Помощь студентам в учебе
Исламский банкинг и его интеграция в мировой финансовый рынок
|
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИСЛАМСКОГО БАНКИНГА 5
1.1 Содержание и принципы исламского банкинга 5
1.2 Особенности исламских банковских продуктов 12
1.3 Исторический аспект исламского банкинга 22
2 МИРОВАЯ ПРАКТИКА ИСЛАМСКОГО БАНКИНГА, ЕГО ИНТЕГРАЦИЯ В МИРОВОЙ ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК
2.1 Сравнительный анализ воздействия мирового финансового кризиса на развитие исламских и традиционных банков
2.2 Интеграция исламского банкинга в мировой финансовый рынок на современном этапе
2.3. Прогнозирование перспектив развития исламского права в мире на
основе экономико-математического моделирования
3 СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ИСЛАМСКОГО БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИИ
3.1 Совершенствование нормативно правового регулирования исламского банковского дела в РФ
3.2 Российский опыт применения исламских банковских продуктов 97
3.3 Оценка перспектив развития исламского банкинга в России 111
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 136
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВЫННЫХ ИСТОЧНИКОВ 144
ПРИЛОЖЕНИЯ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИСЛАМСКОГО БАНКИНГА 5
1.1 Содержание и принципы исламского банкинга 5
1.2 Особенности исламских банковских продуктов 12
1.3 Исторический аспект исламского банкинга 22
2 МИРОВАЯ ПРАКТИКА ИСЛАМСКОГО БАНКИНГА, ЕГО ИНТЕГРАЦИЯ В МИРОВОЙ ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК
2.1 Сравнительный анализ воздействия мирового финансового кризиса на развитие исламских и традиционных банков
2.2 Интеграция исламского банкинга в мировой финансовый рынок на современном этапе
2.3. Прогнозирование перспектив развития исламского права в мире на
основе экономико-математического моделирования
3 СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ИСЛАМСКОГО БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИИ
3.1 Совершенствование нормативно правового регулирования исламского банковского дела в РФ
3.2 Российский опыт применения исламских банковских продуктов 97
3.3 Оценка перспектив развития исламского банкинга в России 111
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 136
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВЫННЫХ ИСТОЧНИКОВ 144
ПРИЛОЖЕНИЯ
За последнее десятилетие понятие исламский банкинг стало достаточно распространенным и актуальным не только среди исламских стран. Нестабильность банковских систем оказывает существенное влияние на экономику, и внедрение модели банковского дела основанного на нормах ислама или отдельных ее элементов способно усовершенствовать ее, в чем заключается ее актуальность. При исламском подходе не финансовые институты задают темп развитию реальной экономики, а производственный сектор, который создает благоприятный инвестиционный климат и, пользуясь услугами финансовой сферы, повышает эффективность и обеспечивает рост производства.
Актуальность развития исламского банковского дела в России обусловлена повышением внимания к данному направлению со стороны государства, в особенности Центрального Банка России. В 2015 году ЦБ РФ была разработана «дорожная карта» по внедрению исламского банкинга в России.
Научная новизна работы заключается в следующем:
1) Сформулировать авторское понятие исламский банкинг;
2) Предложить направления по модернизации банковских продуктов и сформированы возможные поправки в законодательство РФ для внедрения исламского банкинга или его элементов в России.
Теоретическую и методическую основу исследования составляют учебная, научная и периодическая литература по финансам, банковской сфере, экономике, научная и учебно-методическая литература, зарубежные источники в оригинале, материалы научно-практических конференций и семинаров, законодательные и нормативные акты, методические и проектные материалы.
Цель работы: проанализировать развитие исламского банковского дела на современной этапе, выявить предпосылки для его распространения в РФ, сформулировать рекомендации по внедрению основ исламского банкинга на рынок банковских услуг России.
Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
- раскрыть понятие исламский банкинг и принципы его работы;
- описать особенности исламских банковских продуктов;
- провести сравнительный анализ воздействия мирового финансового кризиса на развитие исламских и традиционных банков;
- рассмотреть и оценить мировую практику интеграции исламского банкинга;
- проанализировать нормативную базу РФ и предложить возможные ее поправки для развития банковского дела по нормам шариата в РФ;
- рассмотреть российский опыт и оценить возможные перспективы развития исламского банкинга в России.
Объектом исследования является сущность исламского банкинга и его мировая практика.
