ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И УПРАВЛЕНИЯ ИМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
1.1.Экономические подходы к организации процесса кредитования 6
1.2.Этапы кредитного процесса в коммерческом банке 10
1.3. Развитие кредитных операций коммерческих банков как основа стабильности банковского сектора 18
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ УСЛУГ В БАНКЕ ВТБ(ПАО) И ПУТИ ОПТИМИЗАЦИИ ЕГО КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА
2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ПАО) 24
2.2. Особенности предоставления кредитов в Банке 32
2.3. Оценка эффективности осуществления кредитного процесса в
Банке 37
2.4. Направления повышения эффективности процесса кредитования
в Банке ВТБ (ПАО) 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 58
ПРИЛОЖЕНИЯ 65
Актуальность темы исследования. Банки играют одну из важнейших ролей в экономике, обеспечивая ее необходимыми ресурсами и услугами. Одним из основных и наиболее важных видов деятельности коммерческих банков являются кредитные операции, так как они обеспечивают формирование прибыли банка. Однако высокие риски, связанные с осуществлением кредитных операций, могут привести банк к банкротству.
При организации кредитных операций задача менеджмента банка заключается в минимизации потерь при невыполнении клиентами своих обязательств по кредитным договорам. Это значит, что внимательному рассмотрению должен подлежать сам кредитный процесс банка. В ходе кредитного процесса происходит последовательная смена стадий механизма банковского кредита. Большинство авторов, рассматривая кредитный процесс с обобщенной точки зрения, называют лишь основные его этапы, поэтому более детальное изучение данного вопроса и обусловило актуальность темы исследования.
Степень изученности и разработанности темы исследования. Рассматриваемая в работе проблема организации кредитного процесса коммерческого банка явилась «предметом исследований многих ведущих российских экономистов, таких как Г.Е. Алпатов, О.Н. Афанасьева, Ю.А. Бабичева, А.И. Балабанов, Л.Г. Батракова, Г.Н. Белоглазова, Н.П. Белотелова, М.П. Владимирова, Н.Б. Глушкова, Е.П. Жарковская, Е.Ф. Жуков, А.М. Ковалева, В.И. Колесников, Г.Г. Коробова, Ю.А. Корчагин, Е.И. Кузнецова, О.И. Лаврушин, Д.Н. Левин, Г.С. Панова, В.А. Парыгина, О.Ю. Свиридов, А.С. Селищев, С.К. Семенов, В.А. Таран, А.М. Тавасиев, Г.Э. Ходачник, В.А. Челноков и другие». В отечественной научной литературе до сих пор не проводилось комплексного исследования организационных подходов к формированию кредитного процесса коммерческого банка. Многие вопросы этой общей проблемы либо вообще не исследовались, либо требуют своего
теоретического переосмысления. Актуальность и недостаточная научная разработанность проблемы организации кредитного процесса и его совершенствования в коммерческом банке определили выбор темы, цель и задачи данной работы.
Цель работы заключается в определении путей оптимизации кредитного процесса на основе анализ кредитных услуг в коммерческом банке. Работа предусматривает решение следующих задач:
1) исследовать экономические подходы к процессу организации кредитования и этапы организации кредитного процесса в коммерческом банке;
2) проанализировать особенности развития кредитных операций коммерческих банков как основы стабильности банковского сектора;
3) изучить основные кредитные продукты, услуги и особенности организации кредитного процесса в коммерческом банке;
4) оценка эффективность осуществления кредитного процесса в коммерческом банке;
5) предложения пути оптимизации банковского кредитного процесса в современных условиях развития экономики.
Объектом исследования является кредитный процесс коммерческого банка.
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между коммерческим банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств.
Теоретическую основу работы составили научные труды отечественных экономистов по теории кредита и кредитной деятельности, по проблемам организационного устройства кредитного процесса и его совершенствования, фундаментальные и прикладные исследования по вопросам управления кредитным процессом и оценке риска невозврата банковских ссуд, а также работы специалистов, занимающихся вопросами развития кредитного менеджмента в российских коммерческих банках. Широко использовались федеральные законодательные акты, нормативный и инструктивный материал Банка России, иные нормативные документы, опубликованные в периодической и специальной литературе.
Информационной базой исследования послужили данные Банка России, финансовая годовая отчетность Банка ВТБ (ПАО), материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати («Деньги и кредит», «Банковское дело», «Финансы и кредит»), размещенные в сети Интернет, а также собственные расчеты.
Методологической основой исследования послужил диалектический подход, раскрывающий возможности изучения вопросов стратегического развития и модернизации кредитной деятельности коммерческого банка в динамике, взаимосвязи и взаимообусловленности. Системный подход к предмету исследования реализован посредством таких общенаучных методов, как методы научной абстракции, моделирования, сравнения, анализа и синтеза, статистического и графического анализа.
Практическая значимость работы заключается в том, что основные направления по улучшению процесса банковского кредитования, могут быть использованы кредитными организациями для оптимизации кредитного процесса.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения; двух глав, включающих в себя семь параграфов; заключения; списка литературы; приложений. Общее число страниц - 74.
