежей, и, как следствие, на итоговую прибыль кредитной организации. Неудивительно, что каждый банк уделяет усиленное внимание такому параметру, как оценка кредитоспособности физических лиц.
Общеизвестно, что в настоящее время в мировой банковской практике не существует единой методики оценки кредитоспособности заемщика. Существует множество различных моделей, каждая из которых обладает определенными достоинствами и недостатками. Кроме того, необходимо отметить, что авторы большинства методик фактически сводят анализ кредитоспособности заемщика к анализу его финансового состояния. Однако, финансовое состояние розничного клиента коммерческого банка - всего лишь один из факторов его кредитоспособности.
В настоящее время, кредиты физическим лицам позволяют достичь желанной цели немедленно, когда это необходимо. Кредитование физических лиц предусматривает большое количество различных видов кредитов. К примеру, кредит на потребительские нужды, кредит на машину, ипотека молодым семьям, образовательный кредит, отпуск в кредит и т.д.
Цель работы - изучить теоретические аспекты и методологические подходы к оценке кредитоспособности физического лица.
Задачи исследования:
- раскрыть понятие «кредитоспособность физического лица» и критерии ее определения;
- провести обзор традиционных методик оценки кредитоспособности физического лица;
- изучить этапы проведения и особенности методики оценки кредитоспособности заемщика - физического лица, используемой в исследуемом банке;
- выявить основные проблемы, негативно влияющие на эффективность оценки кредитоспособности розничного заемщика;
- дать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности физических лиц.
Объектом исследования является процесс определения уровня кредитоспособности заемщика - физического лица. Предметом исследования является кредитоспособность клиента ПАО «Росбанк».
Теоретико-методологическую базу исследования составили три группы источников: авторские издания по исследуемой проблематике, учебная литература (учебники и учебные пособия, справочная и энциклопедическая литература, комментарии к законодательству) и научные статьи в периодических журналах по исследуемой проблематике. Информационной базой работы является публикуемая на сайте Банка России финансовая отчетность кредитных организаций, бухгалтерская (финансовая) отчетность предприятий, статистические материалы, публикуемые на официальном сайте ПАО «Росбанк».
В результате исследования была изучена методология оценки кредитоспособности заемщиков, ее теоретические аспекты и финансовые и нефинансовые инструменты анализа кредитоспособности; рассмотрены действующие методики оценки кредитоспособности заемщиков и выявлены их достоинства и недостатки.
Исходя из теоретической части, была обоснована целесообразность комплексного подхода к использованию методов оценки кредитного риска и управления им и проанализирована методика анализа и оценки финансового состояния заемщиков ПАО «Росбанк».
Анализ кредитоспособности заемщиков и принятие решения о выдаче кредита является одним из этапов схемы кредитования предприятия, и причем, наиболее важным.
Среди подходов к оценке кредитоспособности заемщиков можно выделить две группы моделей: классификационные модели и модели на основе комплексного анализа.
Классификационные модели дают возможность группировать заемщиков: прогнозные модели позволяют дифференцировать их в зависимости от вероятности банкротства; рейтинговые - в зависимости от их категории, устанавливаемой с помощью группы рассчитываемых финансовых коэффициентов и присваиваемых им уровней значимости.
Недостатками классификационных моделей являются их «замкнутость» на количественных факторах, произвольность выбора системы количественных показателей, высокая чувствительность к недостоверности исходных данных, громоздкость при использовании статистических межотраслевых и отраслевых данных.
Большинство предлагаемых академической наукой методик оценки кредитоспособности схожи между собой по набору коэффициентов оценки финансового состояния заемщика. Отличие лишь в том, что оцениваемые
С другой стороны, качественные показатели дают более субъективную оценку деятельности заемщика с других сторон, но также не могут быть решающим фактором в выведении оценки кредитоспособности.
Метод комплексной оценки заключается в том, чтобы использовать как финансовые, так и нефинансовые инструменты оценки кредитоспособности. Этот метод позволяет составить более полную картину деятельности потенциального заемщика, учитывает кредитную историю и взаимодействие заемщика с другими банками, оценивает состояние отрасли заемщика и его место на рынке.
Кредитование физических лиц имеет первостепенное значение для ПАО «Росбанк». Процентные доходы от кредитования физических лиц составляют большую часть процентных доходов банка.
Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ПАО «Росбанк» проводится методом кредитного скоринга. По балльной системе оцениваются общие сведения о потенциальном заемщике, информация о занятости клиента, осуществляется проверка его кредитной истории, оцениваются его обязательства, анализируются финансовые возможности, наличие и состав имущества, изучаются необходимые дополнительные сведения о потенциальном заемщике.
В ходе анализа были выявлены следующие проблемы и недостатки методики оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ПАО «Росбанк»:
Во-первых, методика оценки заемщиков - физических лиц осуществляется специалистами банка вручную, и является очень трудоемкой. В результате проверки сотрудники могут допускать ошибки, которые приводят к неверному решению о кредитовании заемщика. Возможна выдача кредита
неплатежеспособному заемщику и наоборот, платежеспособному клиенту.
Во-вторых, к заемщикам - физическим лицам предъявляются достаточно жесткие требования относительно их финансового состояния и социального статуса. По этой причине снижается объем кредитов, выданных физическим лицам. В качестве антикризисных мер многие предприятия снижают заработную плату сотрудникам, в результате сниженный уровень доходов не позволяет физическим лицам получить кредит.
С целью совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц ПАО «Росбанк» было рекомендовано сверять предоставленные заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте недвижимости с данными Пенсионного фонда, Бюро технической инвентаризации, Паспортно - визовой службы, Кредитных бюро и Государственной инспекции безопасности дорожного движения.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