Предмет исследования - выявление предпосылок и перспектив развития исламского банкинга в России.
Теоретическая и методологическая основа: учебная, научная и периодическая литература по финансам, банковской сфере, экономике, научная и учебно-методическая литература, зарубежные источники в оригинале, материалы научно-практических конференций и семинаров, законодательные и нормативные акты, методические и проектные материалы.
Практическая значимость исследования: На основе проведенного исследования появилась возможность оценить положение исламских банков на мировом рынке, перспективы развития данной модели в России, препятствия в законодательстве РФ для распространения исламского банкинга на ее территории и спрогнозировать динамику совокупных активов исламских банков на ближайшие три года.
Актуальность развития исламского банковского дела в России обусловлена повышением внимания к данному направлению со стороны государства, в особенности Центрального Банка России. В 2015 году ЦБ РФ была разработана «дорожная карта» по внедрению исламского банкинга в России.
Научная новизна работы заключается в следующем:
1) Сформулировать авторское понятие исламский банкинг;
2) Предложить направления по модернизации банковских продуктов и сформированы возможные поправки в законодательство РФ для внедрения исламского банкинга или его элементов в России.
Теоретическую и методическую основу исследования составляют учебная, научная и периодическая литература по финансам, банковской сфере, экономике, научная и учебно-методическая литература, зарубежные источники в оригинале, материалы научно-практических конференций и семинаров, законодательные и нормативные акты, методические и проектные материалы.
Цель работы: проанализировать развитие исламского банковского дела на современной этапе, выявить предпосылки для его распространения в РФ, сформулировать рекомендации по внедрению основ исламского банкинга на рынок банковских услуг России.
Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
- раскрыть понятие исламский банкинг и принципы его работы;
- описать особенности исламских банковских продуктов;
- провести сравнительный анализ воздействия мирового финансового кризиса на развитие исламских и традиционных банков;
- рассмотреть и оценить мировую практику интеграции исламского банкинга;
- проанализировать нормативную базу РФ и предложить возможные ее поправки для развития банковского дела по нормам шариата в РФ;
- рассмотреть российский опыт и оценить возможные перспективы развития исламского банкинга в России.
Объектом исследования является сущность исламского банкинга и его мировая практика.
Предмет исследования - выявление предпосылок и перспектив развития исламского банкинга в России.
Теоретическая и методологическая основа: учебная, научная и периодическая литература по финансам, банковской сфере, экономике, научная и учебно-методическая литература, зарубежные источники в оригинале, материалы научно-практических конференций и семинаров, законодательные и нормативные акты, методические и проектные материалы.
Практическая значимость исследования: На основе проведенного исследования появилась возможность оценить положение исламских банков на мировом рынке, перспективы развития данной модели в России, препятствия в законодательстве РФ для распространения исламского банкинга на ее территории и спрогнозировать динамику совокупных активов исламских банков на ближайшие три года.
Исламский банк, функционирующий в мусульманских странах, постепенно начинает играть все большую роль в традиционных финансовых системах.
Деятельность исламских банков должна соответствовать принципам ведения бизнеса, указанным в Коране и хадисах. В Исламе установлен запрет на ростовщичество, на спекулятивное поведение, на инвестиции в компании со значительным долговым финансированием, на финансирование деятельности касающейся предметов, служащих недостойным целям (алкогольная продукция, казино, свинина и т.д.). Банк участвует как в прибылях, так и в убытках клиента.
Продукты, использующие принцип разделения прибылей и убытков, структурируют на основе мудараба и мушарака. Принципы, которые предполагают куплю-продажу - это бай муаджал (бай битаман аджил), мурабаха, мусавама, истисна и бай салам. Иджара, джоала, вакала, кафала, уджр и хивала - присутствуют в услугах, за которые взимается фиксированная плата. Для безвозмездных услуг используются принципы кард хассан.
Продукты, предоставляемые исламскими банками, можно сгруппировать по трем направлениям: прием вкладов (Аль вадиа, Мушарака, Амана), финансирование (Кард-алъ-хасан, Кифала, Мушарака, Мудараба, Иджара, Мурабаха, Бай муаджал) и другие услуги (Сукук, Викала, Такафул).
В 2008 г. финансовый кризис охватил мировую банковскую систему. В то же время активы шариатских банков в 2009 г. выросли на 28,6%, составив 822 млрд долл., что резко контрастирует с показателями, свидетельствующими о застое традиционного банковского сектора. На тот момент. Банки всего мира списали по «безнадежным» долгам более чем 80 млн. долларов США с конца 2007 года.
