Помощь студентам в учебе
Управление ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса
|
Введение 4
1. Теоретические основы управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 7
1.1. Сущность и значение управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 7
1.2. Методы и инструменты управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 16
2. Современные тенденции управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 25
2.1. Анализ ликвидности банковской системы России в условиях
кризиса и в посткризисный период 25
2.2. Зарубежный опыт управления ликвидностью банковской системы в
условиях кризиса 37
3. Проблемы и перспективы управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 43
3.1. Проблемы оценки и управления ликвидностью банковской
системы России в условиях кризиса 44
3.2. Основные направления по совершенствованию управления
ликвидностью банковской системы в условиях кризиса 49
Заключение 55
Список использованных источников 59
1. Теоретические основы управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 7
1.1. Сущность и значение управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 7
1.2. Методы и инструменты управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 16
2. Современные тенденции управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 25
2.1. Анализ ликвидности банковской системы России в условиях
кризиса и в посткризисный период 25
2.2. Зарубежный опыт управления ликвидностью банковской системы в
условиях кризиса 37
3. Проблемы и перспективы управления ликвидностью банковского
сектора в условиях кризиса 43
3.1. Проблемы оценки и управления ликвидностью банковской
системы России в условиях кризиса 44
3.2. Основные направления по совершенствованию управления
ликвидностью банковской системы в условиях кризиса 49
Заключение 55
Список использованных источников 59
Современный этап развития банковской системы характеризуется масштабными институциональными преобразованиями и трансформацией условий функционирования коммерческих банков. Мировая экономическая теория и практика в последние десятилетия уделяет особое внимание проблемам повышения устойчивости кредитных институтов, важнейшей из которых является проблема эффективного управления ликвидностью коммерческих банков. Между тем, в экономической теории отсутствует четко выраженный системный подход к управлению ликвидностью коммерческих банков, а российская практика показывает, что учет факторов, определяющих состояние ликвидности и платежеспособности отечественных банков, носит формальный характер. За рамками внимания банковского сообщества остаются такие значимые аспекты управления ликвидностью, как разработка стратегических концепций, обоснование лимитов ликвидности и доходности операций, оценка влияния процентного риска на ликвидность коммерческого банка.
Сложность и многогранность процесса управления ликвидностью в коммерческих банках обусловливает множественность подходов к нему. Однако, результатом, как правило, являются решения по оперативному регулированию потребности в финансировании. Между тем, уровень развития банковского менеджмента XXI века требует применения системного подхода к вопросам управления активами и пассивами банков, учитывающего влияние постоянно изменяющейся внешней среды. Это особенно актуально для современной России, поскольку завершился этап интуитивного управления коммерческими банками, и необходимо управление, базирующееся на современной научной методологии , предполагающей систематизацию теоретических решений по эффективному управлению ликвидностью с целью перевода их в практическую плоскость.
Проблема управления ликвидностью банковского сектора является слабо изученной.
Основные проблемы становления и развития банковского дела, теоретических основ развития банковского сектора и кредитования экономики достаточно широко и подробно описаны в научной и учебной литературе отечественными ученными и специалистами: Ю.А. Бабичевой, Г.Н. Белоглазовой, Е.Ф. Жуковым, В.В. Ивановым, В.И. Колесниковым, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушиным, Ю.С. Масленченкова, Н.А. Савинской, И.П. Скобелевой, Г.Г. Фетисовым, П.Д. Шимко и др.
Вопросам управления ликвидностью коммерческого банка посвящены работы А.Р. Алавердова, И.Т. Балабанова, Ю.Б. Левиной, Ю.В. Рожкова, А.М. Тавасиева, С.А. Швецова и др.
В условиях рыночной экономики комплексное исследование проблемы управления ликвидностью банковского сектора в условиях финансового кризиса предполагает ее системный анализ и синтез.
Существенное влияние на научные исследования в рамках темы выпускной квалификационной работы оказали труды Л.И. Абалкина, О.Ю. Ворожбит, А.Х. Катаева, Н.К. Каюмова, С.Д. Комилова, И.Д. Мамоновой, Т.Н. Назарова, Р.К. Рахимова и др.
Вместе с тем, анализ публикаций по выбранной теме выпускной квалификационной работы показал, что вопрос управления ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса не получили достаточного освещения в теоретических и научно-практических публикациях.
Цель выпускной квалификационной работы - изучить управление ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса.
Задачи выпускной квалификационной работы:
1. Изучить сущность и значение управления ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса.
2. Рассмотреть методы и инструменты управления ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса.
3. Провести анализ ликвидности банковской системы России в условиях кризиса и в посткризисный период.
