Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


МОДЕЛИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

Работа №45873

Тип работы

Дипломные работы, ВКР

Предмет

экономика

Объем работы91
Год сдачи2018
Стоимость4210 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
445
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


Введение
1. Теоретические основы корпоративного управления в коммерческих банках
1.1. Сущность, принципы, специфические особенности и роль корпоративного управления в коммерческом банке
1.2. Модели корпоративного управления в коммерческих банках
1.3. Оценка эффективности корпоративного управления в коммерческом банке
2. Практические аспекты корпоративного управления в контексте повышения эффективности банковской деятельности и обеспечении устойчивости коммерческих банков
2.1. Анализ эффективности и устойчивости банковского сектора России
2.2. Анализ корпоративного управления в коммерческих банках России как фактора повышения эффективности деятельности и устойчивости банковской системы
2.3. Характеристика корпоративного управления в коммерческом банке «Сбербанк»
3. Развитие моделей корпоративного управления в коммерческих банках
3.1. Проблемы эффективности корпоративного управления в коммерческих банках
3.2. Перспективы развития корпоративного управления в банковской сфере
Заключение
Список использованных источников


В системе стратегического планирования и менеджмента коммерческого банка важную роль играет корпоративное управление банком. Корпоративные отношения отражают основы системы управления банком и взаимодействие между акционерами и менеджментом. По своему содержанию корпоративное управление означает систему контроля и регулирования деятельности менеджеров компании от лица инвесторов и других заинтересованных лиц и групп. На эффективность корпоративных отношений влияет развитие различных аспектов акционерного управления в банковском секторе. Оперативная работа банковских холдингов основывается не только на управлении отдельными банковскими структурами, но и на внутреннем управлении, отдельных бизнес-единиц.
Уровень управления коммерческого банка должен обеспечивать эффективность процессов управления активами и пассивами, его ликвидностью, собственным и заемным капиталом, банковскими рисками, кредитным портфелем, внутрибанковским контролем и аудитом.
В современных условиях развития экономики повышается актуальность задач совершенствования корпоративного управления в коммерческих банках. Понимание необходимости совершенствования корпоративного управления приходит во многие банки, включая средние и даже малые. Крупнейшим банкам, прежде всего, требуется построение внутрибанковской системы управления, позволяющей своевременно и в полной мере контролировать весь спектр сделок, совершаемых множеством подразделений и филиалов в целях повышения эффективности деятельности банка. Небольшим банкам, особенно региональным, в первую очередь, требуется построение эффективной системы управления, повышающей конкурентоспособность на рынке банковских услуг.
Отечественные банки, усиленно увеличивающие за последние годы размер депозитов населения, приходят к осознанию того, что одной из главных задач корпоративного управления остается защита интересов вкладчиков. Применение системы страхования вкладов стимулирует банки к ценовым методам борьбы, что способно вызвать кризисные ситуации. Для того что бы заинтересованные лица могли получить доступ к интересующей их информации, банковские структуры должны разработать комплекс информационной банковской политики. Для этого сами банки должны быть заинтересованными в открытом доступе информации, эта стратегия способна совершенствовать корпоративное управление. Для российских банков существует еще одна существенная проблема - обеспечение раскрытия структуры собственности. Раскрытие конечных бенефициаров будет стимулировать совершенствование корпоративного управления, расширение перспектив привлечения ресурсов на внутренних и внешних финансовых рынках.
Поскольку коммерческие банки преследуют как интересы общества, так и частного бизнеса, требования к уровню банковского менеджмента гораздо выше, чем у других организаций: эти самые требования исходят сразу от двух сторон как от банкиров, так и от общества. Это обстоятельство подтверждает, что вопрос корпоративного управления в банковской сфере чрезвычайно актуален.
Цель исследования состоит в изучении моделей корпоративного управления в коммерческих банках.
В соответствии с целью работы поставлены следующие задачи исследования:
- изучить сущность, принципы, специфические особенности и роль корпоративного управления в коммерческом банке;
- рассмотреть модели корпоративного управления в коммерческих банках;
- исследовать методы оценки эффективности корпоративного
управления в коммерческом банке ;
- проанализировать эффективность и устойчивость банковского сектора России;
- провести анализ корпоративного управления в коммерческих банках России как фактора повышения эффективности деятельности и устойчивости банковской системы;
- определить проблемы эффективности корпоративного управления в коммерческих банках;
- выявить перспективы развития корпоративного управления в банковской сфере.
Структура работы представлена введением, основной частью из трех глав, заключением и списком использованных источников.
При написании данной выпускной квалификационной работы использовались: материалы Банка России, материалы аналитических агентств, отечественная и зарубежная периодическая литература, диссертации, нормативные документы, материалы коммерческих банков, материалы сети интернет по теме исследования.