Среди основных факторов, обеспечивших устойчивость исламских банков во время финансового кризиса можно выделить следующие:
- исламские банки не могут занимать друг у друга деньги под процент, так как процентные ставки попросту запрещены;
- исламские банки не нагружают себя непрофильными высокорискованными активами, такими как ипотечные обязательства, предпочитая более надежные;
- запрет на спекуляцию и неопределенность в исламском банкинге.
Начало развития исламской банковской системы ознаменовано созданием в 1963 году Сберегательного банка «Мит Гамр» в Египте, который полностью отвечал требованиям Шариата. В настоящее время в большинстве исламских стран действуют исламские банки, но опыт зарождения и развития этих банков отличается.
Однако Исламские банки занимают прочное положение и в таких немусульманских государствах, как США, Великобритания и Австралия.
Также опыт по внедрению исламских принципов финансирования в Киргизии, Казахстане и Азербайджане показал, что система исламского финансирования может достаточно успешно работать на постсоветском пространстве.
За последние 12 лет глобальный рынок исламских активов возрос почти в 11 раз, с 150 млрд долл. до 1,46 трлн долл. В 2015 г. активы исламской финансовой системы составят 3 трлн долл., увеличившись по сравнению с 2012 г. почти в 2 paзa.
Согласно данным, опубликованным Международным валютным фондом (МВФ), в мире на данный момент насчитывается свыше 1100 финансовых учреждений, предлагающих финансовые услуги по нормам Ислама на территории более чем 100 государств. По состоянию на 2015 год исламские финансовые активы составили 2,1 трлн долларов США, согласно данным S&P.
С 2009 по 2014 гг. активы исламских банков увеличились на 70% составив 1,4 трлн долларов США.
В целом к 2020 прогнозируется, что исламское финансирование будет обладать 6,5 трлн долларов США во всем мире, и этот рост не ограничивается рынками развивающихся стран.
В ходе работы был проведено прогнозирование перспектив развития исламского права в мире на основе экономико-математического моделирования. К 2020 году, согласно полученным результатам объемы активов исламских банков в мире составят 2122,652 млрд долларов США.
Попытки внедрения исламского банкинга в России предпринимались не раз, однако по разным причинам оканчивались неудачей. Главное препятствие - отсутствие законодательной базы. АРБ предложил ряд поправок в законодательство и надзорную практику Банка России, которые станут основой для работы банков по законам шариата.
В России потребуется доработка налогового законодательства с целью обеспечения налогового нейтралитета, так как банковские операции традиционных банков РФ не облагаются налогом на добавленную стоимость.
В качестве примера создания наиболее эффективной системы регулирования исламского банкинга для России можно использовать изменения, внесенные в Казахстане в законодательство с помощью издания специального Закона, позволяющего на территории страны заниматься иламским банковским делом.
В России исламского банкинга в чистом виде не существует, нет и специальных «исламских окон» в отделениях кредитных организаций. Все прежние попытки организовать исламский банкинг в нашей стране успехом не увенчались.
Первая попытка создания исламского банка была предпринята в России при организации исламского банка ЗАО, МКБ «Бадр-Форте» Банк в 1991 г. В декабре 2006 г. ЦБ РФ отозвал у «Бадр-Форте» Банка лицензию на осуществление банковских операций с формулировкой «за грубые нарушения законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов».
В 2011-2013 гг. «АК Барс» Банк осуществил сделки Мурабаха по привлечению синдицированного финансирования на 1 год в целом на сумму 160 млн. долл.
В марте 2015 года был зарегистрирован и направлен председателю Госдумы Сергею Нарышкину Законопроект «О внесении изменений в статью 5 федерального закона «О банках и банковской деятельности».
В итоге, комитет Государственной думы по финансовому рынку рекомендовал нижней палате Федерального собрания отклонить законопроект по предоставлению возможности кредитным организациям заниматься торговой деятельностью для внедрения исламского банкинга в первом чтении.
О том, чтобы развивать в России исламскую банковскую систему в качестве альтернативы для сложившегося за последние 20 лет банковского сектора, заговорили сразу же с наступлением нынешнего экономического кризиса и обострения ситуации на международной арене.
По заявлению пресс-секретаря главы Чеченской Республики Альви Каримова в Чечне в настоящее время разрабатываются механизмы внедрения исламского банкинга.
