Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


МОДЕЛИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

Работа №45873
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметэкономика
Объем работы91
Год сдачи2018
Стоимость4210 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 135
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

Введение
1. Теоретические основы корпоративного управления в коммерческих банках
1.1. Сущность, принципы, специфические особенности и роль корпоративного управления в коммерческом банке
1.2. Модели корпоративного управления в коммерческих банках
1.3. Оценка эффективности корпоративного управления в коммерческом банке
2. Практические аспекты корпоративного управления в контексте повышения эффективности банковской деятельности и обеспечении устойчивости коммерческих банков
2.1. Анализ эффективности и устойчивости банковского сектора России
2.2. Анализ корпоративного управления в коммерческих банках России как фактора повышения эффективности деятельности и устойчивости банковской системы
2.3. Характеристика корпоративного управления в коммерческом банке «Сбербанк»
3. Развитие моделей корпоративного управления в коммерческих банках
3.1. Проблемы эффективности корпоративного управления в коммерческих банках
3.2. Перспективы развития корпоративного управления в банковской сфере
Заключение
Список использованных источников


В системе стратегического планирования и менеджмента коммерческого банка важную роль играет корпоративное управление банком. Корпоративные отношения отражают основы системы управления банком и взаимодействие между акционерами и менеджментом. По своему содержанию корпоративное управление означает систему контроля и регулирования деятельности менеджеров компании от лица инвесторов и других заинтересованных лиц и групп. На эффективность корпоративных отношений влияет развитие различных аспектов акционерного управления в банковском секторе. Оперативная работа банковских холдингов основывается не только на управлении отдельными банковскими структурами, но и на внутреннем управлении, отдельных бизнес-единиц.
Уровень управления коммерческого банка должен обеспечивать эффективность процессов управления активами и пассивами, его ликвидностью, собственным и заемным капиталом, банковскими рисками, кредитным портфелем, внутрибанковским контролем и аудитом.
В современных условиях развития экономики повышается актуальность задач совершенствования корпоративного управления в коммерческих банках. Понимание необходимости совершенствования корпоративного управления приходит во многие банки, включая средние и даже малые. Крупнейшим банкам, прежде всего, требуется построение внутрибанковской системы управления, позволяющей своевременно и в полной мере контролировать весь спектр сделок, совершаемых множеством подразделений и филиалов в целях повышения эффективности деятельности банка. Небольшим банкам, особенно региональным, в первую очередь, требуется построение эффективной системы управления, повышающей конкурентоспособность на рынке банковских услуг.
Отечественные банки, усиленно увеличивающие за последние годы размер депозитов населения, приходят к осознанию того, что одной из главных задач корпоративного управления остается защита интересов вкладчиков. Применение системы страхования вкладов стимулирует банки к ценовым методам борьбы, что способно вызвать кризисные ситуации. Для того что бы заинтересованные лица могли получить доступ к интересующей их информации, банковские структуры должны разработать комплекс информационной банковской политики. Для этого сами банки должны быть заинтересованными в открытом доступе информации, эта стратегия способна совершенствовать корпоративное управление. Для российских банков существует еще одна существенная проблема - обеспечение раскрытия структуры собственности. Раскрытие конечных бенефициаров будет стимулировать совершенствование корпоративного управления, расширение перспектив привлечения ресурсов на внутренних и внешних финансовых рынках.
Поскольку коммерческие банки преследуют как интересы общества, так и частного бизнеса, требования к уровню банковского менеджмента гораздо выше, чем у других организаций: эти самые требования исходят сразу от двух сторон как от банкиров, так и от общества. Это обстоятельство подтверждает, что вопрос корпоративного управления в банковской сфере чрезвычайно актуален.
Цель исследования состоит в изучении моделей корпоративного управления в коммерческих банках.
В соответствии с целью работы поставлены следующие задачи исследования:
- изучить сущность, принципы, специфические особенности и роль корпоративного управления в коммерческом банке;
- рассмотреть модели корпоративного управления в коммерческих банках;
- исследовать методы оценки эффективности корпоративного
управления в коммерческом банке ;
- проанализировать эффективность и устойчивость банковского сектора России;
- провести анализ корпоративного управления в коммерческих банках России как фактора повышения эффективности деятельности и устойчивости банковской системы;
- определить проблемы эффективности корпоративного управления в коммерческих банках;
- выявить перспективы развития корпоративного управления в банковской сфере.
