ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Содержание, сущность и задачи экономической безопасности
коммерческого банка в современных условиях 6
1.2. Угрозы и риски экономической безопасности коммерческого банка 15
1.3. Критерии и показатели оценки экономической безопасности
коммерческого банка 23
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «ГАЗПРОМБАНК» 37
2.1. Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка
АО «Газпромбанк» 37
2.2. Оценка уровня экономической безопасности АО «Газпромбанк» 49
2.3. Исследование системы и стратегии обеспечения экономической
безопасности АО «Газпромбанк» 60
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ УКРЕПЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 80
3.1. Пути повышения уровня экономической безопасности банка 80
3.2. Механизм нейтрализации угроз экономической безопасности банка 86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 92
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 94
Приложения должны быть в работе, но в данный момент отсутствуют
Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач для экономического развития России. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий, банковская деятельность подвержена многочисленным угрозам и именно поэтому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства.
Проблема экономической безопасности банка на сегодняшний день является актуальной, в связи с тем, что банки осуществляют свою деятельность в условиях большого числа внешних и внутренних рисков. Так как банк, помимо функций бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.
Сейчас банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сложность проблем развития банковского сектора связана с нарушением экономической безопасности, при котором основные ошибки состоят в выборе приоритетов, отсутствии четкого представления об общей стратегии и управлении рисками банка. Роль экономической безопасности банковской деятельности особенно важна в контексте проводимых в России экономических реформ, поскольку гарантия экономической безопасности стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат в стране.
Экономическая безопасность является одной из важных составляющих успешного функционирования банка. Потребность в постоянном поддержании экономической безопасности обусловлено задачей обеспечения стабильности и достижения главных целей. И поэтому вопрос экономической безопасности всегда будет актуальным для любого руководителя, так как игнорирование этой проблемы часто приводит к нежелательным результатам.
Современные подходы к обеспечению экономической и финансовой безопасности банковской деятельности, их надежности и устойчивости представлены в работах Б.Х. Алиева, С.О. Букина, А.А. Волкова, В.А. Гамза, А.В. Гусева, Н.С. Михайлова, А.В. Павлова и других. Кроме этого, вопросы оценки преимущественно экономической безопасности в различной степени детализации находят отражение в исследованиях российских экономистов: И.Л. Графова, Н.Н. Карзаева, Н.В. Манохина, В.В. Светлова.
Целью выпускной квалификационной работы является выявление направлений укрепления экономической безопасности функционирования коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть содержание и сущность экономической безопасности коммерческого банка;
- рассмотреть основные угрозы и риски экономической безопасности коммерческого банка;
- изучить показатели и критерии оценки экономической безопасности банка;
- провести анализ и оценку уровня экономической безопасности функционирования коммерческого банка;
- оценить уровень экономической безопасности банка;
- разработать пути укрепления экономической безопасности функционирования коммерческого банка.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы выступает АО «Газпромбанк».
Предметом исследования является экономическая безопасности АО «Газпромбанк».
В работе использованы следующие методы исследования: обобщение, сравнительный анализ методик обеспечения финансовой стабильности и безопасности деятельности коммерческого банка, анализ, динамические ряды, экономические группировки, концептуальное моделирование параметров и пороговых значений экономической безопасности.
Информационную базу исследования составили данные и сведения из книг, журнальных статей, материалы банка АО «Газпромбанк», законодательные и другие нормативные акты.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
В современных условиях вопрос обеспечения экономической безопасности коммерческого банка является значимым и актуальным.
Коммерческий банк - это кредитное учреждение, специализирующееся на оказании банковских услуг физическим и юридическим лицам. Основными задачами коммерческого банка являются получение максимально возможной прибыли и достижение высокой ликвидности активов, а, следовательно, финансовой устойчивости.
Одним из ключевых факторов, обеспечивающих стабильную деятельность банковского сектора, является экономическая безопасность. Под экономической безопасностью банка следует понимать состояние защищённости его жизненно важных интересов от внутренних и внешних угроз.