В последние годы сотрудничество государств ОИС с РФ в последние годы заметно активизировалось. Страны Ближнего Востока заинтересованы в развитии исламских финансов в России и готовы предоставить свою помощь для воплощения этой идеи. В 2014 году по поручению Владимира Путина была создана Группа стратегического видения «Россия - Исламский мир». Указом Президента РФ Рустам Минниханов назначен председателем Группы. В рамках деятельности Группы проводился Международный экономический саммит «Россия-Исламский мир: Казань Саммит 2017» - главная площадка взаимодействия субъектов Российской Федерации и государств исламского мира. Акцент в работе Группы сделан на практической реализации стратегического партнерства между Российской Федерацией и мусульманским миром. Благодаря активному сотрудничеству инвестиции в Россию из стран ОИС возрастают.
Возглавляет группу первый заместитель председателя Центрального банка РФ Алексей Симановский и ее структура включает в себя две подгруппы, одна из которых занимается развитием партнерского банкинга, вторая занимается изучением правовых аспектов.
В начале 2016 года группой была разработана «дорожная карта» по внедрению «партнерского» (исламского) банкинга в России. Документ рассчитал на период 2016-2017 гг. и допускает внесение уточнений в ходе его реализации по всем параметрам. «Дородная карта» охватывает ключевые аспекты партнерского банкинга: правовые, регуляторные, образовательные и другие, предусматривает комплекс мероприятий, направленных на изучение возможности внедрения услуг партнерского банкинга.
Президент Группы Исламского банка развития (ИБР) Ахмед Мухаммед Али аль-Мадани выразил готовность Исламского банка развития предоставить помощь для внесения изменений в российское законодательство, чтобы в стране можно было использовать принципы исламского банкинга.
В качестве примера создания наиболее эффективной системы регулирования исламского банкинга можно привести Великобританию и Казахстан. Так в Казахстане после длительного согласования 12 февраля 2009 г. был принят Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования».
Татарстан сегодня является одним из самых развитых в плане исламских финансов регионов РФ. Инфраструктура исламских финансов в Татарстане включает в себя Фонд развития исламского бизнеса и финансов (IBFD Fund), Татарстанская международная инвестиционная компания (ЗАО «ТМИК»), Евразийская лизинговая компания (ЕЛК), представительство немецкой страховой компании Allianz и Финансовый дом «Амаль». Образовательную функцию здесь взял на себя Российский центр исламской экономики и финансов (РЦИЭФ). Таким образом, в Татарстане уже сегодня закладывается основа исламской финансовой индустрии страны.
Индустрия исламских финансов в России представлена 7 компаниями: «Ляриба-Финанс», Центр исламского инвестирования «Мудариб», Финансовые дома «Амаль», «Масраф», «Саада», Татарстанская международная инвестиционная компания и микрокредитная компания «Амана».
В этом году 16 февраля в Москве состоялось открытие «Международной Ассоциации Исламского Бизнеса» (МАИБ). По словам президента МАИБ Кабаева Марата Вазиховича целью ассоциации является объединение предпринимателей и бизнесменов-мусульман и не мусульман соблюдая правила исламского бизнеса.
В ближайшее время крупнейший банк России - Сбербанк - намерен запустить специальные программы и банковские продукты для клиентов, соответствующие нормам Ислама.
В январе 2017 года Сбербанком была проведена пилотная сделка по исламскому финансированию с лизинговой компанией Татарстана, как сообщает зампред правления Сбербанка Олег Г анеев в одном из своих интервью. Также Олег Ганеев подтверждает наличие спроса на исламские продукты среди населения.
Сейчас Сбербанк наряду с другими банками России, к примеру, Внешэкономбанком (ВЭБ), активно принимает участие в рабочей группе ЦБ РФ по развитию исламского банкинга.
На данный момент Сбербанк только адаптирует ряд продуктов и услуг под законодательство РФ, которое не всегда позволяет создать полноформатное предложение.
В октябре 2015 года в ЦБ РФ была создана рабочая группа для изучения правовых, регулятивных и организационных механизмов и возможностей по предоставлению услуг партнерского (исламского) банкинга в России. В результате работы группы был разработан проект, о котором упоминалось выше и на основании которого был разработан проект «дорожной карты» по развитию партнерского банкинга и связанных с ним финансовых услуг в РФ на 2016-2017 годов.
