ВВЕДЕНИЕ
1. ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
1.1 Сущность кредитной политики
1.2 Принципы формирования кредитной политики банка
1.3 Законодательное регулирование кредитования в РФ
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «СБЕРБАНК»
2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк России»
1.2. Нормативное регулирование анализа инвестиционной
привлекательности проектов
1.3. Методы оценки инвестиционной привлекательности проектов
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННОЙ
ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТОВ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)
2.1. Организационно-экономическая характеристика компании с
позиций его инвестиционной привлекательности
2.2. Анализ финансового состояния компании
2.3. Оценка инвестиционных проектов в ПАО «Сбербанк»
Заключение
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Четкое и подробное описание кредитной политики имеет важное значение для любого банка. В нем раскрывается содержание всех процедур кредитования и обязанности сотрудников банка, связанных с этими процедурами. Соблюдение положений кредитной политики позволяет банку сформировать такой кредитный портфель, который способствует достижению целей, поставленных в банковской деятельности. Эти цели - обеспечение прибыльности банка, контроля за управлением рисками, соблюдение требований законодательства в банковской сфере.
Для выработки оптимальной кредитной политики необходимо определить приоритетные направления работы банка с учетом состояния рынка банковских операций и услуг, уровня конкуренции, возможностей самого банка.
Стратегия и тактика банка в области получения и предоставления кредитов составляет существо его кредитной политики. Кредитную политику можно определить как совокупность мероприятий, направленных на создание условий для эффективного размещения привлеченных средств в кредиты в целях обеспечения стабильного роста прибыли банка.
При формулировании кредитной политики банк исходит из того, что ссудные операции приносят основную часть его прибыли. Каждый банк формирует свою кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность.
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.
Таким образом, кредитная политика коммерческого банка, являясь основополагающим элементом процесса оптимизации кредитного портфеля, определяет долгосрочные целевые установки банка в данной сфере деятельности, учитывая общую направленность функционирования банка.
Актуальность данной темы заключается в том, что для коммерческих банков кредитование является одним из самых доходных видов их деятельности, но вместе с тем и высокорисковым. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также качеством кредитного портфеля.
Цель данной выпускной квалификационной работы заключается в анализе кредитной политика коммерческого банка.
Для того что бы достичь поставленную цель, необходимо решить следующие задачи:
• изучить сущность кредитной политики;
• сформулировать принципы формирование кредитной политики банка;
• подробнее рассмотреть законодательное регулирование кредитование РФ;
• рассмотреть характеристику ПАО »Сбербанк» России ;
• рассмотреть классификаций кредитной политики ПОА «Сбербанк»;
• проанализировать кредитоспособности клиента;
• проанализировать опыт зарубежных стран.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является коммерческий банк - ПАО «Сбербанк» России.
Предметом исследования является управление кредитной политикой в коммерческом банке.
В ходе исследования использовались общенаучные методы - финансового анализа: анализ бухгалтерской отчетности; методы, приемы и инструменты статистики: сбор и группировка статистических данных; анализ рядов динамики; современные методы оценки кредитной политики коммерческого банка.
Теоретической и методологической базой выпускной квалификационной роботы послужили Гражданский кодекс РФ, Основные нормативно - правовые акты, Конституция Российской Федерации, научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов по теории кредита и кредитной политики, по проблеме совершенствования банковских операций, а также работы специалистов, занимающихся вопросами банковских бизнес-процессов и развития кредитного менеджмента в российских коммерческих банках, материалы опубликованные в периодической печати, статистические материалы банка ПАО Сбербанк, размещенные в сети Интернет.
Информационной базой данного исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов (Х. Грюнинг, С.Б. Братанович, О.И. Лаврушина,Л.Ф. Сухова, Тавасиев А.М. ,Уткин Э.А.)материалы
периодической печати (Российская газета, Банковское дело).
Исследование проводилось с применением общих методов научного познания: наблюдения, сравнения, системного и логического анализа и синтеза, теоретических и эмпирических методов. Статистические данные проанализированы с применением выборки, группировки, сравнении и обобщения, исследования рядов динамики с использованием компьютерных программ Microsoft Word, Microsoft Excel.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав объединяющих в себя семь параграфов, заключения, библиографического списка литературы и приложений.
