Помощь студентам в учебе
Международный банковский бизнес и управление рисками
|
Введение 3
Глава 1. Сущность международного банковского бизнеса и особенности управления банковскими рисками в международном бизнесе 6
1.1. Понятие и особенности организации международного банковского бизнеса 6
1.2. Взаимодействие субъектов международного банковского бизнеса 13
1.3. Понятие, механизмы и особенности управления банковскими рисками в международном бизнесе 23
Глава 2. Практические аспекты международного банковского бизнеса и управление банковскими рисками 34
2.1. Современные глобальные риски в международном банковском бизнесе, подходы к управлению ими... 34
2.2. Принципиальные особенности управления банковскими рисками в современном банке (на примере
ПАО «Сбербанк») 56
2.3. Специфика управления рисками в международном банковском бизнесе на примере деятельности ПАО «Сбербанк» 68
Глава 3. Проблемы и перспективы управления рисками в международном банковском бизнесе 78
3.1. Проблемы формирования стратегий управления рисками в международном банковском бизнесе 78
3.2. Перспективы развития системы управления рисками российских банков в международном банковском бизнесе 84
Заключение 91
Список использованной литературы
Глава 1. Сущность международного банковского бизнеса и особенности управления банковскими рисками в международном бизнесе 6
1.1. Понятие и особенности организации международного банковского бизнеса 6
1.2. Взаимодействие субъектов международного банковского бизнеса 13
1.3. Понятие, механизмы и особенности управления банковскими рисками в международном бизнесе 23
Глава 2. Практические аспекты международного банковского бизнеса и управление банковскими рисками 34
2.1. Современные глобальные риски в международном банковском бизнесе, подходы к управлению ими... 34
2.2. Принципиальные особенности управления банковскими рисками в современном банке (на примере
ПАО «Сбербанк») 56
2.3. Специфика управления рисками в международном банковском бизнесе на примере деятельности ПАО «Сбербанк» 68
Глава 3. Проблемы и перспективы управления рисками в международном банковском бизнесе 78
3.1. Проблемы формирования стратегий управления рисками в международном банковском бизнесе 78
3.2. Перспективы развития системы управления рисками российских банков в международном банковском бизнесе 84
Заключение 91
Список использованной литературы
Актуальность исследования. На современном этапе в период развития глобализации особую актуальность приобретает исследование процессов в рамках глобализации международного банковского бизнеса, его услуг и особенностей управления.
В настоящее время экономические системы государств взаимопроникают друг в друга, что например, выражается в зависимости курсов валют, ставок рефинансирования ЦБ РФ и ФРС США и иных факторах.
В этой связи, особую значимость приобретает исследование особенностей и проблем управления рисками в банковском бизнесе.
Исходя из актуальности, цель данной работы - оценка особенностей управления рисками в рамках деятельности банка в условиях международного банковского бизнеса.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Оценить особенности международного банковского бизнеса и его влияния на банковскую деятельность.
2. Выделить условия и место процесса управления рисками в международном банковском бизнесе.
3. Рассмотреть особенности управления рисками на примере деятельности ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования в данной работе выступает процесс управления рисками в международном банковском бизнесе.
Предметом исследования выступает процесс управления рисками и его особенности в деятельности ПАО «Сбербанк России».
Основным методом исследования выступает анализ нормативных правовых актов и литературных источников, а также, документации, отражающей деятельность ПАО «Сбербанк России».
Теоретическая значимость настоящего исследования обусловлена тем, что в работе рассмотрены основные механизмы управления рисками в банковском бизнесе, в том числе на международном уровне.
Практическая значимость исследования заключается в том, что на примере ПАО «Сбербанк России» рассмотрены основные стратегии и механизмы управления рисками в современной гипертурбулентной среде.
Новизна исследования заключается в том, что система управления рисками в международном банковском бизнесе показана в ее эволюционном контексте и контексте развития, а также, в рамках современных механизмов управления рисками, основанных на новой парадигме менеджмента. Кроме того в работе показаны наиболее современные подходы к управлению рисками в международном банковском бизнесе, основные методы и механизмы, а также, их практическое применение российскими банками, имеющими выход на международный рынок (на примере ПАО «Сбербанк»).