Структура работы представлена введением, основной частью из трех глав, заключением и списком использованных источников.
При написании данной выпускной квалификационной работы использовались: материалы Банка России, материалы аналитических агентств, отечественная и зарубежная периодическая литература, диссертации, нормативные документы, материалы коммерческих банков, материалы сети интернет по теме исследования.

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


Цель исследования состояла в изучении моделей корпоративного управления в коммерческих банках. На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
Банки главным образом следуют рекомендациям, разработанным Банком России, в которых учтены основные нормативно-правовые акты, практики других государств, а также «кризисная» реальность отечественного рынка, но следует отметить, что данные рекомендации не гарантируют успешность механизмов корпоративного управления, по нескольким причинам: во-первых, вопрос корпоративного управления в России и оценки его эффективности (в особенности в банковском секторе) остается недостаточно изученным; во- вторых, отсутствие должного подхода к составлению «Кодекса корпоративного управления Банка». Поэтому в числе ближайших прикладных задач, возникающих в данной области, отметим необходимость разработки методики оценки качества и эффективности корпоративного управления, применимую к банковскому сектору РФ, а также внедрение полученной методики в деятельность российских банков с целью повышения прозрачности деятельности организации для заинтересованных лиц и, как следствие, повышения степени доверия инвесторов.
Рассмотренные принципы и стандарты системы стандартов корпоративного управления должны учитываться руководством корпораций при разработке стратегического плана развития корпораций, проектировании организационной структуры управления, внедрении механизмов и методов управления.
На сегодняшний день можно выделить два основных метода оценки эффективности - рейтинги и аудит. Для эмитента проведение оценки совета директоров позволяет повысить качество корпоративного управления, как следствие улучшается корпоративная репутация и растет уровень доверия к эмитенту. Что касается участников корпоративного управления, то данная оценка влияет на критические решения всех заинтересованных сторон. На основании результатов данной оценки акционеры в праве принять решение о номинировании, избрании членов Совета, а также о пересмотре политики вознаграждения. Для совета директоров результаты оценки ложатся в основу процесса корректировки работы и структуры Совета. Для менеджмента: повышение эффективности взаимодействия с советом, улучшение ключевых процессов управления, повышение качества принимаемых решений.
Исследование источников в сфере теоретических основ корпоративного управления в коммерческих банках,предоставило возможность сделать следующие выводы:
- Корпоративное управление возможно изложить как система самоуправления, выбранная той или иной компанией, дающая по праву равноправное разделение итогов деятельности между всеми акционерами и иными "финансово-заинтересованными лицами", т.е. кредиторами. Понятие корпоративного управления включает, в первую очередь, совокупность правил и причин, с помощью которых акционеры осуществляют контроль над руководством компании и воздействие на менеджмент с целью увеличения дохода и стоимости компании.
Высокоэффективное корпоративное управление - важное составляющее успешной рыночной экономики. Акционеры и кредиторы обязаны иметь доступ к требующейся информации, возможность производить контроль и влияние в отношении руководства для гарантированного использования активов компании в интересах всех этих лиц. Контроль проводится с помощью внутренних и внешних процессов управления правовых и регулирующих механизмов. Осуществление такого контроля очень важно в экономически развитых странах и в странах с развивающейся экономикой.
-Система корпоративного управления соответствует одной из трех международных моделей корпоративного управления: американской, азиатской и континентальной.
- Единой модели корпоративного управления, функционирующей во всех странах, нет. Однако, существуют определенные стандарты, применимые в самых различных правовых, политических и экономических контекстах.
Независимо от используемой модели корпоративного управления,должна быть: прозрачная структура собственности компании, обеспечение осведомленности акционеров и прочих заинтересованных групп о деятельности банка, защита прав неконтролируемых акционеров.
-В области управления банковской деятельностью, активное изучение международного опыта показывает, что Россия может воспользоваться некоторыми механизмами, инструментами и методами, работающие в международной финансовой практике корпоративного управления, с целью повышения эффективности банковской системы.
Использование вышеотмеченных принципов корпоративного управления рассматривается в качестве одного из основных условий эффективности функционирования банковского сектора в России.
