ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ 6
1.1. Понятие и нормативно-правовая база кредитования
юридических лиц 6
1.2. Классификация кредитов, предоставляемых юридическим лицам 11
1.3. Организация процесса кредитования юридических лиц 17
1.4. Перспективы развития кредитования юридических лиц в России 21
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ
ЛИЦ В БЕЛГОРОДСКОМ ОТДЕЛЕНИИ ПАО АКБ «МЕТАЛЛИНВЕСТБАНК» И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ 27
2.1. Организационно-экономическая характеристика Белгородского
отделения ПАО АКБ «Металлинвестбанк» 27
2.2. Особенности кредитования юридических лиц Белгородского
отделения ПАО АКБ «Металлинвестбанк» 33
2.3. Совершенствование кредитования юридических лиц в
Белгородском отделении ПАО АКБ «Металлинвестбанк» 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 46
ПРИЛОЖЕНИЯ
Кредитно-инвестиционная политика, как и пути её реализации, это одна из основных функций банковской системы, и реализация этой функции напрямую зависит от эффективности банковской системы, и, как следствие, экономического развития страны.
Коммерческий банк может быть частным или государственным. Он осуществляет операции по кредитованию промышленных предприятий, а так же предприятий, занимающихся торговлей или иным видом коммерческой деятельности. Кредитование в таком банке происходит, главным образом, за счёт привлекаемых вкладов и капиталов.
Ввиду сложившейся экономической ситуации, государство делает всё больший акцент на развитие малого и среднего бизнеса, занятого в сфере промышленности и сельского хозяйства. Следовательно, возрастает роль банков, специализируешься на финансовой помощи таким компаниям. Одной из таких кредитных организаций и является Металлинвестбанк.
Металлинвестбанк осуществляет кредитные операции как в национальной, так и в иностранной валюте, осуществляет факторинг и предлагает льготные условия отдельным категориям своих клиентов.
Стоит отметить, что в кредитовании юридических лиц есть масса нюансов, среди которых ликвидность и рентабельность кредитуемой компании, вероятность банкротства в ближайшие несколько лет, количество выпущенных ценных бумаг, структура капитала и т.д.
Следовательно, актуальность данной работы заключается в особенностях кредитования клиентов-юридических лиц в данном коммерческом банке в современных условиях, выяснении возможных проблем и поиске решений.
Степень научной разработанности прослеживается в трудах таких экономистов как:
1. Н.В. Горелая и Е.Ф. Жуков, рассматривавших вопросы организации кредитования в коммерческом банке;
2. Г.Л. Авагян, Л.Г. Браткова и Д.И. Жиляков, целью работ которых был финансово-экономический анализ деятельности банка;
3. Н.П. Казаренко, А.А. Волков и О.И Лаврушина, рассматривавших вопросы управления банковскими рисками и современных проблем развития кредитования.
Целью данной работы является определение текущего положения банка, анализ существующих и поиск новых мероприятий в области кредитования счетов юридических лиц в ПАО АКБ «Металлинвестбанк».
Для достижения данной цели, необходимо прибегнуть к решению следующих задач:
1. Теоретически основать кредитование юридических лиц в коммерческих банках;
2. Дать организационно-экономическую характеристику Белгородского отделения ПАО АКБ «Металлинвестбанк»;
3. Выявить особенности кредитования юридических лиц Белгородского отделения ПАО АКБ «Металлинвестбанк»;
4. Указать на возможные пути совершенствования кредитования юридических лиц Белгородского отделения ПАО АКБ «Металлинвестбанк».
Объектом исследования выступают экономические отношения,
возникающие при кредитовании юридических лиц в коммерческом банке.
Предметом исследования является процесс кредитования счетов
юридических лиц в ПАО АКБ «Металлинвестбанк».
В данной работе используются такие методы, как экономико-математический и монографический анализы, абстрактно-логичный и расчетноконструктивный приёмы, а так же балансовый и соответствующие ему методы.
Теоретической основой являются работы Асалиева В.А. и Иванова Н.Н., «Практическое пособие по банковской деятельности», а так же Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П. «Банковское дело», благодаря которым можно провести подробный анализ банковской деятельности.
Основными источниками информации являются бухгалтерская отчётность и статистическая отчётность банка (приложения); приказы, кодексы; устав банка; специальные, учебные, периодические издания, электронные ресурсы.
При расчете и оставлении данной работы были использованы такие программы, как Microsoft Word и Microsoft Excel.
Практическая значимость работы обусловлена выявлением возможных плюсов и минусов деятельности кредитного отдела, и на основе полученных выводов составления стратегических и тактических прогнозов и рекомендаций банкам этой отрасли.
