Помощь студентам в учебе
Управление кредитным риском в банке (республика Беларусь)
|
Введение…..…………………………………………………………………..
Глава 1 Теоретические аспекты управления кредитным риском в банке ..
1.1 Сущность, факторы и классификация кредитного риска ...…………...
1.2 Процесс управления кредитным риском в коммерческом банке …….
Глава 2 Анализ эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк» ………………………………………………………….
2.1 Экономическая характеристика ОАО «Белагропромбанк» и организация его работы по осуществлению кредитных операций ..……..
2.2 Оценка системы управления кредитными рисками в ОАО «Белагропромбанк» …………………………………………………………
Глава 3 Основные проблемы управления кредитным риском в банке и пути его совершенствования ………………………………………………..
Заключение……………………………………………………………...........
Список использованных источников………………………..........................
5
7
7
10
13
13
15
19
24
26
Глава 1 Теоретические аспекты управления кредитным риском в банке ..
1.1 Сущность, факторы и классификация кредитного риска ...…………...
1.2 Процесс управления кредитным риском в коммерческом банке …….
Глава 2 Анализ эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк» ………………………………………………………….
2.1 Экономическая характеристика ОАО «Белагропромбанк» и организация его работы по осуществлению кредитных операций ..……..
2.2 Оценка системы управления кредитными рисками в ОАО «Белагропромбанк» …………………………………………………………
Глава 3 Основные проблемы управления кредитным риском в банке и пути его совершенствования ………………………………………………..
Заключение……………………………………………………………...........
Список использованных источников………………………..........................
5
7
7
10
13
13
15
19
24
26
Курсовая работа: 27 с., 3 рис., 2 табл., 22 ист.
БАНК, КРЕДИТ, КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, КРЕДИТНЫЙ РИСК, УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
Объект исследования – деятельность ОАО «Белагропромбанк».
Предмет исследования - управление кредитным риском.
Цель работы: рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования на основе анализа эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк».
Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:
- изучить теоретические аспекты управления кредитным риском в банке;
- провести анализ эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»;
- рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования.
Методы исследования: табличный, графический, анализ и синтез, обобщение, сравнение.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
ВВЕДЕНИЕ
Банковский сектор — один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики, от эффективного и стабильного развития которого зависит устойчивое состояние других видов предпринимательской деятельности. В последнее время происходящие в экономике и социальной сфере изменения, связанные научно-техническим и инновационным развитием, предъявляют более высокие требования к качеству управления и обеспечению устойчивого функционирования кредитных организаций. В условиях возрастания банковских рисков, усиления конкуренции в банковской сфере, ужесточения требований к кредитным организациям со стороны центральных банков, актуализируются проблемы обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора [19].
Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротств банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками. Для защиты международных финансовых рынков ключевые стандарты прописаны также в международных соглашениях, которые направлены на унификацию национальных подходов к управлению кредитными рисками. В основе надежного управления рисками лежит определение существующих и потенциальных кредитных рисков, присущих кредитным операциям [14].
Исследование современных приоритетных направлений банковской деятельности побуждает к поиску новых путей в реализации задач кредитной безопасности, выявлению всего ценного, что создано теоретиками и практиками банковского дела для успешного решения проблем управления кредитными рисками, а также предопределяет комплексное, системное использование теоретического наследия зарубежных ученых для объективного познания данного управленческого процесса [1].
Увеличение объемов осуществляемых операций и появление новых форм кредитных отношений на фоне меняющихся регулирующих норм требуют от банков повышения качества управления кредитной деятельностью и пересмотра подходов, положенных в основу формирования системы управления кредитным риском, которая, являясь одной из важнейших составляющих кредитной политики, должна адаптировать новые экономические условия и потребности субъектов экономической жизни к общей стратегии развития банка и разработать адекватные стандарты управления кредитным процессом.
Таким образом, тема данной курсовой работы представляется автору актуальной и важной для изучения.
Цель написания данной курсовой работы – рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования на основе анализа эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк».
Достижение поставленной цели потребовало постановки и решения следующих задач, отражающих структуру и последовательность исследования:
- изучить теоретические аспекты управления кредитным риском в банке;
- провести анализ эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»;
- рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования.
Объект исследования – деятельность ОАО «Белагропромбанк».