4. Изучить зарубежный опыт управления ликвидностью банковской системы в условиях кризиса.
5. Выявить проблемы оценки и управления ликвидностью банковской системы России в условиях кризиса.
6. Предложить основные направления по совершенствованию управления ликвидностью банковской системы в условиях кризиса .
Теоретическую и методологическую основу выпускной квалификационной работы составили труды зарубежных и отечественных специалистов, посвященные организационным, правовым и экономическим проблемам управления ликвидностью банковского сектора, а также работы методического и практического характера, связанные с различными аспектами исследуемой проблемы. Для решения поставленных в выпускной квалификационной работе задач применялись методы статистических исследований, методы классификаций, структурный анализ, системный подход, обобщение и систематизация. Также применялись общие методы научного познания: наблюдение, сравнение, анализ и синтез.
Нормативно-правовую базу исследования составили: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, Постановления Правительства Российской Федерации, Указы Президента Российской Федерации, нормативные документы Центрального банка Российской Федерации.
В качестве информационной базы исследования использовались данные Федеральной службы государственной статистики, Центрального банка Российской Федерации, Федеральной службы по финансовым рынкам, Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков России, информационные ресурсы сети Интернет и материалы периодической печати.
Сложность и многогранность процесса управления ликвидностью в коммерческих банках обусловливает множественность подходов к нему. Однако, результатом, как правило, являются решения по оперативному регулированию потребности в финансировании. Между тем, уровень развития банковского менеджмента XXI века требует применения системного подхода к вопросам управления активами и пассивами банков, учитывающего влияние постоянно изменяющейся внешней среды. Это особенно актуально для современной России, поскольку завершился этап интуитивного управления коммерческими банками, и необходимо управление, базирующееся на современной научной методологии , предполагающей систематизацию теоретических решений по эффективному управлению ликвидностью с целью перевода их в практическую плоскость.
Проблема управления ликвидностью банковского сектора является слабо изученной.
Основные проблемы становления и развития банковского дела, теоретических основ развития банковского сектора и кредитования экономики достаточно широко и подробно описаны в научной и учебной литературе отечественными ученными и специалистами: Ю.А. Бабичевой, Г.Н. Белоглазовой, Е.Ф. Жуковым, В.В. Ивановым, В.И. Колесниковым, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушиным, Ю.С. Масленченкова, Н.А. Савинской, И.П. Скобелевой, Г.Г. Фетисовым, П.Д. Шимко и др.
Вопросам управления ликвидностью коммерческого банка посвящены работы А.Р. Алавердова, И.Т. Балабанова, Ю.Б. Левиной, Ю.В. Рожкова, А.М. Тавасиева, С.А. Швецова и др.
В условиях рыночной экономики комплексное исследование проблемы управления ликвидностью банковского сектора в условиях финансового кризиса предполагает ее системный анализ и синтез.
Существенное влияние на научные исследования в рамках темы выпускной квалификационной работы оказали труды Л.И. Абалкина, О.Ю. Ворожбит, А.Х. Катаева, Н.К. Каюмова, С.Д. Комилова, И.Д. Мамоновой, Т.Н. Назарова, Р.К. Рахимова и др.
Вместе с тем, анализ публикаций по выбранной теме выпускной квалификационной работы показал, что вопрос управления ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса не получили достаточного освещения в теоретических и научно-практических публикациях.
Цель выпускной квалификационной работы - изучить управление ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса.
Задачи выпускной квалификационной работы:
1. Изучить сущность и значение управления ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса.
2. Рассмотреть методы и инструменты управления ликвидностью банковского сектора в условиях кризиса.
3. Провести анализ ликвидности банковской системы России в условиях кризиса и в посткризисный период.
4. Изучить зарубежный опыт управления ликвидностью банковской системы в условиях кризиса.
5. Выявить проблемы оценки и управления ликвидностью банковской системы России в условиях кризиса.
6. Предложить основные направления по совершенствованию управления ликвидностью банковской системы в условиях кризиса .
Теоретическую и методологическую основу выпускной квалификационной работы составили труды зарубежных и отечественных специалистов, посвященные организационным, правовым и экономическим проблемам управления ликвидностью банковского сектора, а также работы методического и практического характера, связанные с различными аспектами исследуемой проблемы. Для решения поставленных в выпускной квалификационной работе задач применялись методы статистических исследований, методы классификаций, структурный анализ, системный подход, обобщение и систематизация. Также применялись общие методы научного познания: наблюдение, сравнение, анализ и синтез.
Нормативно-правовую базу исследования составили: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, Постановления Правительства Российской Федерации, Указы Президента Российской Федерации, нормативные документы Центрального банка Российской Федерации.