Структура работы представляет собой введение, две основные главы, заключение, список литературы и приложения.
В работе анализируется деятельность Белгородского отделения ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014-2016 годы.
Для осуществления кредиторской деятельности существует ряд законодательных документов, благодаря которым осуществляется проведение данного вида банковских операций. Так же предусмотрены меры в отношении рисков, банкротства, нарушений условий договора.
Относительно рассматриваемого банка следует отметить, что его устав основан на лицензии Банка России, его деятельность направлена на работу с физическими и юридическими лицами и подчиняется законодательству Российской Федерации.
В современной российской банковской практике существует множество видов кредитных услуг, у каждой из которых имеются свои преимущества и недостатки.
При уже существующих видах кредита, таких как вексельное кредитование, овердрафты и кредитные линии, имеет место быть развитие относительно нового вида кредитования - факторинга, который уже стал одним из видов услуг у «Металлинестбанка».
Процесс кредитования юридического лица - процесс, требующий внимательности, скрупулезности и ответственности банковских работников перед банком и перед потенциальным клиентом.
Процедура выявления кредитоспособности клиента - одна из важнейших, так как на её основе высчитывается риски для банка и целесообразность заведения счета на этого клиента. Однако в банковской практике имели место и случаи выдачи кредитов рисковым юридическим лицам, что принесли выгоду обеим сторонам кредитного договора. Успех таких сделок был связан с верным прогнозированием рисков и правильностью составления договора кредитования.
Кредитование юридических лиц тесно связано с общей экономической деятельностью и занимает важную нишу. Кредитование перспективного бизнеса - наиболее эффективный экономический рычаг в условиях кризиса: выгодность ставок привлекает заёмщиков, а количество последних представляет интерес для банков-кредиторов. Следовательно, в ближайшие годы предоставление кредита будет базироваться на двух основных условиях: кредитоспособность предприятия и отношение его к экономически выгодной области в целях развития определенных сфер экономики страны.
Как и у предприятий, о стабильности банка можно судить исходя из его отчётности. По данным активов баланса «Металлинвестбанка» видно, что итоговые активы сокращаются на протяжении отчётного периода, и на конец 2016 года сумма активов уменьшилась на 17889762 тыс.руб. Наиболее вероятно это связано с сокращением объема средств в банках и иных финансовых учреждениях, уменьшившееся более чем в половину от суммы 2014 года. Так же возможным фактором сокращения объёма итоговых активов может стать нулевое количество финансовых активов, удерживаемых до погашения в 2016 году.
По данным пассивов баланса видно, что в 2015-2016 году в балансе банка не фигурируют депозиты Центробанка, что может быть связано с окончанием срока действия договора вклада. Так же наблюдается сокращение вкладов клиентов на 43389612 тыс.руб. в 2016 году по отношению к 2015 году, что связано с сокращением количества клиентов банка. Так же сократился и фонд финансовых активов, имеющихся на продажу, равный лишь 4,15% от объёма 2014 года.
Среди активов баланса наибольшую долю на протяжении отчётного периода занимают ссуды, предоставленные клиентам, значения которых колеблются от 41,22% до 50,41%. В разделе пассивов лидирующие позиции занимает такой показатель как депозиты клиентов, значение которых лежат в промежутке от 61,41% до 63,00%. Из этого следует заключить, что ключевое значение для банка имеют операции с клиентами.
Не смотря на отрицательную тенденцию валюты баланса, банк имеет достаточно устойчивое положение. Работа банка во многом зависит от объёма оказанных кредитных услуг, а там же от объёма клиентов в тот или иной период.
Работа с клиентами в «Металлинвестбанке» достаточно трудоёмкая, однако она уже доказала свою продуктивность. За счет «точечной» работы с клиентами, высокого программно-технического обеспечения и постоянной модернизации своей деятельности банк является одним из наиболее привлекательных для клиентов. Банк учитывает свои ошибки, предлагает новые выгодные для различных категорий заёмщиков кредитные продукты, выпускает ценные бумаги и проводит агитации среди населения и на основе этого привлекает новых клиентов. Таким образом, банк в состоянии обеспечить своё устойчивое положение на рынке и хорошую репутацию среди клиентов.
Следовательно, в целях увеличения доходности и уменьшения собственных затрат банк вынужден проводить модернизацию своей деятельности, создавать новые кредитные продукты и более тщательно контролировать доходы уже существующих клиентов.
Подводя итог, можно сказать, что банк является одним из наиболее развитых в своей отрасли, динамично развивается и стремиться, с учётом прошлых ошибок, усовершенствовать свою деятельность, создавать более выгодные условия для кредитования и увеличения своей привлекательности для потенциальных заёмщиков.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