Предмет исследования - управление кредитным риском.
При написании работы использованы следующие методы исследования: табличный, графический, анализ и синтез, обобщение, сравнение.
В ходе работы изучена и обобщена специальная экономическая литература, статьи из периодической литературы, законодательные и нормативные акты, а также аналитические обзоры из Internet, финансовая отчетность ОАО «Белагропромбанк».
БАНК, КРЕДИТ, КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, КРЕДИТНЫЙ РИСК, УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
Объект исследования – деятельность ОАО «Белагропромбанк».
Предмет исследования - управление кредитным риском.
Цель работы: рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования на основе анализа эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк».
Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:
- изучить теоретические аспекты управления кредитным риском в банке;
- провести анализ эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»;
- рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования.
Методы исследования: табличный, графический, анализ и синтез, обобщение, сравнение.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
ВВЕДЕНИЕ
Банковский сектор — один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики, от эффективного и стабильного развития которого зависит устойчивое состояние других видов предпринимательской деятельности. В последнее время происходящие в экономике и социальной сфере изменения, связанные научно-техническим и инновационным развитием, предъявляют более высокие требования к качеству управления и обеспечению устойчивого функционирования кредитных организаций. В условиях возрастания банковских рисков, усиления конкуренции в банковской сфере, ужесточения требований к кредитным организациям со стороны центральных банков, актуализируются проблемы обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора [19].
Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротств банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками. Для защиты международных финансовых рынков ключевые стандарты прописаны также в международных соглашениях, которые направлены на унификацию национальных подходов к управлению кредитными рисками. В основе надежного управления рисками лежит определение существующих и потенциальных кредитных рисков, присущих кредитным операциям [14].
Исследование современных приоритетных направлений банковской деятельности побуждает к поиску новых путей в реализации задач кредитной безопасности, выявлению всего ценного, что создано теоретиками и практиками банковского дела для успешного решения проблем управления кредитными рисками, а также предопределяет комплексное, системное использование теоретического наследия зарубежных ученых для объективного познания данного управленческого процесса [1].
Увеличение объемов осуществляемых операций и появление новых форм кредитных отношений на фоне меняющихся регулирующих норм требуют от банков повышения качества управления кредитной деятельностью и пересмотра подходов, положенных в основу формирования системы управления кредитным риском, которая, являясь одной из важнейших составляющих кредитной политики, должна адаптировать новые экономические условия и потребности субъектов экономической жизни к общей стратегии развития банка и разработать адекватные стандарты управления кредитным процессом.
Таким образом, тема данной курсовой работы представляется автору актуальной и важной для изучения.
Цель написания данной курсовой работы – рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования на основе анализа эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк».
Достижение поставленной цели потребовало постановки и решения следующих задач, отражающих структуру и последовательность исследования:
- изучить теоретические аспекты управления кредитным риском в банке;
- провести анализ эффективности управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»;
- рассмотреть основные проблемы управления кредитным риском в банке и предложить пути его совершенствования.
Объект исследования – деятельность ОАО «Белагропромбанк».
Предмет исследования - управление кредитным риском.
При написании работы использованы следующие методы исследования: табличный, графический, анализ и синтез, обобщение, сравнение.
В ходе работы изучена и обобщена специальная экономическая литература, статьи из периодической литературы, законодательные и нормативные акты, а также аналитические обзоры из Internet, финансовая отчетность ОАО «Белагропромбанк».
Проведенное исследование позволило сделать следующие выводы.
1) Кредитный риск означает возможность финансовых потерь кредитной организации вследствие невыполнения обязательств контрагентами. Факторы кредитного риска можно сгруппировать как внешние и внутренние. В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски; от степени связи факторов с деятельностью банка - кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка.
2) Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий. Управление кредитным риском осуществляется следующими методами: диверсификация (разнообразие) кредитного портфеля банка; тщательный предварительный анализ кредитоспособности заемщика; оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение; страхование кредитов; привлечение надежного обеспечения [10, c. 139].
3) ОАО «Белагропромбанк» входит в группу ведущих кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь, является уполномоченным банком Правительства Республики Беларусь по обслуживанию государственных программ поддержки агропромышленного комплекса, занимает лидирующие позиции среди банков по величине уставного фонда и нормативного капитала. Кредиты клиентам составляют основную часть активов банка. На 01.01.2015 г. кредитный портфель юридических и физических лиц во всех видах валют составил 56 499,6 млрд. рублей и увеличился по сравнению с 01.01.2014 г. на 5 507,4 млрд. рублей или на 10,8%.