Основными критериями эффективности корпоративного управления являются:
- независимый совет директоров;
- инициативно действующий комитет по аудиту;
- комитет по вознаграждениям и механизмы привязки вознаграждения исполнительного руководства компании к ее акционерной стоимости и долгосрочным целям;
- действенные процессы управления рисками и адекватная система внутреннего контроля;
- независимая функция внутреннего аудита;
- эффективный внешний аудит и процедуры прозрачности и раскрытия информации.
В целом надо отметить, что принятые в России законодательные нормы полностью по своему содержанию соответствуют общепризнанным стандартам, которые определяют характер корпоративного управления во всех странах.
В ходе настоящего исследования сравнивались две системы корпоративного управления крупных банковских структур с участием государства, а именно системы ПАО «Банк ВТБ» и ПАО « Сбербанк». Были выделены как плюсы, так и минусы корпоративного управления в моделях.Оказалось, что на пути внедрения корпоративного менеджмента в практику работы коммерческих банков России существует достаточно большое количество препятствий и проблем:
- недостатки в структуре собственности и низкая активность акционеров;
- недостаток информационного обеспечения общих собраний акционеров;
- Совет директоров не вовлечен в механизм рассмотрения директивных вопросов;
- недостатки эффективной диведендной политики и роли Совета директоров;
- недостатки внешнего и внутреннего аудита, внутреннего контроля, риски;
- низкое раскрытие информации банков;
- вознаграждение членов Совета директоров и менеджмента;
- черезмерное политическое влияние в экономике;
- недостаточное управление риском.
Корпоративное управление лежит в основе всей системы управления и контроля ПАО Сбербанк и включает в себя организационную модель, внешние и внутренние механизмы мониторинга и контроля, а также корпоративные ценности и руководящие принципы. Совершенствование и развитие практики корпоративного управления является безусловным приоритетом для Сбербанка и находится в зоне внимания и контроля Наблюдательного совета.
Решение выявленных в работе проблем должно стать ключевым направлением развития корпоративного управления в банковском секторе России. В решение многих из указанных проблем полезным окажется зарубежный опыт корпоративного управления в коммерческих банковских структурах.
Для того, чтобы повысить надежность банковской системы, огромное значение имеет совершенствование системы корпоративного управления в коммерческом банке. Преобразование финансовых институтов, происходящее в настоящий момент в Российской Федерации, требует совершенствования, а порой и кардинального изменения подходов корпоративного управления деятельностью кредитных организаций. При этом анализу должно подвергнуться качество управления, повышение которого всецело зависит от применяемых менеджментом банков методов и инструментария. Исследование указанной проблемы показало, что накопленные в банковской сфере опыт и знания способствуют внедрению такого инструмента повышения эффективности технологий корпоративного управления, как организационно - управленческий аудит.
В существующих макроэкономических условиях, политических тенденциях и жесткой политики Банка России особую значимость получает корпоративное управление в банках, как фактор обеспечения финансовой устойчивости и экономической эффективности банков.



1. Конституция Российской Федерации: офиц. текст. - М.: Питер, 2015. - 64 с.
2. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма: [Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ][Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». -
Режимдоступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/
3. О банках и банковской деятельности:[федеральный закон принят Гос.
Думой 02.12.1990 № 395-1][Электронный ресурс]. - Справочно-правовая
система «КонсультантПлюс». - Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/82e10beb14150bcc06ca134b5f705858584a57ac/
4. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: [положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П] [Электронный ресурс]. -Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Режим доступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/
5. Об оценке экономического положения банков: Указание Банка России от 03.04.2017 №4336-У [Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_217168/
6. О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления: Письмо Банка России от 07.02.2007 № 11-Т [Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_66159/
7. О современных подходах к организации корпоративного управления в
кредитных организациях: Письмо Банка России от 13.09.2005 №119-Т
[Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_55645/
8.0 рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы совершенствования корпоративного управления»: Письмо Банка России от 06.02.2012 № 14-Т [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://pg- doverie.ru/content_9257
9. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 3 - е изд., перераб. и доп.
- М.:Издательство Юрайт, 2015. - 545 с.
10. Банковский менеджмент: учебник / В.Д Секерин,С.С Голубев.- Москва: издательство «Проспект», 2016. - 480 с.
11. Брейли, Р., Майерс, С. Принципы корпоративных финансов / Р. Брейли, С. Майерс- 2-е рус. изд. (пер. Н. Барышниковой с 7-го междунар. изд.).
- М.: Олимп-Бизнес, 2008. - 1008 с.
