Введение 4
Глава 1. Теоретические основы банковского кредитования малого бизнеса 8
1.1. Сущность и специфика малого бизнеса как объекта банковского
кредитования 8
1.2. Особенности и виды банковского кредитования малого бизнеса 17
1.3. Роль банковского кредитования малого бизнеса в развитии экономики.
Факторы банковского кредитования малого бизнеса 29
Глава 2. Исследование состояния и механизма банковского кредитования малого бизнеса в Российской Федерации 39
2.1. Состояние и тенденции банковского кредитования малого бизнеса
в Российской Федерации 39
2.2. Исследование методических аспектов банковского кредитования малого
бизнеса в РФ 47
2.3. Механизм банковского кредитования малого бизнеса в РФ 52
Глава 3. Совершенствование банковского кредитования малого бизнеса
в Российской Федерации 62
3.1. Направления и меры по совершенствованию банковского кредитования
малого бизнеса в РФ 62
3.2. Методические рекомендации по совершенствованию банковского
кредитования малого бизнеса в РФ 69
3.3. Модели банковского кредитования малого бизнеса за рубежом 75
Заключение 88
Список использованных источников 92
Приложения
Актуальность диссертационного исследования. Развитие активных банковских операций необходимо для достижения высокой маржинальной доходности банковской деятельности и роста проникновения в различные клиентские сегменты по комплексу банковских продуктов. Ожесточенная борьба за кредитование крупных организаций среди коммерческих банков привела к тому, что малый и микробизнес остаются недоработанными со стороны охвата банковских услуг, в том числе и операциями кредитования. Наряду с банками в этом сегменте начали активно действовать микрофинансовые организации и фонды поддержки малого бизнеса в регионах. Увеличивающийся спрос со стороны малых организаций на кредитные продукты в настоящее время не может быть полностью удовлетворен банковскими организациями.
В связи с тем, что российская практика развития малого бизнеса не имеет значительной накопленной истории взаимоотношений банков и нефинансовых организаций, отечественные коммерческие банки вынуждены решать проблемы формирования собственных кредитных портфелей по сегменту малого бизнеса, создавать модели работы в российских условиях и контролировать уровень просроченной задолженности. Учитывая высокую доходность кредитования малого бизнеса (уровень которой несколько ниже розничного), банки заинтересованы в развитии этого направления и производят активную экспансию в сектор малого предпринимательства.
Исходя из сложившихся тенденций на рынке кредитов малому бизнесу, очевидна потребность в дополнительной теоретической и методической базе, включающей как особенности функционирования отечественных малых предприятий, так и специфику предлагаемых для них кредитных решений.
Несмотря на кажущуюся типичность подхода к организациям малого бизнеса и часто ошибочно проводимой аналогии с розничным кредитованием, актуальными становятся вопросы выработки
консолидированного подхода к работе с кредитами для малого бизнеса в части оценки отраслевых рисков заемщиков и необходимости корректировки процесса мониторинга деятельности заемщика как на этапе рассмотрения кредитной заявки, так и при последующей работе с клиентом. Несмотря на изобилие разработок, посвященных вопросам кредитования, большинство из них не соответствует современному состоянию и развитию кредитных отношений субъектов малого бизнеса и коммерческих банков, тем самым рассматриваемый вопрос приобретает особую актуальность в краткосрочной и среднесрочной перспективе.
Степень разработанности проблемы. Исследованию проблем и аспектов кредитования малого бизнеса коммерческими банками посвящены многочисленные отечественные и зарубежные работы, в том числе по вопросу определения понятий «предпринимательство», «малое предпринимательство», «субъекты малого и среднего предпринимательства» и «малый бизнес». Начало исследованию положили такие зарубежные экономисты, как М. Вебер, В. Зомбарт, Р. Кантильон, Дж.М. Кейнс, Ж.Б. Кольер, А. Маршалл, А. де Монкретьен, Д. Рикардо, А. Смит, Ж.-Б. Сэй, Й. Шумпетер и др. Отдельным аспектам разработки концепций трансформации предпринимательства посвящены работы отечественных экономистов - О.Ю. Акимова, В.С. Белых, А.В. Бусыгина, Е.Н. Егорова, В.И. Кушлина, М.Г. Лапусты, Н.В. Родионовой, В.П. Самарина, Ю.Л. Старостиной, В.Н. Чапек.