В марте 2016 года в Казани в рамках разработанной ранее «дорожной карты» был открыт первый банковский центр в России, предоставляющий свои услуги на принципах исламского банкинга. Центр был образован на базе филиалов «Татагропромбанка» и «Татфондбанка» и получил название «Центр партнерского банкинга».
По состоянию на сегодняшний день Центр партнерского кредитования приостановил свою деятельность на неопределенный срок в связи с отзывом лицензии у «Татагропромбанка» весной 2017 года. У «Татфондбанка», который тоже курировал центр в результате проблем, которые возникли и в декабре 2016 года была отозвана лицензия в начале 2017 года.
Помимо территории Республики Татарстана развивать исламский банкинг планируется еще в четырех регионах Северного Кавказа. Так, созданная в Москве Международная Ассоциация исламского бизнеса заявила о подготовке к открытию ее офисов в Дагестане, Ингушетии, Кабардино- Балкарии и Карачаево-Черкесии для развития халяльного бизнеса.
Сейчас в Чечне ведется строительство крупных объектов с участием капитала из арабских эмиратов. Препятствием является только отсутствие банка работающего по нормам ислама. Договоренность о совместной работе в данном направлении была достигнута на встрече Кадырова с руководителями фирмы MAZKORP (ОАЭ) Хелал Сухаил Хилал Рашид Алмазроуэй и Ваель Сааб в январе 2016 года.
Несмотря на то, что мусульмане составляют 20 % населения России, т.е. около 30 млн граждан, спрос на услуги исламских банков на данный момент крайне низок в связи с их неосведомленностью.
В связи с санкциями и украинским кризисом при ограниченности возможностей привлечения западных средств, исламский банкинг становится очень даже привлекательным инструментом.
Согласно заключенным договорам между членами Евразийского экономического союза на территории остальных стран-участниц, помимо Казахстана, должны быть созданы условия для функционирования исламских финансовых институтов.
В исламском банкинге перспективная и конструктивная основа. Исламский банк входит в дело и как равноправный партнер берет на себя соответствующие риски. Поэтому эти принципы не противоречат здравой экономической логике. Например, Великобритания привлекает гигантский объем этих исламских финансовых средств. Если отказываться от этого, трудно будет находить диалог с такими странами, как Индонезия, страны Персидского залива, обладающими перспективой развития и значительным объемом финансовых средств.
Исламский банки помогут привлечь в экономику России не используемые до сих пор средства мусульман, проживающих на территории страны, а также иностранные инвестиции из стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии, что позволит усилить здоровую конкуренцию на финансовых рынках.
Согласно данным Thomson Reuters, к 2018 году Россия может привлечь 11 млрд долларов США инвестиций. Прибыль банков от обслуживания потоков исламских банковских операций составит около 110 млн долларов США.
Среди сфер экономики, которые имеют инвестиционную привлекательность для арабских, мусульманских стран можно выделить сельскохозяйственное производство, космическая сфера, халяльная индустрия, недвижимость, инфраструктуры и др. Специалисты оценивают, что потенциальные инвестиции в Россию из стран Организации исламского сотрудничества (ОИС) могут составить 150 млрд долларов США.
Деятельность исламских банков должна соответствовать принципам ведения бизнеса, указанным в Коране и хадисах. В Исламе установлен запрет на ростовщичество, на спекулятивное поведение, на инвестиции в компании со значительным долговым финансированием, на финансирование деятельности касающейся предметов, служащих недостойным целям (алкогольная продукция, казино, свинина и т.д.). Банк участвует как в прибылях, так и в убытках клиента.
Продукты, использующие принцип разделения прибылей и убытков, структурируют на основе мудараба и мушарака. Принципы, которые предполагают куплю-продажу - это бай муаджал (бай битаман аджил), мурабаха, мусавама, истисна и бай салам. Иджара, джоала, вакала, кафала, уджр и хивала - присутствуют в услугах, за которые взимается фиксированная плата. Для безвозмездных услуг используются принципы кард хассан.
Продукты, предоставляемые исламскими банками, можно сгруппировать по трем направлениям: прием вкладов (Аль вадиа, Мушарака, Амана), финансирование (Кард-алъ-хасан, Кифала, Мушарака, Мудараба, Иджара, Мурабаха, Бай муаджал) и другие услуги (Сукук, Викала, Такафул).