4) Система управления рисками ОАО «Белагропромбанк» направлена на достижение следующей основной цели - обеспечение финансовой надежности, устойчивого, безопасного и ликвидного функционирования банка в процессе достижения общих стратегических целей банка. С целью предупреждения (минимизации) негативного воздействия на устойчивость и финансовую надежность банка факторов кредитного риска в банке сформирована в рамках общей системы управления рисками и функционирует двухуровневая система управления кредитным риском: в отношении конкретного должника, и на портфельной основе. В 2014 году ОАО «Белагропромбанк» реализован ряд задач по дальнейшему совершенствованию системы риск-менеджмента, в частности: расширена и усовершенствована с учетом наработанной практики методологическая база, связанная с управлением рисками; разработан перечень показателей толерантности к рискам (в разрезе всех основных видов рисков).
5) К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению: потребностей клиента в кредитовании; размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей; объема и ликвидности залога; степени достоверности получаемой информации; риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту; качества самой кредитуемой сделки и др. Стратегия управления рисками в коммерческом банке должна основываться на интегрированной структуре, состоящей из обязанностей и функций, которые спускаются от уровня Правления вниз, на операционные уровни, охватывая все аспекты риска, в особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный, юридический риски, риски, связанные с репутацией банка и с персоналом. Согласно Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 годы одним из важных инструментов формирования высокоэффективного и оперативного риск-менеджмента в банках должно стать создание автоматизированных систем управления рисками.
1) Кредитный риск означает возможность финансовых потерь кредитной организации вследствие невыполнения обязательств контрагентами. Факторы кредитного риска можно сгруппировать как внешние и внутренние. В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски; от степени связи факторов с деятельностью банка - кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка.
2) Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий. Управление кредитным риском осуществляется следующими методами: диверсификация (разнообразие) кредитного портфеля банка; тщательный предварительный анализ кредитоспособности заемщика; оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение; страхование кредитов; привлечение надежного обеспечения [10, c. 139].
3) ОАО «Белагропромбанк» входит в группу ведущих кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь, является уполномоченным банком Правительства Республики Беларусь по обслуживанию государственных программ поддержки агропромышленного комплекса, занимает лидирующие позиции среди банков по величине уставного фонда и нормативного капитала. Кредиты клиентам составляют основную часть активов банка. На 01.01.2015 г. кредитный портфель юридических и физических лиц во всех видах валют составил 56 499,6 млрд. рублей и увеличился по сравнению с 01.01.2014 г. на 5 507,4 млрд. рублей или на 10,8%.
4) Система управления рисками ОАО «Белагропромбанк» направлена на достижение следующей основной цели - обеспечение финансовой надежности, устойчивого, безопасного и ликвидного функционирования банка в процессе достижения общих стратегических целей банка. С целью предупреждения (минимизации) негативного воздействия на устойчивость и финансовую надежность банка факторов кредитного риска в банке сформирована в рамках общей системы управления рисками и функционирует двухуровневая система управления кредитным риском: в отношении конкретного должника, и на портфельной основе. В 2014 году ОАО «Белагропромбанк» реализован ряд задач по дальнейшему совершенствованию системы риск-менеджмента, в частности: расширена и усовершенствована с учетом наработанной практики методологическая база, связанная с управлением рисками; разработан перечень показателей толерантности к рискам (в разрезе всех основных видов рисков).
5) К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению: потребностей клиента в кредитовании; размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей; объема и ликвидности залога; степени достоверности получаемой информации; риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту; качества самой кредитуемой сделки и др. Стратегия управления рисками в коммерческом банке должна основываться на интегрированной структуре, состоящей из обязанностей и функций, которые спускаются от уровня Правления вниз, на операционные уровни, охватывая все аспекты риска, в особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный, юридический риски, риски, связанные с репутацией банка и с персоналом. Согласно Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 годы одним из важных инструментов формирования высокоэффективного и оперативного риск-менеджмента в банках должно стать создание автоматизированных систем управления рисками.