В данной выпускной квалификационной работе была поставлена следующая цель: определить направления формирования кредитного портфеля Уральского банка ПАО Сбербанк.
На сновании поставленной цели сформулированы следующие задачи:
а) изучить сущность кредитной политики;
б) сформулировать принципы формирование кредитной политики банка;
в) подробнее рассмотреть законодательное регулирование кредитование РФ;
г) рассмотреть характеристику ПАО »Сбербанк» России ;
д) рассмотреть классификаций кредитной политики ПОА «Сбербанк»;
е) проанализировать кредитоспособности клиента;
ж) проанализировать опыт зарубежных стран.
По проведенному исследованию можно сделать следующий вывод: Первая глава данной работы была посвящена рассмотрению о методологических основ формирования кредитной политики банка. Сделан вывод о том что кредитная политика - это совокупность активных и пассивных банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений.
Банк — финансово-кредитная организация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.
Сущностью кредитной политики банка определяют, как:
Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне понимается как банковская политика.
Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как политика конкретного банка.
Посредством разработки и соблюдения кредитной политики банк стремится свести риски к минимуму, получая при этом максимально допустимую доходность операций.
Законодательное регулирование кредитования в Российской Федерации сформулировалось к середине 90-х гг. когда сформировалась кредитная система, близкая по структуре к кредитным системам стран с развитой рыночной экономикой.
Во-второй главе выпускной квалификационной роботы был осуществлен анализ классификаций кредитов ПАО «Сбербанк». Анализ показал что объем выданных кредитов значительно уменьшился. За 2014 год ПАО» Сбербанк» сумма выданных кредитов составила 17,7 трил.руб ,в 2015 году сумма выданных кредитов значительно возросла и уже составляла 18,8 трил. руб, после чего мы наблюдаем картинно уменьшения суммы кредитов до 14,35 трил. Руб.
Банк проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечению крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. Финансирование крупных проектов осуществляется только при представлении качественного бизнес-плана, подтверждений эффективности проекта, наличие опытного менеджмента способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержке со стороны крупных финансово устойчивых компаний.
Всего за период с 01.05.2013 по 01.05.2017 бы выдано 56 253 398 из ник кредиты физическим лицам 16 155 904 и 40 097 494 кредиты выдаваемые юридическим лицам.
Третья глава была посвящена мировому опыту ведения кредитной политики.
Во многих странах, в том числе и в России, введены ограничения на размеры кредитов, предоставляемых одному клиенту или группе связанных между собой заемщиков, чьи потенциальные риски на практике связаны между собой и по сути представляют единый крупный риск.
Так, в Англии банки обязаны сообщать центральному банку о крупных кредитах. Ни один заемщик или группа связанных между собой клиентов не может получить без веского обоснования заем в сумме, превышающей 10% капитала банка, и только в чрезвычайных обстоятельствах может рассчитывать на кредит в размере, превосходящем 25% банковского капитала.
В Италии банки и банковские группы не могут предоставить одному клиенту или группе связанных между собой заемщиков ссуды, превышающие 25% от суммы собственных фондов банков.
В Нидерландах банки обязаны уведомлять Банк Нидерландов о случаях выдачи займа клиенту, не являющемуся банком, в объеме, превышающем 1% фактических собственных фондов банка, или на сумму свыше 3 млн. гульденов.
Во Франции суммарная величина кредитов и других требований банка с учетом оценки их рисков на одного клиента или на одну группу клиентов не может превышать 40% чистых собственных средств банка.
В Германии банки обязаны немедленно информировать центральный банк обо всех так называемых крупных (составляющих более 10% капитала банка) и миллионных (более 3 млн. марок) кредитах, одновременно сообщая о заемщике, сведения поступают для проверки в информационный центр Бундесбанка.
В Швейцарии (согласно банковскому законодательству) банк обязан извещать банковскую комиссию, если соотношение кредитов одному заемщику и суммы собственного капитала банка превышает определенные уровни.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