В 2008 г. финансовый кризис охватил мировую банковскую систему. В то же время активы шариатских банков в 2009 г. выросли на 28,6%, составив 822 млрд долл., что резко контрастирует с показателями, свидетельствующими о застое традиционного банковского сектора. На тот момент. Банки всего мира списали по «безнадежным» долгам более чем 80 млн. долларов США с конца 2007 года.
Среди основных факторов, обеспечивших устойчивость исламских банков во время финансового кризиса можно выделить следующие:
- исламские банки не могут занимать друг у друга деньги под процент, так как процентные ставки попросту запрещены;
- исламские банки не нагружают себя непрофильными высокорискованными активами, такими как ипотечные обязательства, предпочитая более надежные;
- запрет на спекуляцию и неопределенность в исламском банкинге.
Начало развития исламской банковской системы ознаменовано созданием в 1963 году Сберегательного банка «Мит Гамр» в Египте, который полностью отвечал требованиям Шариата. В настоящее время в большинстве исламских стран действуют исламские банки, но опыт зарождения и развития этих банков отличается.
Однако Исламские банки занимают прочное положение и в таких немусульманских государствах, как США, Великобритания и Австралия.
Также опыт по внедрению исламских принципов финансирования в Киргизии, Казахстане и Азербайджане показал, что система исламского финансирования может достаточно успешно работать на постсоветском пространстве.
За последние 12 лет глобальный рынок исламских активов возрос почти в 11 раз, с 150 млрд долл. до 1,46 трлн долл. В 2015 г. активы исламской финансовой системы составят 3 трлн долл., увеличившись по сравнению с 2012 г. почти в 2 paзa.
Согласно данным, опубликованным Международным валютным фондом (МВФ), в мире на данный момент насчитывается свыше 1100 финансовых учреждений, предлагающих финансовые услуги по нормам Ислама на территории более чем 100 государств. По состоянию на 2015 год исламские финансовые активы составили 2,1 трлн долларов США, согласно данным S&P.
С 2009 по 2014 гг. активы исламских банков увеличились на 70% составив 1,4 трлн долларов США.
В целом к 2020 прогнозируется, что исламское финансирование будет обладать 6,5 трлн долларов США во всем мире, и этот рост не ограничивается рынками развивающихся стран.
В ходе работы был проведено прогнозирование перспектив развития исламского права в мире на основе экономико-математического моделирования. К 2020 году, согласно полученным результатам объемы активов исламских банков в мире составят 2122,652 млрд долларов США.
Попытки внедрения исламского банкинга в России предпринимались не раз, однако по разным причинам оканчивались неудачей. Главное препятствие - отсутствие законодательной базы. АРБ предложил ряд поправок в законодательство и надзорную практику Банка России, которые станут основой для работы банков по законам шариата.
В России потребуется доработка налогового законодательства с целью обеспечения налогового нейтралитета, так как банковские операции традиционных банков РФ не облагаются налогом на добавленную стоимость.
В качестве примера создания наиболее эффективной системы регулирования исламского банкинга для России можно использовать изменения, внесенные в Казахстане в законодательство с помощью издания специального Закона, позволяющего на территории страны заниматься иламским банковским делом.
В России исламского банкинга в чистом виде не существует, нет и специальных «исламских окон» в отделениях кредитных организаций. Все прежние попытки организовать исламский банкинг в нашей стране успехом не увенчались.
Первая попытка создания исламского банка была предпринята в России при организации исламского банка ЗАО, МКБ «Бадр-Форте» Банк в 1991 г. В декабре 2006 г. ЦБ РФ отозвал у «Бадр-Форте» Банка лицензию на осуществление банковских операций с формулировкой «за грубые нарушения законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов».
В 2011-2013 гг. «АК Барс» Банк осуществил сделки Мурабаха по привлечению синдицированного финансирования на 1 год в целом на сумму 160 млн. долл.
В марте 2015 года был зарегистрирован и направлен председателю Госдумы Сергею Нарышкину Законопроект «О внесении изменений в статью 5 федерального закона «О банках и банковской деятельности».
В итоге, комитет Государственной думы по финансовому рынку рекомендовал нижней палате Федерального собрания отклонить законопроект по предоставлению возможности кредитным организациям заниматься торговой деятельностью для внедрения исламского банкинга в первом чтении.
О том, чтобы развивать в России исламскую банковскую систему в качестве альтернативы для сложившегося за последние 20 лет банковского сектора, заговорили сразу же с наступлением нынешнего экономического кризиса и обострения ситуации на международной арене.
