Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ПАО «ИнтехБанк»

Работа №82015
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы64
Год сдачи2016
Стоимость4780 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 28
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО
ОБСЛУЖИВАНИЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ 5
1.1. Понятие банковской услуги расчетно-кассового обслуживания 5
1.2. Правовые основы расчетно-кассового обслуживания 13
1.3. Особенности дистанционного банковского обслуживания 20
2. ПРАКТИКА ОКАЗАНИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ
В ПАО «ИНТЕХБАНК» 30
2.1. Особенности расчетно-кассового обслуживания в ПАО «ИнтехБанк» 30
2.2. Анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ПАО
«ИнтехБанк» 36
2.3. Рекомендации по развитию дистанционного банковского обслуживания
в ПАО «ИнтехБанк» 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 60
Приложение

В современной банковской практике применяются различные виды расчетно-платежных операций. Предложение банком той или иной банковской услуги определяется рядом факторов: потребностью клиентов банка в данных форме и виде платежа, направлении расчетов; срочности; продолжительности договорных обязательств в рамках которых осуществляются платежи; требований, предъявляемых клиентом к обслуживанию своей деятельности.
Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними, деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и другие формы. Отношения, построенные таким образом, для обеих сторон, в силу их понимания особенностей деятельности и доверия, становятся устойчивыми, взаимовыгодными, партнеры заинтересованы в поддержании взаимовыгодного сотрудничества.
Кроме того, расчетно-кассовое обслуживание клиентов выгодно для банков еще и тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов. В самом деле, остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, представляют собой не что иное, как заемные средства банка в виде вкладов до востребования. Причем данные заемные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением заемных средств из других источников: вклады, депозиты, долговые ценные бумаги, межбанковские кредиты.
И наконец, средства, получаемые банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов, помогают ему поддерживать свою ликвидность, то есть обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.
Таким образом, расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц кредитными организациями является актуальной темой выпускной квалификационной работы.
Предметом исследования выпускной квалификационной работы является расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы выступает коммерческий банк - ПАО «ИнтехБанк».
Цель исследования выпускной квалификационной работы - разработать рекомендации по развитию дистанционного банковского обслуживания в ПАО «ИнтехБанк».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изложить теоретические основы расчетно-кассового обслуживания, предоставляемого коммерческими банками;
- рассмотреть особенности расчетно-кассового обслуживания, оказываемого ПАО «ИнтехБанк»;
- провести анализ расчетно-кассового обслуживания ПАО
«ИнтехБанк».
Теоретической и методической основой исследования послужили общенаучные приемы сравнения, анализа и синтеза, абстрагирования, моделирования, исторический и логический анализ.
Выпускная квалификационная работа состоит из двух глав. В первой главе систематизированы научные работы, в которых проводится исследование услуг, предоставляемых кредитными организациями в рамках расчетно-кассового обслуживания юридических лиц, представлена информационная база, необходимая при проведении анализа расчетно - кассового обслуживания. Во второй главе, приведены особенности оказания расчетно-кассового обслуживания и проведен его анализ на исследуемом объекте, разработаны рекомендации, позволяющие повысить качество предмета исследования.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


В результате выполнения выпускной квалификационной работы была достигнута поставленная цель - разработаны предложения по развитию дистанционного банковского обслуживания в ПАО «ИнтехБанк».
В ходе исследования были выделены следующие функции, связанные с расчетно-кассовым обслуживанием клиентов банками: обеспечение
оперативного выполнения поручений клиента; систематическое информирование о поступлении/выбытии денежных средств; подготовка и выдача итоговых результатов финансовых операций.
Выполнение указанных функций производится при оказании услуг расчетно-кассового обслуживания: обеспечение оперативного, оперативного перечисления и зачисления денежных средств; проведение операций с иностранной валютой; приём/выдача наличных денежных средств.
Оказание данных услуг осуществляется разными способами с применением специальных финансовых инструментов, но только после открытия расчетного счета клиентам становятся доступны и другие банковские продукты.
Выделены два основных способа предоставления расчетных услуг: классический, осуществляемый путем передачи распоряжений на бумаге и онлайн-банкинг, основанный на дистанционном представлении платежных документов.
