📄Работа №68645
Тема: ОРГАНИЗАЦИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОМЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
экономика
Объем:
77 листов
Год:
2017
Просмотров:
495
4350
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 6
1.1. Экономическая сущность, классификация и виды операций с
иностранной валютой 6
1.2. Правовое регулирование валютных операций в Российской Федерации.
Порядок лицензирования операций с валютой 17
1.3. Формы международных безналичных расчетов 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПАО СБЕРБАНК 35
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 35
2.2. Структурно-динамический анализ валютных операций в
коммерческом банке 49
2.3. Мероприятия по совершенствованию валютных операций в
ПАО Сбербанк 55
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69
Приложения должны быть в работе, но в данный момент отсутствуют
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 6
1.1. Экономическая сущность, классификация и виды операций с
иностранной валютой 6
1.2. Правовое регулирование валютных операций в Российской Федерации.
Порядок лицензирования операций с валютой 17
1.3. Формы международных безналичных расчетов 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПАО СБЕРБАНК 35
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 35
2.2. Структурно-динамический анализ валютных операций в
коммерческом банке 49
2.3. Мероприятия по совершенствованию валютных операций в
ПАО Сбербанк 55
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69
Приложения должны быть в работе, но в данный момент отсутствуют
📖 Введение
Тема выпускной квалификационной работы актуальна, и это можно объяснить тем, что вопросы, связанные с изучением сущности и техники проведения валютных операций приобретают огромное теоретическое и практическое значение. Это связано с рядом факторов, прежде всего, необходимостью дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности страны, со становлением конвертируемости рубля, с бурным развитием банковской системы в стране и появлением новых банков, получивших лицензии на осуществление валютных операций в освоении валютного рынка, создающегося внутри страны, и международного валютного рынка.
Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам Российской Федерации в освоении международного валютного рынка. Указанные обстоятельства придают исследованию не только актуальность, но и своевременность.
Степень научной разработанности. Степень научной разработанности темы представлена значительным числом научных и научно-практических работ касательно вопроса валютных операций коммерческого банка. Среди наиболее известных иностранных ученых можно выделить Дорнбуша Р., Манделла Р.А., Флеминга Дж.М. Среди отечественных ученых, занимающихся вопросами валютных операций, можно отметить: Абраменко А.В, Авчарова Н.А., Акапьева Д.Н., Алексеевнов А.С., Балабанов И.Т., Берес В.И., Воропаев В.И, Шапиро В.Д. и д.р.
Однако, несмотря на относительное разнообразие, проблематика проведения валютных операций на рынке является до сих пор недостаточно разработанной, что весьма актуально в настоящее время и требует дальнейшего изучения.
Значимость темы исследования, недостаточная степень ее разработанности обусловили выбор объекта и предмета исследования, его цели и задачи.
Цель исследования выпускной квалификационной работы состоит в том, чтобы изучить отношения, возникающие при валютных операциях коммерческого банка и раскрыть перспективы развития данного вида деятельности.
Для достижения этой цели обозначены следующие задачи исследования:
- раскрыть экономическую сущность валютных операций
коммерческого банка;
- рассмотреть виды валютных операций;
- дать организационно - экономическую характеристику ПАО Сбербанк;
- оценить сегмент валютных операций в ПАО Сбербанк;
- рассмотреть совершенствование валютной политики в ПАО
Сбербанк.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы являются валютные операций, проводимые ПАО Сбербанк.
Предмет исследования выпускной квалификационной работы - характеристика взаимоотношений, возникающих при осуществлении деятельности валютными инструментами в ПАО Сбербанк.
Теоретическую базу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие валютную деятельность коммерческих банков, монографии отечественных и зарубежных авторов, публикации в научной периодической печати, материалы научно-практических конференций и семинаров. Заметный вклад в разработку теоретических аспектов проблемы депозитных отношений в
целом внесли Е.Ф. Елисеев, О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова, Л.Г. Барановский, В.И. Букато.
Методологическая база. При проведении исследования применялись определенные научные методы и подходы:
1. Описательный метод, который позволил собрать теоретический материал по инвестиционной деятельности;
2. Структурно-функциональный подход, с помощью которого выявлены механизмы организации валютного портфеля;
3. Метод анализа собранных данных.
Кроме указанных методов и подходов применялся также и сравнительно-сопоставительный метод исследования, который позволил собрать, проанализировать необходимую информацию и сделать выводы по проделанной работе.