По заявлению пресс-секретаря главы Чеченской Республики Альви Каримова в Чечне в настоящее время разрабатываются механизмы внедрения исламского банкинга.
В последние годы сотрудничество государств ОИС с РФ в последние годы заметно активизировалось. Страны Ближнего Востока заинтересованы в развитии исламских финансов в России и готовы предоставить свою помощь для воплощения этой идеи. В 2014 году по поручению Владимира Путина была создана Группа стратегического видения «Россия - Исламский мир». Указом Президента РФ Рустам Минниханов назначен председателем Группы. В рамках деятельности Группы проводился Международный экономический саммит «Россия-Исламский мир: Казань Саммит 2017» - главная площадка взаимодействия субъектов Российской Федерации и государств исламского мира. Акцент в работе Группы сделан на практической реализации стратегического партнерства между Российской Федерацией и мусульманским миром. Благодаря активному сотрудничеству инвестиции в Россию из стран ОИС возрастают.
Возглавляет группу первый заместитель председателя Центрального банка РФ Алексей Симановский и ее структура включает в себя две подгруппы, одна из которых занимается развитием партнерского банкинга, вторая занимается изучением правовых аспектов.
В начале 2016 года группой была разработана «дорожная карта» по внедрению «партнерского» (исламского) банкинга в России. Документ рассчитал на период 2016-2017 гг. и допускает внесение уточнений в ходе его реализации по всем параметрам. «Дородная карта» охватывает ключевые аспекты партнерского банкинга: правовые, регуляторные, образовательные и другие, предусматривает комплекс мероприятий, направленных на изучение возможности внедрения услуг партнерского банкинга.
Президент Группы Исламского банка развития (ИБР) Ахмед Мухаммед Али аль-Мадани выразил готовность Исламского банка развития предоставить помощь для внесения изменений в российское законодательство, чтобы в стране можно было использовать принципы исламского банкинга.
В качестве примера создания наиболее эффективной системы регулирования исламского банкинга можно привести Великобританию и Казахстан. Так в Казахстане после длительного согласования 12 февраля 2009 г. был принят Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования».
Татарстан сегодня является одним из самых развитых в плане исламских финансов регионов РФ. Инфраструктура исламских финансов в Татарстане включает в себя Фонд развития исламского бизнеса и финансов (IBFD Fund), Татарстанская международная инвестиционная компания (ЗАО «ТМИК»), Евразийская лизинговая компания (ЕЛК), представительство немецкой страховой компании Allianz и Финансовый дом «Амаль». Образовательную функцию здесь взял на себя Российский центр исламской экономики и финансов (РЦИЭФ). Таким образом, в Татарстане уже сегодня закладывается основа исламской финансовой индустрии страны.
Индустрия исламских финансов в России представлена 7 компаниями: «Ляриба-Финанс», Центр исламского инвестирования «Мудариб», Финансовые дома «Амаль», «Масраф», «Саада», Татарстанская международная инвестиционная компания и микрокредитная компания «Амана».
В этом году 16 февраля в Москве состоялось открытие «Международной Ассоциации Исламского Бизнеса» (МАИБ). По словам президента МАИБ Кабаева Марата Вазиховича целью ассоциации является объединение предпринимателей и бизнесменов-мусульман и не мусульман соблюдая правила исламского бизнеса.
В ближайшее время крупнейший банк России - Сбербанк - намерен запустить специальные программы и банковские продукты для клиентов, соответствующие нормам Ислама.
В январе 2017 года Сбербанком была проведена пилотная сделка по исламскому финансированию с лизинговой компанией Татарстана, как сообщает зампред правления Сбербанка Олег Г анеев в одном из своих интервью. Также Олег Ганеев подтверждает наличие спроса на исламские продукты среди населения.
Сейчас Сбербанк наряду с другими банками России, к примеру, Внешэкономбанком (ВЭБ), активно принимает участие в рабочей группе ЦБ РФ по развитию исламского банкинга.
На данный момент Сбербанк только адаптирует ряд продуктов и услуг под законодательство РФ, которое не всегда позволяет создать полноформатное предложение.
В октябре 2015 года в ЦБ РФ была создана рабочая группа для изучения правовых, регулятивных и организационных механизмов и возможностей по предоставлению услуг партнерского (исламского) банкинга в России. В результате работы группы был разработан проект, о котором упоминалось выше и на основании которого был разработан проект «дорожной карты» по развитию партнерского банкинга и связанных с ним финансовых услуг в РФ на 2016-2017 годов.