Понятие «кассовое обслуживание», с введением Банком России Положения № 318-П «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», заменено на термин «кассовые операции», согласно данному документу кассовые операции включают: прием, выдачу, размен банкнот, монеты одного
номинала на банкноты, монету другого номинала; обмен банкнот и монеты Банка России; обработку, включающую пересчет, сортировку банкнот на 53
годные к обращению банкноты и банкноты, соответствующие признакам ветхих банкнот, формирование банкнот в корешки, упаковку наличных денег в пачки банкнот, кассеты с пачками (корешками) банкнот, мешки с монетой или в инкассаторские сумки, специальные мешки, кейсы, кассеты и другие средства для упаковки наличных денег, обеспечивающие сохранность наличных денег и не позволяющие осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости.
В работе выделены особенности и недостатки дистанционного банковского обслуживания в целом, а также наиболее распространенных услуг «клиент-банк», «телебанк» и Интернет-банкинг, в частности.
Услуги расчетно-кассового обслуживания, предоставляемые в ПАО «ИнтехБанк», осуществляются на основании «Правил банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
ПАО «ИнтехБанк» предлагает услуги по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые включают:
- открытие и обслуживание расчетных счетов в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте;
- открытие и обслуживание депозитов;
- оформление документов при открытии банковского счета;
- оформление чековой книжки;
- наличные и безналичные платежи;
- электронные переводы в режиме реального времени;
- обслуживание в рамках «зарплатного проекта»;
- инкассация денежной наличности, ее прием и зачисление на расчетный счет;
- аренда банковских ячеек;
- проведение конверсионных операций;
- дистанционное обслуживание в Интернет-банкинге по системе «iBank2».
Предлагаемые пакеты расчетно-кассового обслуживания
«Классический», «Стабильный», «Премиум» включают следующий
перечень операций и услуг:
- оформление документов и открытие расчетного счета клиента;
- регистрация в системе удаленного доступа «iBank 2»;
- оформление денежных чековых книжек, содержащих 25 листов чеков;
- проведение исходящих клиентских платежей через корреспондентскую и филиальную сеть ПАО «ИнтехБанк», через сеть РКЦ Банка России с использованием каналов удаленного доступа или по платежным документам, предоставленным на бумажном носителе, за исключением срочных платежей по системе БЭСП.
При подключении к пакету расчетно-кассового обслуживания клиенты получают определенный набор услуг по единой цене. При этом стоимость услуг в пакете дешевле стоимости аналогичного объема услуг при обслуживании по базовым тарифам Банка минимум на 30 процентов.
Расчетно-кассовое обслуживание в ПАО «ИнтехБанк» включает возможность кредитования в форме овердрафта.
Корпоративные клиенты ПАО «ИнтехБанка» имеют возможность осуществлять операции по своим счетам с помощью интернет-банкинга, для работы в системе необходимы доступ сети Интернет и регистрация в сети «Клиент-Банк». Интернет-банкинг позволяет юридическим лицам осуществлять операции без посещения банка; круглосуточно контролировать свои счета; бесплатно получать онлайн-консультацию; проводить операции с денежными средствами на счете; получать доступ к необходимым документам.
Система дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» позволяет получать и отправлять непосредственно в офисе клиента:
- выписки по счетам, открытым в ПАО «ИнтехБанк»;
- платежные поручения;
- текстовые документы в согласованной с банком форме;
- валютные документы.
Преимущество системы интернет-банкинга заключается в отсутствии ежемесячных платежей за пользование системой и возможность обслуживать одновременно несколько счетов.
Кассовое обслуживание в ПАО «ИнтехБанк» включает в себя несколько разновидностей операций, производимых непосредственно с наличностью: прием и перечисление наличных средств, которые
принадлежат клиентам, на их расчетные счета путем обращения в отделение кассы банка; выдача в кассе наличных средств, находящихся на электронном счете клиента. Кроме того, клиенты банка вносят наличные деньги в кассу банка с зачислением их на расчетный счет, сдают непригодные к дальнейшему обращению банкноты.
В целях проведения исследования расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ПАО «ИнтехБанк» был проведен анализ показателей объема и динамики данных услуг.
Несмотря на то, что количество открытых счетов в рублях и иностранной валюте в 2014 году имеет положительную динамику, счета, по которым с начала отчетного года проводились операции по списанию денежных средств, показывают отрицательный прирост, который в среднем, в анализируемом периоде составляет 23%. При этом были открыты рублевые счета юридическим лицам с дистанционным доступом, среди них счета, обслуживаемые через системы интернет-банкинга (счета с доступом через сеть Интернет), но платежи, проводимые клиентами с использованием этой формы расчетов, отсутствуют.