Информационную базу исследовательской работы составляют нормативно-законодательные акты Российской Федерации, труды различных авторов исследовавших проблему использования ресурсов коммерческого банка, периодические издания, и справочно-статистические материалы годовых и финансовых отчетов, экономические обзоры деятельности ПАО Сбербанк.
Практическое значение выпускной квалификационной работы заключается в том, что сформулированные в работе выводы могут быть практически использованы в деятельности коммерческого банка.
Структура работы определяется общей концепцией, задачами и целью исследования. Работа состоит из введения, двух основных глав, заключения, библиографического списка. Первая глава раскрывает основные теоретические основы валютных операций и определяя их характеристику. Во второй главе дана организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк, проанализированы доходы, которые приносят валютные операции в исследуемом банке, а также охарактеризованы пути совершенствования валютной политики в коммерческом банке.
Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам Российской Федерации в освоении международного валютного рынка. Указанные обстоятельства придают исследованию не только актуальность, но и своевременность.
Степень научной разработанности. Степень научной разработанности темы представлена значительным числом научных и научно-практических работ касательно вопроса валютных операций коммерческого банка. Среди наиболее известных иностранных ученых можно выделить Дорнбуша Р., Манделла Р.А., Флеминга Дж.М. Среди отечественных ученых, занимающихся вопросами валютных операций, можно отметить: Абраменко А.В, Авчарова Н.А., Акапьева Д.Н., Алексеевнов А.С., Балабанов И.Т., Берес В.И., Воропаев В.И, Шапиро В.Д. и д.р.
Однако, несмотря на относительное разнообразие, проблематика проведения валютных операций на рынке является до сих пор недостаточно разработанной, что весьма актуально в настоящее время и требует дальнейшего изучения.
Значимость темы исследования, недостаточная степень ее разработанности обусловили выбор объекта и предмета исследования, его цели и задачи.
Цель исследования выпускной квалификационной работы состоит в том, чтобы изучить отношения, возникающие при валютных операциях коммерческого банка и раскрыть перспективы развития данного вида деятельности.
Для достижения этой цели обозначены следующие задачи исследования:
- раскрыть экономическую сущность валютных операций
коммерческого банка;
- рассмотреть виды валютных операций;
- дать организационно - экономическую характеристику ПАО Сбербанк;
- оценить сегмент валютных операций в ПАО Сбербанк;
- рассмотреть совершенствование валютной политики в ПАО
Сбербанк.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы являются валютные операций, проводимые ПАО Сбербанк.
Предмет исследования выпускной квалификационной работы - характеристика взаимоотношений, возникающих при осуществлении деятельности валютными инструментами в ПАО Сбербанк.
Теоретическую базу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие валютную деятельность коммерческих банков, монографии отечественных и зарубежных авторов, публикации в научной периодической печати, материалы научно-практических конференций и семинаров. Заметный вклад в разработку теоретических аспектов проблемы депозитных отношений в
целом внесли Е.Ф. Елисеев, О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова, Л.Г. Барановский, В.И. Букато.
Методологическая база. При проведении исследования применялись определенные научные методы и подходы:
1. Описательный метод, который позволил собрать теоретический материал по инвестиционной деятельности;
2. Структурно-функциональный подход, с помощью которого выявлены механизмы организации валютного портфеля;
3. Метод анализа собранных данных.
Кроме указанных методов и подходов применялся также и сравнительно-сопоставительный метод исследования, который позволил собрать, проанализировать необходимую информацию и сделать выводы по проделанной работе.
Информационную базу исследовательской работы составляют нормативно-законодательные акты Российской Федерации, труды различных авторов исследовавших проблему использования ресурсов коммерческого банка, периодические издания, и справочно-статистические материалы годовых и финансовых отчетов, экономические обзоры деятельности ПАО Сбербанк.
Практическое значение выпускной квалификационной работы заключается в том, что сформулированные в работе выводы могут быть практически использованы в деятельности коммерческого банка.
Структура работы определяется общей концепцией, задачами и целью исследования. Работа состоит из введения, двух основных глав, заключения, библиографического списка. Первая глава раскрывает основные теоретические основы валютных операций и определяя их характеристику. Во второй главе дана организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк, проанализированы доходы, которые приносят валютные операции в исследуемом банке, а также охарактеризованы пути совершенствования валютной политики в коммерческом банке.
✅ Заключение
При выполнении банковских операций, которые связанны с использованием иностранной валюты, требуется особое умение. На западе бизнесмены к валютным операциям относятся как к искусству владения бизнесом, которым должен обладать каждый банк, если он желает добиться успеха в международном бизнесе.
