ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
1.1. Экономическая сущность финансовой устойчивости банковской системы
1.2. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческих банков
2. АНАЛИЗ УСТОЙЧИВОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ В УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ 20
ГЛОБАЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ В ЭКОНОМИКЕ
2.1. Анализ устойчивого развития российских кредитных организаций 20
2.2. Оценка финансовой устойчивости банковской системы России 33
3. МЕХАНИЗМЫ ПОВЫШЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В
42 УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ ГЛОБАЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ В
ЭКОНОМИКЕ
3.1. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости банковской
42 системы России
3.2. Направления поддержания устойчивого функционирования российских кредитных организаций в условиях развития глобальных 49
процессов в экономике
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
На протяжении последнего десятилетия проблемы укрепления финансовой устойчивости банковской системы России приобретают особую остроту в связи с усилением взаимосвязи экономической и финансовой сфер деятельности, обострением конкуренции на рынке банковских продуктов и услуг, а также в связи с возрастающим объемом финансовых сделок. При этом в условиях глобализации финансовых рынков и активизации трансграничного процесса формирования мировой финансовой системы, значительное влияние на развитие и устойчивость банковской сферы оказывают факторы внешней среды. Новые вызовы времени обусловливают потребность в углублении исследований содержания и направлений укрепления финансовой устойчивости кредитных организаций.
Динамичность развития, сопровождаемая накоплением проблем в сфере капитализации кредитных институтов и настораживающим ростом совокупной величины рисков, требует разработки направлений поддержания финансовой устойчивости банковской системы с учетом накопленного российского и зарубежного опыта.
Таким образом, актуальность данной темы обусловлена, во-первых, значимостью для экономики в целом проблем финансовой устойчивости банковской системы, во-вторых, недостаточной разработанностью теоретиче-ских и практических основ мониторинга финансовой устойчивости кредитных организаций.
Целью данной выпускной квалификационной работы является изучение финансовой устойчивости банковского сектора России в условиях развития глобальных процессов.
В соответствии с целью необходимо решить следующие задачи:
- определить понятие и сущность финансовой устойчивости банковской системы;
- выявить факторы, которые влияют на финансовую устойчивость кредитных организаций;
- произвести оценку финансовой устойчивости экономикообразующих банков, посредством применения действующих методик оценки, а также анализ устойчивого развития российского банковского сектора;
- выявить проблемы обеспечения устойчивого функционирования банковского сектора России;
- сформулировать пути поддержания устойчивого развития российского банковского сектора.
Теоретической основой работы послужили научные труды в области банковского дела и финансового анализа следующих авторов О.И. Лаврушина, О.А. Тарасенко, В.Б. Тиханина, Л.Т. Гиляровской и других. А также использовались электронные ресурсы, нормативно-правовые акты, касающиеся финансовой устойчивости банков, данные из периодических изданий, статистическая информация по российскому банковскому сектору и кредитным организациям за 2013-2015 года.
В первой главе нами были изучены теоретические основы финансовой устойчивости банковской системы. По итогам исследования определений финансовой устойчивости банковской системы под финансовой устойчивостью банковской системы будем понимать ее способность противостоять деструктивным колебаниям, вызванным изменениями во внешней среде и внутренними причинами, а также её способность достигать равновесного состояния в существующей экономической среде и удерживать данное состояние в течение относительно длительного периода времени.
Деятельность коммерческих банков и банковских системы представляет собой комплекс взаимосвязанных процессов, зависящих от многочисленных и разнообразных факторов, которые можно объединить в две группы: внешние и внутренние. Поэтому важным условием существования любого банка является необходимость оценки его финансовой устойчивости с учетом этих факторов.
В современных условиях снижение степени устойчивости коммерческих банков, усиление конкурентной борьбы, возникновение кризисных явлений в банковской сфере, постоянное изменение внешних условий, в которых осуществляют деятельность коммерческие банки, требуют соответствующей реакции со стороны коммерческих банков, а именно глубокой оценки их финансовой устойчивости, изыскания способов ее повышения.
Во второй главе, был проведен анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и российской банковской системы в условиях глобальных процессов.
Первоначально нами были реализованы действующие методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка. По проведенному анализу финансовой устойчивости Банк «ВТБ» (ПАО), АО «Газпромбанк», ПАО «Сбербанк России» по методикам CAMEL и рейтингового агентства «Эксперт» можно сделать вывод о том, что деятельность исследуемых банков имеет ряд недостатков и они уязвимы при неблагоприятных изменениях экономической ситуации. Методики способствовали выявлению характерных проблем банков, к которым относятся проблемы, связанные со снижением достаточности капитала банков, низким качеством активов, низким уровнем прибыльности и эффективности деятельности банков, ростом просроченной задолженности. В тоже время есть факторы, положительно влияющие на финансовую устойчивость исследуемых банков: значительный объем высоколиквидных активов, наращивание кредитного портфеля, сокращение доли привлеченных межбанковских кредитов.
На следующем этапе нами была изучена финансовая устойчивость российского банковского сектора. Его можно признать относительно неустойчивым, а ввиду наличия негативных тенденций в части качества активов, прибыльности, достаточности капитала, несмотря на положительные тренды в структуре ресурсной базы и наращивания ликвидных активов.
В третьей главе, были предложены мероприятия по обеспечению финансовой устойчивости российской банковской системы в условиях глобальных процессов.
На первом этапе нами были выявлены проблемы устойчивости российской банковской системы. Исследования показало, что коммерческие банки функционируют в условиях воздействия постоянно изменяющихся факторов политической, социальной и экономической среды. Для повышения устойчивости функционирования российской банковской системы, а так же активизации деятельности банковского сектора необходимо решить следующие основные проблемы:
- снижение эффективности деятельности банковского сектора;
- увеличение объема просроченной задолженности;
- снижение показателей достаточности капитала;
- высокая концентрация активов и капитала в небольшой по численности группе банков.
На втором этапе нами были определены направления повышения финансовой устойчивости российской банковской системы. Так, для обеспечения устойчивости банковской системы Российской Федерации банкам необходимо активно работать с просроченной задолженностью и ужесточать требования к заемщикам, активнее вводить продукты по реструктуризации и рефинансированию заемщиков с положительной кредитной историей, снизить темпы роста активов, взвешенных по уровню риска, и увеличить темпы роста собственных средств.
Кроме того, посредством корреляционно-регрессионного анализа было выявлено, что на финансовую устойчивость российского банковского сектора, влияют такие показатели как норматив достаточности капитала, доля активов, приносящих доход, в общей сумме активов, уровень просроченной задолженности, рентабельность активов, и при сохранении текущего тренда уровень финансовой устойчивости российского банковского сектора будет снижаться.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