12. Бутырская, К.Е. Анализ корпоративной культуры организации, как элемента системы управления персоналом, на примере коммерческого банка / К.Е. Бутырская // современные проблемы теории и практики сервисной деятельности: сборник трудов по материалам молодежной конференции.- Спб.: Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого, 2017. - 118с.
13. Новые модели банковской деятельности в современной экономике: монография / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. - М. : КНОРУС, 2015. - 168 с.
14. Иванов, В.В. Современные финансовые рынки: монография для магистрантов, обучающихся по программам направления «Финансы и кредит» / В.В.Иванов. - М.: Издательство «Проспект», 2014.- 571 с.
15. Корпоративные финансы: учебник и практикум для академического бакалавриата / В.Е. Леонтьев, В.В. Бочаров, Н.П. Радковская. - Москва: Издательство Юрайт, 2015. - 349 с.
16. Корпоративные финансы: учебное пособие / А.С. Гайсумов, С.Ю. Зайцев. - Ростов-на-Дону: РСЭИ: ИП Беспамятнов С.В. - 2015. - 128 с.
17. Корпоративные финансы: учебное пособие / О.В. Андреева. - Р - н - Д: Фонд инноваций и экономических технологий «Содействие - XXI век», 2015. - 421 с.
18. Романова Е.С., Новиков В.С. Корпоративное управление в коммерческих банках /Е.С Романова, В.С. Новикова // Современные корпоративные стратегии и технологии в России: сборник научных статей. - Москва, 2016. - С. 118.
19. Система управления предприятием : учеб. пособие / Е.Е. Харламова, М.А. Коваженков. - Волгоград: ВолгГТУ, 2014. - 145 с.
20. Теория и практика корпоративного управления: электронный учебник / М.А.Эскиндаров, И.Ю. Беляева, Ю.М. Цыгалов, А.Ю. Жданов, М.М. Пухова; Под ред. И.Ю. Беляевой, М.А.Эскиндарова.— М: КноРус, 2009. -421с.
21. Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски / А.С. Шапкин,
B. А. Шапкин // Оценка, управление, портфель инвестиций - 8-е изд. - М.: Дашков и Ко, 2012. - 544 с.
22. Линёва,Д.Е. Эффективность корпоративного управления в коммерческом банке /Д.Е. Линёва, Е.Е. Харламова // Актуальные вопросы права, экономики и управления: отчет о НИР. - 2016. - С. 179.
23. Оношко, О.Ю. Частный банкинг и особенности его проявления в России и за рубежом /О.Ю.Оношко, А.М. Ильина,О. Энхчимэг // Тенденции и проблемы в экономике России: отчет о НИР. - 2017. - С. 160.
24. Сальникова, О.Н. Корпоративное управление в коммерческих банках
/О.Н. Сальникова, Т.А. Световцева // Научные революции: сущность и роль в развитии науки и техники: сборник статей Международной научно - практической конференции (8 мая 2017 г., г. Пермь)- Уфа: АЭТЕРНА, 2017. -
C. 161.
25. Беспалова Ю.Е. Особенности корпоративного управления коммерческого банка / Ю.Е. Беспалова// Бенефициар. 2017. - № 10. - С. 36.
26. Беспалова Ю.Е. Оценка качества корпоративного управления в коммерческом банке / Беспалова Ю.Е. // Бенефициар. 2017. - № 10. - С. 159.
27. Бирюков Д.С., Осипов В.И. Теоретические основы оценки рисков в финансовом менеджменте / Д.С. Бирдюков, В.И.Осипов // Вестник Самарского государственного экономического университета. - 2012. - № 8. - С. 22.
28. Гладкова А.В., Калинин И.В. Управление бизнес-рисками в международных корпорациях / А.В. Гладкова, И.В.Калинин // Современные научные исследования и разработки. - 2017. - № 8 (8). - С. 63.
29. Дубовик А. Корпоративное управление как основа качества контроля на предприятии / А. Дубовик // Финансовый директор. - №11. - 2011. - С. 32.
30. Зайцев В.Ю., Федчишин Ю.И. Финансы корпораций: теоретический и методологический аспект / В.Ю.Зайцев, Ю.И.Федчишин // Статистика и Экономика. - 2015. - № 5. - С. 39.
31. Иванова Е.А. Теоретические аспекты развития корпоративного управления / Е.А.Иванова // Ученые записки Института управления, бизнеса и права. - Серия: Экономика. - 2010.- Т. 1.- № 1. - С. 153.