В качестве информационной базы исследования использовались данные Федеральной службы государственной статистики, Центрального банка Российской Федерации, Федеральной службы по финансовым рынкам, Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков России, информационные ресурсы сети Интернет и материалы периодической печати.
Устойчивое развитие экономики, в том числе её важнейшего сектора - банковской системы - актуальный вопрос для всей российской экономики, так как от его решения зависит не только современное состояние банковского сектора, но и перспективы его дальнейшего развития. Управление ликвидностью банковской системы, являясь более широким понятием по сравнению со стабильностью, надежностью, - это комплекс мер, при котором обеспечивается выполнение ее своих функций и обязательств перед другими экономическими субъектами независимо от внешних воздействий на нее.
Характеристика ликвидности банковской системы будет не полной без учета её принципов и факторов. Соблюдение общих и специфических принципов является немаловажным фактором как в текущей деятельности кредитных организаций, так и в разработке стратегий развития на перспективу. Факторы же определяют внешние и внутренние рамки, в которых функционирует банковская система, причем основной является группа экономических факторов, включающая количественные и качественные показатели деятельности кредитных организаций.
Банковская система России, несмотря на потрясения экономической среды, все ещё остаётся достаточно надежной. Проблемы с ликвидностью могут быть сформированы локально, по отдельным кредитным организациям. В целом же отрасль имеет достаточный запас прочности, имея внушительные объёмы высоколиквидных активов и поддержку
мегарегулятора.
Безусловно, далеко не все финансовые организации смогут пережить данные времена, но это стоит рассматривать и с положительной точки зрения как оптимизацию и повышение надежности всей банковской системы.
Для решения существующих проблем банковского сектора необходимо:
- повысить эффективность аккумулирования сбережений и трансформации их в инвестиции банковским сектором;
- улучшение конкурентоспособности кредитных организаций России;
- повышение системной устойчивости российского банковского сектора;
- расширение предоставляемых банковских услуг населению и предприятиям, в особенности лицам, живущим в удаленным регионах, применяя современные банковские и информационные технологий, упрощая и расширяя перечень инструментов кредитования малого бизнеса;
- исключить вовлечение кредитных организаций в незаконную деятельность, в частности, по легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;
- увеличить размер собственных средств кредитных организаций;
- повысить прозрачность деятельности российских кредитных организаций;
- совершенствовать взаимодействие Банка России с налоговыми, таможенными и правоохранительными органами для получения о клиентах более точной и полной информации;
- совершенствовать залоговое законодательство.
Можно предложить следующие мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью банковского сектора:
1. Повысить коэффициент усреднения в целях отчислений в обязательные резервы до 1, что снизит объемы средств, недоступных с точки зрения управления мгновенной ликвидностью.
2. Снизить до близких к нулевым значениям нормы отчислений обязательных резервов по привлечению средств в рублях. Такая мера позволит кредитным организациям высвободить значительный объем ликвидности и повысить возможности по управлению корсчетом.
3. В случае резкого усиления дефицита ликвидности оперативно возобновить выдачу беззалоговых ссуд на модифицированной основе. Важным отличием нового механизма должно стать выделение данного рода ресурсов по фиксированной ставке, а не на основе аукциона. Доступ банков целесообразно ограничить объёмом предоставляемых каждому участнику рынка средств долей его уставного капитала.
4. По аналогии с мерами, принятыми в прошлый кризисный период, ввести механизм так называемого «каскада ликвидности»: гарантирования банкам, имеющим доступ к государственным ресурсам, предоставление кредитов банкам, не имеющим таких возможностей.
5. Ввести механизм рефинансирования под залог пулов ипотечных кредитов, выданных по стандартам АИЖК, под залог пулов кредитов малому и среднему бизнесу, выданных под гарантии Агентства кредитных гарантий, МСП Банка, региональных гарантийных фондов, и имеющих низкий уровень просрочки.
6. Расширить номенклатуру принимаемых в обеспечение нерыночных активов в виде тех кредитов, которые являются приоритетными для государства и самих банков: ипотечные кредиты, ссуды малым и средним предприятиям.
7. В связи с фактическим отсутствием предоставления рефинансирования под залог ссуд, выданных на реализацию крупных инвестиционных проектов, целесообразно снизить критерии отбора инвестиционных проектов и расширить число банков - участников программы.
Итак, банковский сектор Российской Федерации хоть и отстает по показателям от зарубежных, но, тем не менее, стремиться стать
конкурентоспособней и приблизиться к мировым стандартам.