Анализ остатков средств на расчетных счетах юридических лиц по категориям клиентов ПАО «ИнтехБанк» показал, что в период за 2013-2014 годы объемы остатков средств на счетах увеличились по всем категориям клиентов, за исключением негосударственных коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей, но в целом объем остатков средств снизился на 41.22%. В период за 2014-2015 годы, в целом, наблюдается прирост остатков средств на расчетных счетах на 31.79%, за счет средств на счетах негосударственных коммерческих организаций, некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей. По остальным категориям клиентов произошло значительное снижение остатков средств на их расчетных счетах.
В анализируемом периоде структура остатков средств на расчетных счетах юридических лиц в ПАО «ИнтехБанк» в целом стабильна, значительный удельный вес приходится на негосударственные коммерческие организации (порядка 80%), индивидуальные предприниматели составляют от 9 до 15%.
В анализируемом периоде более 90% платежных документов были переданы в банк в электронном виде. Наибольший удельный вес в составе безналичных расчетов занимают платежи с использованием платежных поручений - в 2013 г. около 90%, а в 2014-2015 гг. - порядка 60%. Суммарная величина банковских платежей также произведена в основном с использованием платежных поручений более 99%. Удельный вес суммы платежей, осуществляемых в электронном виде, увеличился с 88% в 2013 г. до 96% в 2015 г. Такая же тенденция наблюдается по платежам, осуществляемым юридическими лицами через систему Интернет.
Положительная динамика прослеживается по расчетам с использованием платежных требований. При этом, клиенты банка ПАО «ИнтехБанк» не используют аккредитивную форму расчетов и чеки.
Значительно увеличился темп роста документооборота, проводимого через счета межфилиальных расчетов и внутри подразделения банка. Отсутствуют платежи, проводимые через корреспондентскую сеть банка. В целом в 2015 можно отметить значительное снижение документооборота по всем участникам платежной системы, более стабильное значение можно отметить в Банке России. При этом в 2015 году суммарный объем платежей внутри подразделения банка в анализируемом периоде имеет тенденцию к снижению.
Основным фактором, определяющим развитие дистанционного банковского обслуживания, является конкуренция на рынке банковских услуг. Развитие дистанционного банковского обслуживания происходит в результате реализации банком своих стратегий. Выделены следующие направления развития дистанционного банковского обслуживания:
а) при реализации стратегии минимальных издержек - снижение стоимости бизнес-процессов дистанционного банковского обслуживания за счет дальнейшей автоматизации, стоимости владения IT-инфраструктурой за счет внедрения интеграционных технологий, аутсорсинга процессов, снижения уровня убытков и резервов на покрытие операционных рисков за счет повышения уровня безопасности информационных систем;
б) при реализации стратегии дифференциации:
- повышение качества;
- расширение перечня услуг;
- повышение гибкости;
- повышение доступности;
- повышение безопасности.
в) при реализации стратегии фокусирования - рост узкоспециализированного дистанционного банковского обслуживания.
Расширение перечня услуг дистанционного банковского обслуживания может быть достигнуто за счет:
- расширения номенклатуры услуг путем разделения сложных услуг на несколько простых, синтеза сложных услуг из нескольких простых и трансформации одной услуги в комплекс незначительно отличающихся услуг;
- предоставления банковских услуг, требующих выполнения многошаговых процедур согласования и утверждения (установление лимитов кредитования, согласование схем многосторонних расчетов, одобрение схем структурного финансирования);
- автоматизированного предоставления финансовых услуг с помощью интеллектуальных автоматов, в частности услуги на рынке ценных бумаг.
Повышение гибкости дистанционного банковского обслуживания включает предоставление клиентам возможности конструирования индивидуально ориентированных услуг.
Повышение безопасности дистанционного банковского обслуживания может быть получено за счет внедрения современных стандартов безопасности, касающихся доступа к IT-инфраструктуре, идентификации, аутентификации и авторизации пользователей.
Одной из основных тенденций в современном наличном денежном обращении является применение аутсорсинга и инсорсинга в сфере производства, выпуска в обращение, обработки и уничтожения наличных денег, т.е. передача бизнес-процессов на обслуживание другой организации, специализирующейся в соответствующей области.
Проведение указанных мероприятий позволит повысить уровень не только дистанционного банковского обслуживания, но и качество банковских услуг расчетно-кассового обслуживания в целом, что, в свою очередь, повлияет на уровень удовлетворенности клиентов ПАО «ИнтехБанк» и обеспечит стабильную и эффективную работу банка.