Цель исследования состоит в развитии теоретических и организационно-методических положений и практических аспектов банковского кредитования малого бизнеса, а также идентификации и внедрении в кредитный процесс отечественных коммерческих банков предложений по его активизации.
В соответствии с указанной целью в выпускной квалификационной работе поставлены следующие задачи:
- раскрыть сущность и специфику банковского кредитования малого бизнеса в РФ, выявить его ключевые виды и их отличительные черты;
- выявить факторы, детерминирующие развитие банковского кредитования малого бизнеса и оценить их значимость;
- обобщить опыт банковского кредитования малого бизнеса ведущих отечественных коммерческих банков и дополнить инструментарий банковского кредитования малого бизнеса в РФ;
- оценить состояние банковского кредитования малого бизнеса в РФ и возможности кредитных институтов по его трансформации, выявить проблемы, сдерживающие развитие активных операций;
- предложить на основе анализа опыта зарубежных стран программы развития банковского кредитования малого бизнеса в РФ;
- определить перспективные направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса в РФ и меры по их реализации.
Предметом исследования является система экономических отношений, возникающих в процессе банковского кредитования малого бизнеса.
Объектом исследования выступает банковское кредитование малого бизнеса в РФ.
Теоретической и методологической основой исследования послужили положения системного и комплексного подходов, диалектической логики. Автором использовался ряд общенаучных и специальных методов исследования: наблюдение, группировка, корреляционный анализ,
сравнительный анализ, экономико-статистический метод, метод экспертной оценки.
Информационной базой исследования являются материалы рейтинговых агентств «Эксперт РА», Euroresearch &Consulting, аудиторского агентства Deloitte Touche Tohmatsu Limited, материалы Федеральной службы государственной статистики, сети Интернет.
Научная новизна выпускной квалификационной работе заключается в решении теоретических и организационно-методических проблем банковского кредитования малого бизнеса, разработке и практическом внедрении в кредитный процесс коммерческих банков рекомендаций по развитию кредитования малого бизнеса, которые способствуют повышению качества кредитной работы с заявками малых организаций и снижению операционных издержек банков.
Теоретическая значимость выпускной квалификационной работы и полученные автором результаты заключаются в реализации комплексного подхода к раскрытию содержания банковского кредитования малого бизнеса и его механизма, в дополнении инструментария кредитования, в обобщении и уточнении накопленного ранее опыта теоретического анализа в этой области, что может быть использовано в будущем в смежных исследованиях.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в разработке рекомендаций по обеспечению условий для развития кредитования малого бизнеса коммерческими банками посредством совершенствования внутренних механизмов кредитования и институциональных условий функционирования малого бизнеса.
Апробация и внедрение результатов исследования. Основные результаты исследования докладывались и обсуждались на конференциях.
Апробация и реализация результатов диссертации. Основные положения и выводы диссертационного исследования докладывались на международных научно-практических конференциях. По результатам проведенного исследования опубликованы научные труды.
Структура и объем диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников, приложений.
Малый бизнес в Российской Федерации в настоящее время является важнейшим способом ведения предпринимательской деятельности. Проблемные аспекты развития банковского кредитования малого бизнеса требуют особого внимания в существующих финансово-экономических условиях, связанных с негативным воздействием внешнеэкономических санкций на экономику РФ.
Значимость данной роли обусловлена тем фактом, что малый бизнес является аккумулятором экономического роста в стране. В секторе малого бизнеса сосредоточено значительное количество занятого населения страны и весомая часть финансовых ресурсов, что делает его значимым для формирования предпосылок экономического роста в стране.
Мировой опыт свидетельствует о возрастающей роли малых организаций (предприятий). Это обусловлено действием ряда объективных тенденций развития общественного производства - например, переход к гибкому немассовому производству, удовлетворяющему специализированные запросы потребителей, развитие небольших рынков, усиление сдвигов в структуре потребительского спроса и др. Предпочтение в современных рыночных системах отдается эффективности, достигаемой благодаря быстрому приспособлению к изменениям внешней среды.