Обеспечить стабильное развитие банковской системы и создать условия для экономического роста национальной экономики вряд ли возможно без эффективного применения такого инструмента экономического развития, как кредит, а также без объективной оценки и выработки направлений развития кредитного рынка. И здесь неотъемлемым элементом являются кредитование. Процесс кредитования в коммерческом банке состоит из ряда последовательных этапов: рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом, подготовка и заключение кредитного договора, формирование резерва на возможные потери по ссудам, контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита), работа с проблемными ссудами.
Оценка эффективности осуществления кредитного процесса была проведена на примере публичного акционерного общества Банка ВТБ. Банк ВТБ (ПАО) на современном этапе развития является одним из крупнейших участников российского рынка банковских услуг, который специализируется на обслуживании корпоративных клиентов и финансовых организаций, включая государственные структуры и предприятия
Проанализировав основные показатели финансовой деятельности Банка, изучив активы и пассивы баланса можно утверждать, что за рассматриваемый период Банком ВТБ (ПАО) были достигнуты высокие результаты деятельности. Активы Банка в 2017 году выросли на 2,52 % прежде всего за счет прироста денежных средств, средств кредитных организаций в других кредитных организаций и в ЦБ РФ. При этом, несмотря на спад доли чистой ссудной задолженности на 1,5 п.п., она продолжает занимать в структуре активов наибольшую часть — 67,92 %. Обязательства Банка выросли на 1,21 %, прежде всего, за счет прироста средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, на долю которых приходится 72,77 % всех обязательств Банка. Это связано как с ростом депозитной базы Банка, так и суммы средств клиентов на расчетных и текущих счетах. Рост собственных средств Банка, который составил 110,79 %, был обусловлен в первую очередь приростом прибыли. Необходимо так же отметить, что на протяжении всего рассматриваемого периода финансовый результат Банка оставался положительным и стабильно рос.
Банк ВТБ предоставляет широкую линейку кредитных продуктов как для корпоративных клиентов, осуществляя кредитование на различные сроки во всех основных мировых валютах, так и для физических лиц.
Оценить эффективность осуществления кредитного процесса возможно на основе анализа кредитного портфеля банка. Рассмотрев структуру кредитного портфеля ВТБ (ПАО) следует, что в 2017 году он вырос.
В отраслевой структуре предоставленных кредитов увеличились сумма задолженности по предоставленным кредитам заемщикам металлургического производства и производства готовых металлических изделий (на 158 %), транспорта и связи (на 118 %), снизилась сумма задолженности по
предоставленным кредитам заемщикам химического производства (на 62%).Одновременно в отраслевой структуре произошло увеличение объема кредитования физических лиц Данное увеличение было вызвано реорганизацией бизнеса ОАО «Банк Москвы», в рамках которой 10 мая 2016 года произошло выделение из ОАО «Банк Москвы» АО «БС-Банк (Банк Специальный)» с одновременным присоединением данного банка к Банк ВТБ (ПАО).
Розничный бизнес группы ВТБ продолжил опережающее развитие, продемонстрировав рост кредитов физическим лицам на 14,3 % в 2017 году. Привлечения от клиентов - физических лиц выросли за год на 20,5 %, что значительно превысило средние показатели по рынку.
Корпоративно-инвестиционный бизнес укрепил позиции на рынке благодаря гибкой бизнес-модели и способности предлагать инновационные решения в соответствии с меняющейся рыночной конъюнктурой. Банк продолжил идти по пути диверсификации бизнеса, дальнейшего роста эффективности деятельности и сокращения расходов.
В банке в 2017 году была образована единая глобальная бизнес-линия, путем объединения направлений обслуживания малого и среднего бизнеса. Данный сегмент обладает значительным потенциалом роста и исключительно важен для дальнейшего развития экономики России.
Что касается кредитного риска, то этот показатель определяется как риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями соглашения.
Проанализируем качество ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности (ссуды), требований по получению процентных доходов по ссудам в Банке ВТБ(ПАО) за анализируемый период Доля просроченной ссудной задолженности в общем объеме ссудной задолженности на 01.01.2018 г. уменьшилась, общий объем просроченной задолженности уменьшился на 15,3%. Объем сформированных резервов на возможные потери увеличился на 21,4%.
Как показал анализ, кредитный процесс банка чувствителен к этим фазам, а значит, банки должны выстраивать кредитную политику таким образом, чтобы минимизировать свои издержки и максимизировать прибыль, исходя из определения и прогнозирования фаз кредитного цикла, но не ограничиваясь этим. Реальная оптимизация кредитного процесса в банковской сфере возможна лишь при условии четкого определения ее сущности, разноплановых детерминант и составляющих, обеспечения комплексного подхода к решению этой проблемы. Деятельность любого коммерческого банка требует надлежащего управления кредитного процесса, без которого невозможно достижение поставленных целей, обеспечение эффективности функционирования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