Подводя итоги проведенному корреляционно-регрессионному анализу ликвидности банковского сектора России и его прогнозированию можно сделать вывод об относительном качестве и эффективности деятельности банков России.
Итак, предложенная нами система рекомендаций по преодолению основных проблем управления ликвидностью банковского сектора направлена на создание предпосылок стабильного и устойчивого развития банков России, а также своевременной нейтрализации и предотвращения возникновения негативных тенденций в деятельности банков России.
Характеристика ликвидности банковской системы будет не полной без учета её принципов и факторов. Соблюдение общих и специфических принципов является немаловажным фактором как в текущей деятельности кредитных организаций, так и в разработке стратегий развития на перспективу. Факторы же определяют внешние и внутренние рамки, в которых функционирует банковская система, причем основной является группа экономических факторов, включающая количественные и качественные показатели деятельности кредитных организаций.
Банковская система России, несмотря на потрясения экономической среды, все ещё остаётся достаточно надежной. Проблемы с ликвидностью могут быть сформированы локально, по отдельным кредитным организациям. В целом же отрасль имеет достаточный запас прочности, имея внушительные объёмы высоколиквидных активов и поддержку
мегарегулятора.
Безусловно, далеко не все финансовые организации смогут пережить данные времена, но это стоит рассматривать и с положительной точки зрения как оптимизацию и повышение надежности всей банковской системы.
Для решения существующих проблем банковского сектора необходимо:
- повысить эффективность аккумулирования сбережений и трансформации их в инвестиции банковским сектором;
- улучшение конкурентоспособности кредитных организаций России;
- повышение системной устойчивости российского банковского сектора;
- расширение предоставляемых банковских услуг населению и предприятиям, в особенности лицам, живущим в удаленным регионах, применяя современные банковские и информационные технологий, упрощая и расширяя перечень инструментов кредитования малого бизнеса;
- исключить вовлечение кредитных организаций в незаконную деятельность, в частности, по легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;
- увеличить размер собственных средств кредитных организаций;
- повысить прозрачность деятельности российских кредитных организаций;
- совершенствовать взаимодействие Банка России с налоговыми, таможенными и правоохранительными органами для получения о клиентах более точной и полной информации;
- совершенствовать залоговое законодательство.
Можно предложить следующие мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью банковского сектора:
1. Повысить коэффициент усреднения в целях отчислений в обязательные резервы до 1, что снизит объемы средств, недоступных с точки зрения управления мгновенной ликвидностью.
2. Снизить до близких к нулевым значениям нормы отчислений обязательных резервов по привлечению средств в рублях. Такая мера позволит кредитным организациям высвободить значительный объем ликвидности и повысить возможности по управлению корсчетом.
3. В случае резкого усиления дефицита ликвидности оперативно возобновить выдачу беззалоговых ссуд на модифицированной основе. Важным отличием нового механизма должно стать выделение данного рода ресурсов по фиксированной ставке, а не на основе аукциона. Доступ банков целесообразно ограничить объёмом предоставляемых каждому участнику рынка средств долей его уставного капитала.
4. По аналогии с мерами, принятыми в прошлый кризисный период, ввести механизм так называемого «каскада ликвидности»: гарантирования банкам, имеющим доступ к государственным ресурсам, предоставление кредитов банкам, не имеющим таких возможностей.
5. Ввести механизм рефинансирования под залог пулов ипотечных кредитов, выданных по стандартам АИЖК, под залог пулов кредитов малому и среднему бизнесу, выданных под гарантии Агентства кредитных гарантий, МСП Банка, региональных гарантийных фондов, и имеющих низкий уровень просрочки.
6. Расширить номенклатуру принимаемых в обеспечение нерыночных активов в виде тех кредитов, которые являются приоритетными для государства и самих банков: ипотечные кредиты, ссуды малым и средним предприятиям.
7. В связи с фактическим отсутствием предоставления рефинансирования под залог ссуд, выданных на реализацию крупных инвестиционных проектов, целесообразно снизить критерии отбора инвестиционных проектов и расширить число банков - участников программы.
Итак, банковский сектор Российской Федерации хоть и отстает по показателям от зарубежных, но, тем не менее, стремиться стать
конкурентоспособней и приблизиться к мировым стандартам.
Подводя итоги проведенному корреляционно-регрессионному анализу ликвидности банковского сектора России и его прогнозированию можно сделать вывод об относительном качестве и эффективности деятельности банков России.
Итак, предложенная нами система рекомендаций по преодолению основных проблем управления ликвидностью банковского сектора направлена на создание предпосылок стабильного и устойчивого развития банков России, а также своевременной нейтрализации и предотвращения возникновения негативных тенденций в деятельности банков России.