32. Крыжановский О.А. Анализ современных подходов к пониманию терминов «риск» и «финансовый риск» / О.А. Крыжановский, Л.К. Попова // Молодой ученый. - 2016. - №19. - С. 467.
33. Кузнецова М.В., Колкарева Э.Н. Современные тенденции развития корпоративного управления в коммерческом банке / М.В. Кузнецова, Э.Н. Колкарева // Экономика и социум. 2016. - № 6-1 (25). - С. 1191.
34. Лаврушин О.И. Кредит и экономический рост / О.И. Лаврушкин // Банковское дело. - 2010. - № 1. - С. 24.
35. Ларина Е.Н. Проблемы оценки рисков корпораций в условиях кризиса / Е.Н. Ларина // Новая наука: Стратегии и векторы развития. - 2016. - № 6-1 (88). - С. 128.
36. Мон И. Развитие корпоративного управления в банках / И. Мон //Управление в кредитной организации. 2014. - №3. - С.17.
37. Никифоров А.А. Анализ инвестиционных процессов в российской экономике / А.А.Никифоров // Научный журнал НИУ ИТМО: серия Экономика и экологический менеджмент. - 2014. - № 1. - С. 98.
38. Новиков Ю.С. Международные стандарты корпоративного управления, модели корпоративного управления в коммерческих банках / Ю.С. Новиков // Муниципальная академия. - 2016. - № 4. - С. 46.
39. Потемкин С.А., Ларина Т.А. Организационно-управленческий аудит как элемент технологии корпоративного управления кредитной организации /С.А. Потемкин, Т.А. Ларина // Деньги и кредит. - 2014. - № 6. - С. 45.
40. Сергеева И.Г., Грачева Е.А. Управление корпоративными рисками в предпринимательской деятельности: научный журнал НИУ ИТМО /И.Г. Сергеева, Е.А. Грачева //серия «Экономика и экологический менеджмент». - №4. - 2014. - С. 282.
41. Снегирева А.В., Филиппова И.А. Управление финансовыми рисками корпорации / А.В. Снегирева, И.А. Филиппова // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2014. - № 16. - С. 66.
42. Черненко В.А. Корпоративные финансы в контексте исследования категории «финансы» / В.А. Черненко // Экономический вектор. - 2016. - № 3 (6). - С. 46.
43. Корпоративное управление в банках: сборник статей [Электронный ресурс]/ М.Г. Камынкина. / М.: 2006. -Режим доступа: URL: Корпоративное управление в банках: сборник статей [Электронный ресурс]/ М.Г. Камынкина. / М.: 2006. -Режим доступа: URL: http://www.docme.ru.
44. Официальный сайт ПАО «Банк ВТБ» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:https://www.vtb.ru
45. Официальный сайтПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://www.sberbank.ru
46. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://www.cbr.ru.
47. Оценка корпоративного управления в публичных акционерных обществах с участием Российской Федерации, акции которых обращаются на организованном рынке ценных бумаг [Электронный ресурс]. / АПИ. 2017 год. - Режим доступа: https://buscom.hse.ru/data/2017/04
48. Хейнсворт Р. Показатели радуют, зато риски огорчают [Электронный ресурс]. / NBJ: национальный банковский журнал, 2018. -Режим доступа: http://nbj.ru/archive/2018/05/171.html
49. Шихвердиев А.П., Делягина К.А. Роль корпоративной культуры в
управлении человеческими ресурсами / А.П. Шихвердиев, К.А. Делягина // Корпоративное управление и инновационное развитие экономики Севера:Вестник научно исследовательского центра корпоративного права, управления и венчурного инвестирования Сыктываровского государственного университета [Электронный ресурс]. - 2014. -№4 - Режим доступа:
http://www.vestnik-ku.ru/
50. Шихвердиев А.П. Надлежащий уровень корпоративного управления
как основополагающий фактор инвестиционной привлекательности компании и повышения инвестиционного климата региона управления /А.П. Шихвердиев // Корпоративное управление и инновационное развитие экономики Севера: Вестник научно исследовательского центра корпоративного права, управления и венчурного инвестирования Сыктываровского государственного университета [Электронный ресурс]. - 2014. -№4 - Режим доступа:
http://www.vestnik-ku.ru/


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2021 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.