1. Гражданский кодекс Российской Федерации: федеральный закон от
30.11.1994 г., № 52-ФЗ (ред. от 23.05.2016 № 146-ФЗ г.) // Справочно¬
правовая система «КонсультантПлюс». Последнее обновление 14.05.2016.
2. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990,
№ 395-1 (ред. от 05.04.2016) // Справочно-правовая система
«КонсультантПлюс». Последнее обновление 14.05.2016.
3. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: утв. Банком России 24.04.2008, № 318-П (ред. от 16.02.2015) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Последнее обновление 14.05.2016.
4. Положение о платежной системе Банка России: утв. Банком России 29.06.2012, № 384-П (ред. от 05.11.2015) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Последнее обновление 14.05.2016.
5. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам), депозитных счетов: инструкция Банка России от 30.05.2014, № 153-И // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Последнее
обновление 14.05.2016.
6. О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства: указание Банка России от 11.03.2014, № 3210-У (ред. от 03.02.2015) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Последнее обновление 14.05.2016.
7. Агеева Н. А. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Н. А. Агеева. - Москва : ИНФРА-М, 2014. - 155 с.
8. Аксенов В.С., Обухов В.В. Электронный банкинг системе банковских услуг / В.С. Аксенов, В.В. Обухов // Экономический журнал. - №3. -2013. - С.75-83.
9. Баранов А. М., Коротаева Н. В. Недостатки и преимущества систем дистанционного банковского обслуживания // Социально-экономические явления и процессы. - №5. - 2013. - С.35-39.
10. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Издательство Юрайт, 2014. - 652 с.
11. Деньги, кредит, банки : учебник для вузов / [авт. кол.: М. А. Абрамова и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. - 11-е изд., перераб. и доп. - Москва : КНОРУС, 2013. - 448 с.
12. Деньги. Кредит. Банки : учебник для вузов / [авт. кол.: Н. М. Зеленкова и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва : ЮНИТИ- ДАНА, 2011. - 783 с.
13. Брагина Э.Н., Выдрина В.А. Использование неценовых методов развития регионального рынка банковских услуг // Теория и практика общественного развития. - №5. - 2015. - С.74-76.
14. Вагизова В.И., Дувалова Э.П. Аутсорсинг кассовых операций - новая форма банковских услуг // Вестник экономики, права и социологии. - № 1. - 2013. - С. 26-29.
15. Данченко Е.А., Панченко Н.О. Трансформация рынка банковских продуктов с целью обеспечения устойчивости банковской системы России // Проблемы современной экономики. - №17. - 2014. - С. 227-233.
16. Жалилов Р. Р. Развитие дистанционного обслуживания клиентов в сфере инновационной деятельности банка / Р. Р. Жалилов // Известия пензенского государственного педагогического университета имени В. Г. Белинского. - №24. - 2011. - С.272-274.
17. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка / Е.П. Жарковская. - М. : Омега-Л, 2015. - 384 с.
Марамыгин М., Шатковская Е. Организация деятельности коммерческого банка / М. Марамыгин, Е. Шатковская . - М. : Инфра-М, 2013. - 320 с.
18. Мотовилов О., Белозеров С. Банковское дело / О. Мотовилов, С. Белозеров. - М. : Проспект, 2015. - 408 с.
19. Поморина М. Финансовое управление в коммерческом банке / М. Поморина. - М. : КноРус, 2016. - 376 с.
20. Попов С.Б. Оптимизация процесса подключения дистанционного банковского обслуживания / С.Б.Попов // Банковский ритейл. - №4. - 2013. - С.14-19.
21. Савдерова А.Ф., Журова Д.В. Тенденции и перспективы развития интернет-банкинга в России // Вестник Чувашского университета. - № 4. - 2013. - С.395-399.
22. Самсонова Л.А. Дистанционное банковское обслуживание / Л.А. Самсонова // Философские проблемы информационных технологий и киберпространства. - № 2. - 2012. - С.81-92.
23. Секерин В., Голубев С. Банковский менеджмент / В. Секерин, С. Голубев. - М. : Проспект, 2016. - 224 с.
24. Стародубцева Е.Б. Банковское дело: учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2014. - 464 с.
25. Финансы. Деньги. Кредит. Банки / под. ред. Т. Ковалевой. - М. : КноРус, 2013. - 256 с.


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.




© 2008-2022 Cервис помощи студентам в выполнении работ