Структура исследования включает введение, три главы, заключение, список использованной литературы.
Положения, выносимые на защиту, включают в себя:
1. Современные транснациональные банки, в отличие от первых отличает более обширное видение экономических рынков и конкурентоспособность в глобальном масштабе. Координация действий филиалов ТНБ повысила свою эффективность, в силу того, что реализуется на основе инновационных информационных технологий. Такой качественно новый тип координации позволяет транснациональным банкам создать общую международную систему координации и управления, совмещенную с другими системами корпораций.
2. Банк имеет возможность широко маневрировать характеристиками и объемом работы только в тех случаях, когда он получает прибыль даже при небольшом объеме деятельности. Сеть филиалов банка, расположенных в разных государствах, позволяет ТНБ увеличивать собственное производство в тех странах, где оно осуществимо с наибольшей выгодой, и сокращать там, где производство убыточно.
3. Стратегия современных международных банков в системе международного банковского бизнеса базируется на глобальном принципе, предусматривающем наилучший результат и оптимизацию деятельности не для каждого филиала или звена, а для банка в целом.
4. Комплексная рабочая стратегия транснациональных банков заключается в процессе децентрализации системы менеджмента в международном концерне и повышении значимости региональных структур управления. Данная стратегия позволяет ТНБ эффективно координировать экономическую и производственную активность филиалов в других государствах.
5. Принятие рисков и учет их в процессе деятельности - это основа современного банковского дела. Риск банковской деятельности в общем виде предполагает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется ниже ожидаемой. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
6. Банковский риск представляет собой ситуативную характеристику деятельности банка, отображающую неопределенность исхода этой деятельности и характеризующую вероятность негативного отклонения от ожидаемого результата на практике.
В настоящее время экономические системы государств взаимопроникают друг в друга, что например, выражается в зависимости курсов валют, ставок рефинансирования ЦБ РФ и ФРС США и иных факторах.
В этой связи, особую значимость приобретает исследование особенностей и проблем управления рисками в банковском бизнесе.
Исходя из актуальности, цель данной работы - оценка особенностей управления рисками в рамках деятельности банка в условиях международного банковского бизнеса.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Оценить особенности международного банковского бизнеса и его влияния на банковскую деятельность.
2. Выделить условия и место процесса управления рисками в международном банковском бизнесе.
3. Рассмотреть особенности управления рисками на примере деятельности ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования в данной работе выступает процесс управления рисками в международном банковском бизнесе.
Предметом исследования выступает процесс управления рисками и его особенности в деятельности ПАО «Сбербанк России».
Основным методом исследования выступает анализ нормативных правовых актов и литературных источников, а также, документации, отражающей деятельность ПАО «Сбербанк России».
Теоретическая значимость настоящего исследования обусловлена тем, что в работе рассмотрены основные механизмы управления рисками в банковском бизнесе, в том числе на международном уровне.
Практическая значимость исследования заключается в том, что на примере ПАО «Сбербанк России» рассмотрены основные стратегии и механизмы управления рисками в современной гипертурбулентной среде.
Новизна исследования заключается в том, что система управления рисками в международном банковском бизнесе показана в ее эволюционном контексте и контексте развития, а также, в рамках современных механизмов управления рисками, основанных на новой парадигме менеджмента. Кроме того в работе показаны наиболее современные подходы к управлению рисками в международном банковском бизнесе, основные методы и механизмы, а также, их практическое применение российскими банками, имеющими выход на международный рынок (на примере ПАО «Сбербанк»).
Структура исследования включает введение, три главы, заключение, список использованной литературы.