Сущность экономической безопасности в банковской системе состоит в обеспечении состояния наилучшего использования ее ресурсов по предотвращению угроз коммерческим банкам и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и максимизации прибыли. Система экономической безопасности представляет собой систему взаимосвязанных и взаимодополняющих элементов. Главными элементами являются: субъект, объект и механизм.
В современных условиях на экономическую безопасность воздействует большое количество угроз и рисков. Угрозы могут быть внутреннего и внешнего характера. И если на внутренние угрозы можно воздействовать, предупреждать и устранять, то внешние угрозы не поддаются контролю.
Для оценки уровня экономической безопасности банка применяются определенные критерии и показатели. Основными критериями, используемыми в данной работе, являются:
- обязательные нормативы деятельности банка;
- значения кредитных рейтингов банка международных рейтинговых агентств;
- уровень банковских рисков;
- эффективность обеспечения кадровой безопасности банка;
- уровень информационной и технической безопасности банка.
Для оценки уровня экономической безопасности за основу был взят банк «Газпромбанк» (АО). Это один из крупнейших банков в России, который по некоторым показателям уступает только таким банкам как Сбербанк и ВТБ. Имеет более 30 филиалов, 340 офисов на территории Российской Федерации и 4 зарубежных представительства.
После анализа отчетности банка можно сказать о том, что большинство показателей: активы, собственные средства, обязательства, уставный капитал, средства корпоративных клиентов, вклады населения за исследуемый период имеют положительную динамику. Однако, что касается прибыли, то в 2013 и 2014 годах она имеет место быть, но в 2015 году банк получил убыток. И в связи с этим уменьшилась рентабельность активов и собственного капитала.
Для оценки уровня экономической безопасности использовался комплекс показателей.
Во-первых, обязательные нормативы деятельности банка. По данному показателю банк «Газпромбанк» выполняет все нормативные значения, что говорит о его эффективной деятельности.
Во-вторых, кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств. Здесь банк занимает стабильное положение и довольно высокий уровень по показателям рейтинговых агентств.
В-третьих, банковские риски. Проанализировав банковские риски можно сказать, что банк подвергается всем видам рисков. Однако по мере увеличения определенных рисков, увеличиваются и средства покрытия данных рисков, что говорит о том, что банку удается бороться с ними, либо же предупреждать их наступление.
Следующий критерий - это уровень кадровой безопасности. Здесь можно отметить, что банк уделяет большое внимание укреплению своего кадрового потенциала и всем показателям кадровой безопасности.
Последний критерий - это уровень информационно-технической безопасности. Здесь можно сказать, что согласно методики оценки соответствия информационной безопасности банк выполняет все критерии.
В целом, после исследования всех критериев оценки экономической безопасности коммерческого банка можно сказать, что банк АО «Газпром-банк» имеет стабильный уровень экономической безопасности.
Для обеспечения экономической безопасности в АО «Газпромбанк» создана система защиты и разработана политика безопасности. Где определены цели и задачи системы безопасности, а также выделены объекты защиты и перечислены органы управления данной системой.
Также представлены мероприятия, используемые в целях обеспечения эффективного функционирования системы безопасности, которые включают: превентивные, сопровождающие и локализующие мероприятия.
Для повышения уровня экономической безопасности можно предложить банку разработать долгосрочную стратегию, где будут указаны цели, задачи, решения и меры, направленные на обеспечение приемлемого уровня безопасности функционирования банка. Также банку необходимо выбрать удобный для него вариант стратегии.
Также для нейтрализации угроз экономической безопасности банка можно предложить объединить усилия всех подразделений и создать такую систему управления рисками, в которую будет включена фильтрация угроз экономической безопасности благодаря разработанной системе выявления операций, подлежащих обязательному контролю. То есть все операции, которые в большей степени подвергаются угрозам, будут подлежать обязательному контролю. Это позволит выявить и предупредить наступление угроз и избежать возможных негативных последствий.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
