ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. РИСКИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА И ИХ РЕГУЛИРОВАНИЕ 5
1.1. Риски банковского сектора: сущность, виды и факторы 5
1.2. Теоретические основы регулирования банковских рисков 13
Глава 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ СИТУАЦИИ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ
РОССИИ 21
2.1. Анализ рисков банковского сектора России 21
2.2. Направления развития и совершенствования банковского регулирования 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43
Список использованных источников
На российскую экономику повлияли не только мировые тенденции, но также внутренние факторы, противостояние с Украиной и западные санкции. Сначала она перешла в фазу стагнации, а в прошлом году к глубокой рецессии с одновременным увеличением инфляционного роста в 3 раза и снижением покупательной способности рубля вдвое.
Эти события во многом изменили экономические условия, в которых функционирует российский банковский сектор. На данном этапе перед многими участниками стоит вопрос, как быстро они приспособятся к переменчивым макро- и микроэкономическим реалиям.
Нарастание финансовой нестабильности России вызывает необходимость решать структурные проблемы, свойственные для банковской отрасли, определять эффективные инструменты обеспечения финансовой устойчивости и совершенствовать регулирования рисков банковского сектора.
Несомненно, Центральный банк предпринимает активные действия в этой области, в том числе проводя плановую работу по реализации соглашений Базель II и Базель III. Однако в условиях постоянного изменения ситуации на банковском рынке и в экономике России в целом требуется непрерывный мониторинг и анализ их состояния, приспособления регулятивных и надзорных мер, внедрения нормативных нововведений, поэтому тема данного исследования представляется крайне актуальной.
Объект исследования - банковский сектор экономики России.
Предмет исследования - процесс регулирования российским мегарегулятором банковских рисков.
Цель исследования заключается в систематизации и обобщении теоретических положений и практического опыта регулирования банковских рисков, а также разработке рекомендаций, направленных на улучшение управления рисками российского банковского сектора в ближайшей перспективе.
Для достижения вышеупомянутой цели были поставлены следующие задачи:
• изучить содержание и классификации банковских рисков, рискообразующие факторы;
• провести анализ актуальных рисков российской банковской отрасли;
• рассмотреть современные способы регулирования банковских рисков в России;
• исследовать развитие направлений регулирования на последний год и выработать рекомендации на 2016 год.
Методологическую основу исследования составили методы и инструменты банковского дела и экономической теории, государственного регулирования. При подготовке исследования использовались всеобщие методы (рассмотрение явления в динамике), общенаучные методы (анализа и синтез, индукция и дедукция, методы абстрактно-логических рассуждений) и специфические (экономико-статистические методы).
Теоретическую базу работы составили научные труды и публикации ведущих российских и американских экономистов, экспертов Банка России по вопросам развития рисков банковской отрасли Российской Федерации и их регулированию. Также для подготовки выпускной квалификационной работы использовались нормативные акты Банка России, обеспечивающие регулирование деятельности российских банков.
Информационной базой послужили официальные статистические данные Центрального банка о ситуации на российском банковском рынке, материалы аудиторских компаний.
Новизна работы состоит в развитии и совершенствовании методологии регулирования банковских рисков.
Практическая значимость работы состоит в том, что результаты исследования могут быть использованы Банком России при осуществлении надзорной и регулирующей функций.
В условиях постоянного изменения ситуации на банковском рынке и в экономике России в целом требуется непрерывный мониторинг и анализ их состояния, приспособления регулятивных и надзорных мер, внедрения нормативных нововведений, поэтому тема данного исследования представляется весьма актуальной.
В связи с этим в соответствии с целями и задачами работы сначала были изучены содержание банковских рисков, их классификации и рискообразующие факторы.
В большинстве источников, включая нормативные акты Банка России, банковский риск связывается с недополучением прибыли или получением убытков из-за негативных тенденций развития страны, влияния государственной политики, снижения качества работы банков и т.д.
Классификация банковских рисков в России осуществляется согласно системному подходу, в соответствии с которым риски делятся на кредитные, рыночные, репутационные, стратегические, страновые, операционные, правовые и риски ликвидности. Каждый из них характеризуется специфическими причинами появления и влиянием на деятельность кредитных организаций.
Кроме того, в работе была рассмотрена нормативная база регулирования банковских рисков в Российской Федерации, которая представлена отдельными положениями или указаниями Центрального банка, регламентирующими методологию расчета и управления вышеперечисленными рисками, предельные значения нормативов. Были изучены нормативные акты, определяющие порядок проведения документального надзора, инспекционных проверок и использования мер воздействия с целью контроля за функционированием банков.
Анализ современной ситуации в российской банковской отрасли показал, что тенденция к стабилизации в конце 2015 года была кратковременной, банковские риски продолжают увеличиваться, несмотря на предпринятые мегарегулятором меры. Так, доля просроченной задолженности по кредитам, выданным кредитными организациями, стремительно приближается к 10% всех ссуд, а превышение краткосрочных обязательств над краткосрочными ликвидными активами скоро достигнет 20% от краткосрочных обязательств. На фоне валютных спекуляций в 2015 году вырос и рыночный риск. Уровень
Завершающим этапом работы стало изучение мероприятий Центрального банка совершенствованию методологии оценки, управления и надзора за банковскими рисками в 2015 году, планируемых мероприятий на 2016 год и предложений по дальнейшему улучшению данного направления.
В 2015 году главными направлениями действий Центрального банка стали поддержка российской банковской отрасли в условиях кризиса, выполнение рекомендаций Большой двадцатки и Совета по финансовой стабильности в отношении устройства и управления инфраструктурой финансового рынка и оплаты труда, внедрение стандартов Базель II и Базель III в российскую практику и исключение несоответствий между российской нормативной базой и международными соглашениями.
В следующем году Банк России планирует разработать положения, направленные на противодействие искусственного увеличения собственного капитала и скрытого перекредитования, изменить правила начисления резервов на ценные бумаги. Еще один направлением станет создание нормативной базы для принятия решений о связанности банка и заемщика. Планируется проведение анализа внутрибанковских рейтинговых систем, совершенствование способов оценки операционного риска и потерь по портфелям однородных ссуд, введение юридической и ценовой экспертизы залогового имущества для формирования резервов.
В целях совершенствования регулирования банковских рисков и улучшения ситуации в российском банковском секторе в работе были предложены стимулирование наращивания величины активов банковского сектора и повышение качества работы банков, создание конкурентных условий, смягчение ключевой ставки и пересмотр порядка создания резервов по ссудам реальному сектору экономики. Также мы посчитали необходимым разработать механизм защиты прав клиентов банков, открыть доступ к долгосрочным источникам финансирования, расширить круг банков, имеющих право на получение рефинансирования от мегарегулятора, размещение государственных средств. Немаловажно и создание методики по анализу достаточности фонда Агентства по страхованию вкладов, формирование рынка независимой экспертизы кредитных рисков. Кроме того, требуется дальнейшее совершенствование мер, направленных на обеспечение
стабильности деятельности банков, их готовности к нестабильности и предупреждение
несостоятельности.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