Положения, выносимые на защиту, включают в себя:
1. Современные транснациональные банки, в отличие от первых отличает более обширное видение экономических рынков и конкурентоспособность в глобальном масштабе. Координация действий филиалов ТНБ повысила свою эффективность, в силу того, что реализуется на основе инновационных информационных технологий. Такой качественно новый тип координации позволяет транснациональным банкам создать общую международную систему координации и управления, совмещенную с другими системами корпораций.
2. Банк имеет возможность широко маневрировать характеристиками и объемом работы только в тех случаях, когда он получает прибыль даже при небольшом объеме деятельности. Сеть филиалов банка, расположенных в разных государствах, позволяет ТНБ увеличивать собственное производство в тех странах, где оно осуществимо с наибольшей выгодой, и сокращать там, где производство убыточно.
3. Стратегия современных международных банков в системе международного банковского бизнеса базируется на глобальном принципе, предусматривающем наилучший результат и оптимизацию деятельности не для каждого филиала или звена, а для банка в целом.
4. Комплексная рабочая стратегия транснациональных банков заключается в процессе децентрализации системы менеджмента в международном концерне и повышении значимости региональных структур управления. Данная стратегия позволяет ТНБ эффективно координировать экономическую и производственную активность филиалов в других государствах.
5. Принятие рисков и учет их в процессе деятельности - это основа современного банковского дела. Риск банковской деятельности в общем виде предполагает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется ниже ожидаемой. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
6. Банковский риск представляет собой ситуативную характеристику деятельности банка, отображающую неопределенность исхода этой деятельности и характеризующую вероятность негативного отклонения от ожидаемого результата на практике.
По итогам проведенного исследования можно сделать следующие основные выводы:
1. Современные транснациональные банки, в отличие от первых отличает более обширное видение экономических рынков и конкурентоспособность в глобальном масштабе. Координация действий филиалов ТНБ повысила свою эффективность, в силу того, что реализуется на основе инновационных информационных технологий. Такой качественно новый тип координации позволяет транснациональным банкам создать общую международную систему координации и управления, совмещенную с другими системами корпораций.
2. Банк имеет возможность широко маневрировать характеристиками и объемом работы только в тех случаях, когда он получает прибыль даже при небольшом объеме деятельности. Сеть филиалов банка, расположенных в разных государствах, позволяет ТНБ увеличивать собственное производство в тех странах, где оно осуществимо с наибольшей выгодой, и сокращать там, где производство убыточно.
3. Стратегия современных международных банков в системе международного банковского бизнеса базируется на глобальном принципе, предусматривающем наилучший результат и оптимизацию деятельности не для каждого филиала или звена, а для банка в целом.
4. Комплексная рабочая стратегия транснациональных банков заключается в процессе децентрализации системы менеджмента в международном концерне и повышении значимости региональных структур управления. Данная стратегия позволяет ТНБ эффективно координировать экономическую и производственную активность филиалов в других государствах.
5. Принятие рисков и учет их в процессе деятельности - это основа современного банковского дела. Риск банковской деятельности в общем виде предполагает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется ниже ожидаемой. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
6. Банковский риск представляет собой ситуативную характеристику деятельности банка, отображающую неопределенность исхода этой деятельности и характеризующую вероятность негативного отклонения от ожидаемого результата на практике.
7. В зависимости от конкретного приоритета в управлении используемых подходов и ответной реакции организации на внешние экономические изменения в развитии процессов управления рисками выделяют несколько исторических этапов, соотносимых с системой развития менеджмента в целом:
Бюджетно-финансовый контроль (отсутствие, как такового управления рисками).
Управление рисками на основе экстраполяции данных.
Предвидение возможных рисков и изменений.
Управление рисками на базе гибких и экстренных решений.
Экономический кризис 2008 и 2014 года показал, что системы управления рисками на многих предприятиях и организациях оказались недостаточно адекватными современным вызовам. В новых экономических условиях перед глобальным бизнесом стоит задача обеспечения на новом уровне создание системы идентификации, анализа и управления рисками, формирование качественно иного риск-менеджмента, отвечающего требованиям времени.