Малые организации отличает более гибкая реакция на изменения рыночной коньюнктуры, умение использовать близость к местным рынкам, хорошее знание клиентуры, относительная дешевизна товаров и услуг за счет узкой специализации, применения более дешевых средств производства, быстрота и гибкость принятия управленческих решений. Очевидно, что малым организациям трудно решать капиталоемкие задачи, они имеют малый стартовый капитал, и вообще малое предпринимательство более рискованно по сравнению с крупным.
Важнейшая роль коммерческих банков в развитии малого бизнеса объясняется тем, что для малых предприятий получить финансовые средства из других источников достаточно сложно. Как показывает практика, малые предприятия практически не используют в качестве института внешнего финансирования фондовый рынок из-за высокой степени недоверия к нему. Коммерческий кредит также не способен эффективно решать финансовые проблемы предпринимателей. Вследствие слабой конкурентной позиции основной массы малых предприятий на товарных рынках они гораздо чаще реализуют собственные товары и услуги с отсрочкой платежа, чем получают кредиты от своих поставщиков. Следовательно, кредит становится основным и практически единственным вариантом внешнего финансирования.
Банковское кредитование малого бизнеса представляет собой процесс, который зависит от многочисленных факторов. Если какой-либо фактор выпадает, то оценка влияния других принятых в расчет факторов, а также выводы рискуют оказаться неверными.
Объем кредитного портфеля банков малому бизнесу в 2016 г. по сравнению с 2012 г. возрос на 0,1 трлн. руб. или на 2,22%.
Доля задолженности по кредитам к величине кредитного портфеля малому бизнесу в 2016 г. по сравнению с 2012 г. возросла на 24,9%.
Доля просроченной задолженности по кредитам к величине суммы задолженности по кредитам малому бизнесу в 2016 г. по сравнению с 2012 г. увеличилась на 5,6%.
Средневзвешенные процентные ставки кредитных организаций по кредитам малому бизнесу также имели тенденцию к увеличению.
банки считают кредиты малому бизнесу высоко рискованными [41], а потому и устанавливают ставки по ним на таком уровне, что кредиты становятся малодоступными для заемщиков.
Малый бизнес призван играть заметную роль в формировании валового внутреннего продукта, а поддержку его кредитования нужно расширять. Малый бизнес занимает незначительную долю в ВВП России, в то же время он имеет большой потенциал для роста, но его нельзя реализовать без осуществления мер, предлагаемых, в том числе, предпринимательским сообществом. Одной из таких мер является выстраивание эффективной системы банковского кредитования. При этом не следует забывать, что выдача кредитов субъектам малого бизнеса является целевым сегментом коммерческих банков, а потому развитие кредитных отношений с субъектами малого бизнеса на данном этапе - это в большей степени задача банков, и они должны ее решать.
Роль кредитных организаций в реализации стратегии поддержки субъектов малого и среднего бизнеса заключается в создании условий по доступному кредитованию и финансированию предприятий малого и среднего бизнеса.
Результативность взаимодействия банков с представителями малого бизнеса неразрывно связана с применением и корректировкой в соответствии с изменяющимися требованиями кредитного рынка имеющего методического и организационного обеспечения в рамках действующего механизма банковского кредитования малого бизнеса в России. Развитие банковского кредитования малого бизнеса обусловлено интересами различных экономических агентов: от индивидуальных интересов банка до стремления государства к достижению максимальной справедливости в обществе. Через экономические интересы субъектов банковского кредитования малого бизнеса проявляется механизм банковского кредитования малого бизнеса.
Проблемой современного механизма банковского кредитования малого бизнеса является отсутствие надлежащего анализа кредитного риска на этапе мониторинга соблюдения условий, так как проблемными кредиты малому бизнесу не становятся сразу после выдачи, а только при наступлении кризисных ситуаций в развитии организации, ее жизненном цикле. Как следствие, кризисная ситуация обнаруживается только в момент возникновения, процесс прогнозирования дефолта отсутствует полностью. Отечественные банки до сих пор не разработали систему контроля повышенного риска кредитования малого бизнеса, способствующую его снижению, благодаря обеспечению, использованию институтов гарантий и страхования и мониторинга, адаптированного и чувствительного к специфике и определенным стадиям жизненного цикла малой организации.
В России необходима реализация ряда масштабных программ финансовой поддержки, в рамках которых во всех регионах страны предприниматели получили бы право на субсидию для возмещения затрат на ведение бизнеса, микрозаймы, гарантию по кредиту или кредит на льготных условиях.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