Актуальность использования валютных операций на современном рынке России огромна, поскольку структурная перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.
Валютные операции - сделки по купле-продаже валюты, играют большую, положительную роль в развитии российских банков, обслуживающих внешнеэкономическую деятельность, способствуя их превращению в крупнейшие национальные банки, формированию значительных и стабильных источников дохода, доступу к зарубежным банковским и информационным технологиям, внедрению в России международных стандартов банковской деятельности, созданию выхода на международные рынки в качестве заемщиков. Валютные операции также положительно сказываются на уровне деловой репутации банка и на квалификации персонала и руководителей.
В области регулирования валютных отношений главенствующее положение занимает Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». Этот закон определяет такие основные понятия, как валюта РФ, иностранная валюта, валютные ценности, резиденты, нерезиденты. Закон о валютном регулировании гарантирует право собственности на валютные ценности, определяет виды валютных операций, а также возможность открытия счетов резидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в рублях.
Что касается опыта валютного регулирования, то можно с уверенностью отметить. Что существующая в настоящее время система валютного регулирования и валютного контроля еще не очень совершенна. Для формирования законченной работающей системы необходимо выполнение ряда стратегических задач. Это и формирование четкой законодательной базы валютного регулирования, и четкое распределение обязанностей всех органов и агентов валютного контроля, и совершенствование информационного обеспечения работы органов и агентов валютного контроля.
Уже сейчас можно отметить, что наметились положительные тенденции в развитии внешнеэкономических отношений, и немаловажную роль в этом, безусловно, сыграло принятие Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10 декабря 2003 года (в ред. от 03.07.2016 N 285-ФЗ.)
Как известно, третью часть прибыли банки получают от проведения валютных операций, как с юридическими, так и с физическими лицами. Прежде всего, это международные расчеты по экспортно-импортным операциям юридических лиц.
Во внешней торговле применяются основные формы расчетов:
- документарный аккредитив;
- документарное инкассо;
- банковский перевод.
Документарный аккредитив широко используется в международной банковской практике, наилучшим образом обеспечивая интересы и экспортера, и импортера. Документарный аккредитив Сбербанка России - это защита от коммерческих рисков; возможность работы с незнакомыми зарубежными партнерами; высокая степень юридической защиты; более выгодные условия финансирования сделки банком по сравнению с другими формами расчетов.
Более эффективный способ исполнения аккредитива - аккредитив с финансированием иностранным банком, главным преимуществом которого является невысокая стоимость использования данного аккредитива по сравнению с другими.
Большая подвижность валютных курсов, сложность и огромные размеры валютного рынка привели к возникновению специфической группы рисков, которые необходимо учитывать в международных операциях.
Большую популярность в Сбербанке представляет собой открытие счета в иностранной валюте. Поскольку тенденции изменения курса валют не всегда стабильны, вкладчики предпочитают не рисковать и отдают предпочтение более устойчивым валютам.
Одним из самых удобных валютных вкладов Сбербанка является сберегательный счет, который может быть открыт на любой промежуток времени в долларах США или евро. Несмотря на низкие процентные ставки, данный счет может быть очень удобен тем клиентам, которые планируют часто снимать денежные средства, так как счет не закрывается даже в случае отсутствия на нем денежных средств. Проценты по данному виду валютного вклада Сбербанка начисляются ежемесячно.
В соответствии с рассмотренным материалом в данной дипломной работе предлагаются следующие пути по повышению доходности валютных операций банка:
- проведение операций по выполнению форвардных контрактов на приобретение-продажу валюты;
- оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам;
- совершенствование технологии проведения срочных операций;
- оптимизировать работу банковских пунктов обмена валют, а также расширить перечень операций совершаемых обменными пунктами и их усовершенствования;
- увеличение количества банкоматов и платежных терминалов;
- выпуск кредитных валютных карточек;
- выпуск дисконтных карточек;
- выпуск мультивалютных смарт-карточек;
- управление валютным счетом через сеть Интернет, мобильную связь;
- формирование полнофункционального телефонного контактного центра.
Выполнение предложенных мероприятий позволит Банку сохранить уже наработанную клиентскую базу; значительно ее расширить среди физических, юридических лиц и особый акцент сделать на корпоративных клиентов; увеличить объем привлеченных средств; улучшить структуру депозитного портфеля с точки зрения его стоимости и ликвидности.
В целом Российский валютный рынок можно считать перспективным, хотя на данной ступени своего развития он представляет собой скорее развивающуюся отрасль, чем окончательно сформировавшеюся
Актуальность использования валютных операций на современном рынке России огромна, поскольку структурная перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.