8. В современных кризисных условиях многие банки применяют усовершенствованные методы измерения риска и политику управления рисками, внедряя независимую и интегрированную систему управления. Некоторыми российскими банками, имеющими выход на международный рынок, разрабатываются многогранные планы непрерывности деятельности управления рисками. В частности, они применяют механизм оценки достаточности капитала по Базельской методологии. Однако на современном этапе все еще существует разрыв между практикой работы системы управления рисками в крупных банках, имеющих выход на международный уровень, и средних и малых банках.
9. Риск банка на современном этапе определяется как присущая деятельности Банка возможность (вероятность) потерь и/или ухудшения ликвидности и/или возникновения иных негативных последствий вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации работников, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и/или внешними факторами (изменение экономических условий деятельности, применяемые технологии и т.д.).
10. Особую категорию в системе управления рисков занимают существенные риски, учет которых производится в первую очередь. Существенные риски - это риски, негативные последствия реализации которых оказывают существенное влияние на консолидированный финансовый результат банка и/или располагаемый капитал, и/или ликвидность, и/или репутацию Группы, либо на возможность соблюдения требований регулирующих органов в странах присутствия участников банка.
11. Идентификация рисков и оценка их существенности проводится регулярно (как правило, раз в год) и завершается до начала цикла ежегодного бизнес-планирования. В случае если в произошли значительные изменения во внешней или внутренней среде банка, может быть проведена внеплановая идентификация и оценка существенности рисков. В процессе идентификации рисков и оценки их существенности принимают участие, как головной офис банка, так и филиалы банков на локальном уровне.
В заключение следует отметить, что стратегия управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк определяет базовые принципы, в соответствии с которыми ПАО Сбербанк и участники Группы формируют систему управления рисками и достаточностью собственных средств (капитала). Стратегия ПАО Сбербанк разработана в соответствии с требованиями Банка России, а также учитывает рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и Европейского сообщества.
Целью управления рисками и достаточностью капитала в Сбербанке является:
обеспечение/поддержание приемлемого уровня рисков, ограниченного аппетитом к риску;
обеспечение достаточности капитала для покрытия существенных рисков;
выполнение требований государственных органов Российской Федерации, регулирующих деятельность Группы в целом и отдельных участников Группы, и требований государственных органов стран присутствия участников Группы.
В ПАО Сбербанк реализуется проект по развитию риск-культуры. Целью проекта является формирование у сотрудников поведения, при котором они открыто обсуждают и реагируют на существующие и потенциальные риски, и формирование внутренней ментальной установки нетерпимости к игнорированию, замалчиванию рисков и рискового поведения окружающих. Риск-культура дополняет существующие формальные механизмы и является неотъемлемой частью системы интегрированного управления рисками. В Группе уделяется особое внимание поведению сотрудников как практическому проявлению риск-культуры.
1. Современные транснациональные банки, в отличие от первых отличает более обширное видение экономических рынков и конкурентоспособность в глобальном масштабе. Координация действий филиалов ТНБ повысила свою эффективность, в силу того, что реализуется на основе инновационных информационных технологий. Такой качественно новый тип координации позволяет транснациональным банкам создать общую международную систему координации и управления, совмещенную с другими системами корпораций.
2. Банк имеет возможность широко маневрировать характеристиками и объемом работы только в тех случаях, когда он получает прибыль даже при небольшом объеме деятельности. Сеть филиалов банка, расположенных в разных государствах, позволяет ТНБ увеличивать собственное производство в тех странах, где оно осуществимо с наибольшей выгодой, и сокращать там, где производство убыточно.
3. Стратегия современных международных банков в системе международного банковского бизнеса базируется на глобальном принципе, предусматривающем наилучший результат и оптимизацию деятельности не для каждого филиала или звена, а для банка в целом.
4. Комплексная рабочая стратегия транснациональных банков заключается в процессе децентрализации системы менеджмента в международном концерне и повышении значимости региональных структур управления. Данная стратегия позволяет ТНБ эффективно координировать экономическую и производственную активность филиалов в других государствах.