В марте 2016 года в Казани в рамках разработанной ранее «дорожной карты» был открыт первый банковский центр в России, предоставляющий свои услуги на принципах исламского банкинга. Центр был образован на базе филиалов «Татагропромбанка» и «Татфондбанка» и получил название «Центр партнерского банкинга».
По состоянию на сегодняшний день Центр партнерского кредитования приостановил свою деятельность на неопределенный срок в связи с отзывом лицензии у «Татагропромбанка» весной 2017 года. У «Татфондбанка», который тоже курировал центр в результате проблем, которые возникли и в декабре 2016 года была отозвана лицензия в начале 2017 года.
Помимо территории Республики Татарстана развивать исламский банкинг планируется еще в четырех регионах Северного Кавказа. Так, созданная в Москве Международная Ассоциация исламского бизнеса заявила о подготовке к открытию ее офисов в Дагестане, Ингушетии, Кабардино- Балкарии и Карачаево-Черкесии для развития халяльного бизнеса.
Сейчас в Чечне ведется строительство крупных объектов с участием капитала из арабских эмиратов. Препятствием является только отсутствие банка работающего по нормам ислама. Договоренность о совместной работе в данном направлении была достигнута на встрече Кадырова с руководителями фирмы MAZKORP (ОАЭ) Хелал Сухаил Хилал Рашид Алмазроуэй и Ваель Сааб в январе 2016 года.
Несмотря на то, что мусульмане составляют 20 % населения России, т.е. около 30 млн граждан, спрос на услуги исламских банков на данный момент крайне низок в связи с их неосведомленностью.
В связи с санкциями и украинским кризисом при ограниченности возможностей привлечения западных средств, исламский банкинг становится очень даже привлекательным инструментом.
Согласно заключенным договорам между членами Евразийского экономического союза на территории остальных стран-участниц, помимо Казахстана, должны быть созданы условия для функционирования исламских финансовых институтов.
В исламском банкинге перспективная и конструктивная основа. Исламский банк входит в дело и как равноправный партнер берет на себя соответствующие риски. Поэтому эти принципы не противоречат здравой экономической логике. Например, Великобритания привлекает гигантский объем этих исламских финансовых средств. Если отказываться от этого, трудно будет находить диалог с такими странами, как Индонезия, страны Персидского залива, обладающими перспективой развития и значительным объемом финансовых средств.
Исламский банки помогут привлечь в экономику России не используемые до сих пор средства мусульман, проживающих на территории страны, а также иностранные инвестиции из стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии, что позволит усилить здоровую конкуренцию на финансовых рынках.
Согласно данным Thomson Reuters, к 2018 году Россия может привлечь 11 млрд долларов США инвестиций. Прибыль банков от обслуживания потоков исламских банковских операций составит около 110 млн долларов США.
Среди сфер экономики, которые имеют инвестиционную привлекательность для арабских, мусульманских стран можно выделить сельскохозяйственное производство, космическая сфера, халяльная индустрия, недвижимость, инфраструктуры и др. Специалисты оценивают, что потенциальные инвестиции в Россию из стран Организации исламского сотрудничества (ОИС) могут составить 150 млрд долларов США.
Подобные работы
- Исламский банкинг и его интеграция в мировой финансовый рынок
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4830 р. Год сдачи: 2017 - Исламский банкинг и его интеграция в мировой финансовый рынок
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2018 - Исламский банкинг и его интеграция в мировой финансовый
рынок
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4940 р. Год сдачи: 2017 - Исламский банкинг и его интеграция в мировой финансовый рынок
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4270 р. Год сдачи: 2018 - ИСЛАМСКИЙ БАНКИНГ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ: ЕГО
ИНТЕГРАЦИЯ В МИРОВОЙ ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2018 - Исламский банкинг в России и за рубежом: его интеграция в мировой финансовый рынок
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4370 р. Год сдачи: 2017 - ИСЛАМСКИЙ БАНКИНГ И ЕГО ИНТЕГРАЦИЯ В МИРОВОЙ ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4335 р. Год сдачи: 2016 - Исламский банкинг
Магистерская диссертация, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 5760 р. Год сдачи: 2017 - СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИСЛАМСКОГО БАНКИНГА В РОССИИ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6300 р. Год сдачи: 2018