Валютные операции - сделки по купле-продаже валюты, играют большую, положительную роль в развитии российских банков, обслуживающих внешнеэкономическую деятельность, способствуя их превращению в крупнейшие национальные банки, формированию значительных и стабильных источников дохода, доступу к зарубежным банковским и информационным технологиям, внедрению в России международных стандартов банковской деятельности, созданию выхода на международные рынки в качестве заемщиков. Валютные операции также положительно сказываются на уровне деловой репутации банка и на квалификации персонала и руководителей.
В области регулирования валютных отношений главенствующее положение занимает Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». Этот закон определяет такие основные понятия, как валюта РФ, иностранная валюта, валютные ценности, резиденты, нерезиденты. Закон о валютном регулировании гарантирует право собственности на валютные ценности, определяет виды валютных операций, а также возможность открытия счетов резидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в рублях.
Что касается опыта валютного регулирования, то можно с уверенностью отметить. Что существующая в настоящее время система валютного регулирования и валютного контроля еще не очень совершенна. Для формирования законченной работающей системы необходимо выполнение ряда стратегических задач. Это и формирование четкой законодательной базы валютного регулирования, и четкое распределение обязанностей всех органов и агентов валютного контроля, и совершенствование информационного обеспечения работы органов и агентов валютного контроля.
Уже сейчас можно отметить, что наметились положительные тенденции в развитии внешнеэкономических отношений, и немаловажную роль в этом, безусловно, сыграло принятие Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10 декабря 2003 года (в ред. от 03.07.2016 N 285-ФЗ.)
Как известно, третью часть прибыли банки получают от проведения валютных операций, как с юридическими, так и с физическими лицами. Прежде всего, это международные расчеты по экспортно-импортным операциям юридических лиц.
Во внешней торговле применяются основные формы расчетов:
- документарный аккредитив;
- документарное инкассо;
- банковский перевод.
Документарный аккредитив широко используется в международной банковской практике, наилучшим образом обеспечивая интересы и экспортера, и импортера. Документарный аккредитив Сбербанка России - это защита от коммерческих рисков; возможность работы с незнакомыми зарубежными партнерами; высокая степень юридической защиты; более выгодные условия финансирования сделки банком по сравнению с другими формами расчетов.
Более эффективный способ исполнения аккредитива - аккредитив с финансированием иностранным банком, главным преимуществом которого является невысокая стоимость использования данного аккредитива по сравнению с другими.
Большая подвижность валютных курсов, сложность и огромные размеры валютного рынка привели к возникновению специфической группы рисков, которые необходимо учитывать в международных операциях.
Большую популярность в Сбербанке представляет собой открытие счета в иностранной валюте. Поскольку тенденции изменения курса валют не всегда стабильны, вкладчики предпочитают не рисковать и отдают предпочтение более устойчивым валютам.
Одним из самых удобных валютных вкладов Сбербанка является сберегательный счет, который может быть открыт на любой промежуток времени в долларах США или евро. Несмотря на низкие процентные ставки, данный счет может быть очень удобен тем клиентам, которые планируют часто снимать денежные средства, так как счет не закрывается даже в случае отсутствия на нем денежных средств. Проценты по данному виду валютного вклада Сбербанка начисляются ежемесячно.
В соответствии с рассмотренным материалом в данной дипломной работе предлагаются следующие пути по повышению доходности валютных операций банка:
- проведение операций по выполнению форвардных контрактов на приобретение-продажу валюты;
- оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам;
- совершенствование технологии проведения срочных операций;
- оптимизировать работу банковских пунктов обмена валют, а также расширить перечень операций совершаемых обменными пунктами и их усовершенствования;
- увеличение количества банкоматов и платежных терминалов;
- выпуск кредитных валютных карточек;
- выпуск дисконтных карточек;
- выпуск мультивалютных смарт-карточек;
- управление валютным счетом через сеть Интернет, мобильную связь;
- формирование полнофункционального телефонного контактного центра.
Выполнение предложенных мероприятий позволит Банку сохранить уже наработанную клиентскую базу; значительно ее расширить среди физических, юридических лиц и особый акцент сделать на корпоративных клиентов; увеличить объем привлеченных средств; улучшить структуру депозитного портфеля с точки зрения его стоимости и ликвидности.
В целом Российский валютный рынок можно считать перспективным, хотя на данной ступени своего развития он представляет собой скорее развивающуюся отрасль, чем окончательно сформировавшеюся
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.