5. Принятие рисков и учет их в процессе деятельности - это основа современного банковского дела. Риск банковской деятельности в общем виде предполагает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется ниже ожидаемой. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
6. Банковский риск представляет собой ситуативную характеристику деятельности банка, отображающую неопределенность исхода этой деятельности и характеризующую вероятность негативного отклонения от ожидаемого результата на практике.
7. В зависимости от конкретного приоритета в управлении используемых подходов и ответной реакции организации на внешние экономические изменения в развитии процессов управления рисками выделяют несколько исторических этапов, соотносимых с системой развития менеджмента в целом:
Бюджетно-финансовый контроль (отсутствие, как такового управления рисками).
Управление рисками на основе экстраполяции данных.
Предвидение возможных рисков и изменений.
Управление рисками на базе гибких и экстренных решений.
Экономический кризис 2008 и 2014 года показал, что системы управления рисками на многих предприятиях и организациях оказались недостаточно адекватными современным вызовам. В новых экономических условиях перед глобальным бизнесом стоит задача обеспечения на новом уровне создание системы идентификации, анализа и управления рисками, формирование качественно иного риск-менеджмента, отвечающего требованиям времени.
8. В современных кризисных условиях многие банки применяют усовершенствованные методы измерения риска и политику управления рисками, внедряя независимую и интегрированную систему управления. Некоторыми российскими банками, имеющими выход на международный рынок, разрабатываются многогранные планы непрерывности деятельности управления рисками. В частности, они применяют механизм оценки достаточности капитала по Базельской методологии. Однако на современном этапе все еще существует разрыв между практикой работы системы управления рисками в крупных банках, имеющих выход на международный уровень, и средних и малых банках.
9. Риск банка на современном этапе определяется как присущая деятельности Банка возможность (вероятность) потерь и/или ухудшения ликвидности и/или возникновения иных негативных последствий вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации работников, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и/или внешними факторами (изменение экономических условий деятельности, применяемые технологии и т.д.).
10. Особую категорию в системе управления рисков занимают существенные риски, учет которых производится в первую очередь. Существенные риски - это риски, негативные последствия реализации которых оказывают существенное влияние на консолидированный финансовый результат банка и/или располагаемый капитал, и/или ликвидность, и/или репутацию Группы, либо на возможность соблюдения требований регулирующих органов в странах присутствия участников банка.
11. Идентификация рисков и оценка их существенности проводится регулярно (как правило, раз в год) и завершается до начала цикла ежегодного бизнес-планирования. В случае если в произошли значительные изменения во внешней или внутренней среде банка, может быть проведена внеплановая идентификация и оценка существенности рисков. В процессе идентификации рисков и оценки их существенности принимают участие, как головной офис банка, так и филиалы банков на локальном уровне.
В заключение следует отметить, что стратегия управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк определяет базовые принципы, в соответствии с которыми ПАО Сбербанк и участники Группы формируют систему управления рисками и достаточностью собственных средств (капитала). Стратегия ПАО Сбербанк разработана в соответствии с требованиями Банка России, а также учитывает рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и Европейского сообщества.
Целью управления рисками и достаточностью капитала в Сбербанке является:
обеспечение/поддержание приемлемого уровня рисков, ограниченного аппетитом к риску;
обеспечение достаточности капитала для покрытия существенных рисков;
выполнение требований государственных органов Российской Федерации, регулирующих деятельность Группы в целом и отдельных участников Группы, и требований государственных органов стран присутствия участников Группы.
В ПАО Сбербанк реализуется проект по развитию риск-культуры. Целью проекта является формирование у сотрудников поведения, при котором они открыто обсуждают и реагируют на существующие и потенциальные риски, и формирование внутренней ментальной установки нетерпимости к игнорированию, замалчиванию рисков и рискового поведения окружающих. Риск-культура дополняет существующие формальные механизмы и является неотъемлемой частью системы интегрированного управления рисками. В Группе уделяется особое внимание поведению сотрудников как практическому проявлению риск-культуры.