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь студентам в написании работ!


Цель исследования состояла в изучении моделей корпоративного управления в коммерческих банках. На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
Банки главным образом следуют рекомендациям, разработанным Банком России, в которых учтены основные нормативно-правовые акты, практики других государств, а также «кризисная» реальность отечественного рынка, но следует отметить, что данные рекомендации не гарантируют успешность механизмов корпоративного управления, по нескольким причинам: во-первых, вопрос корпоративного управления в России и оценки его эффективности (в особенности в банковском секторе) остается недостаточно изученным; во- вторых, отсутствие должного подхода к составлению «Кодекса корпоративного управления Банка». Поэтому в числе ближайших прикладных задач, возникающих в данной области, отметим необходимость разработки методики оценки качества и эффективности корпоративного управления, применимую к банковскому сектору РФ, а также внедрение полученной методики в деятельность российских банков с целью повышения прозрачности деятельности организации для заинтересованных лиц и, как следствие, повышения степени доверия инвесторов.
Рассмотренные принципы и стандарты системы стандартов корпоративного управления должны учитываться руководством корпораций при разработке стратегического плана развития корпораций, проектировании организационной структуры управления, внедрении механизмов и методов управления.
На сегодняшний день можно выделить два основных метода оценки эффективности - рейтинги и аудит. Для эмитента проведение оценки совета директоров позволяет повысить качество корпоративного управления, как следствие улучшается корпоративная репутация и растет уровень доверия к эмитенту. Что касается участников корпоративного управления, то данная оценка влияет на критические решения всех заинтересованных сторон. На основании результатов данной оценки акционеры в праве принять решение о номинировании, избрании членов Совета, а также о пересмотре политики вознаграждения. Для совета директоров результаты оценки ложатся в основу процесса корректировки работы и структуры Совета. Для менеджмента: повышение эффективности взаимодействия с советом, улучшение ключевых процессов управления, повышение качества принимаемых решений.
Исследование источников в сфере теоретических основ корпоративного управления в коммерческих банках,предоставило возможность сделать следующие выводы:
- Корпоративное управление возможно изложить как система самоуправления, выбранная той или иной компанией, дающая по праву равноправное разделение итогов деятельности между всеми акционерами и иными "финансово-заинтересованными лицами", т.е. кредиторами. Понятие корпоративного управления включает, в первую очередь, совокупность правил и причин, с помощью которых акционеры осуществляют контроль над руководством компании и воздействие на менеджмент с целью увеличения дохода и стоимости компании.
Высокоэффективное корпоративное управление - важное составляющее успешной рыночной экономики. Акционеры и кредиторы обязаны иметь доступ к требующейся информации, возможность производить контроль и влияние в отношении руководства для гарантированного использования активов компании в интересах всех этих лиц. Контроль проводится с помощью внутренних и внешних процессов управления правовых и регулирующих механизмов. Осуществление такого контроля очень важно в экономически развитых странах и в странах с развивающейся экономикой.
-Система корпоративного управления соответствует одной из трех международных моделей корпоративного управления: американской, азиатской и континентальной.
- Единой модели корпоративного управления, функционирующей во всех странах, нет. Однако, существуют определенные стандарты, применимые в самых различных правовых, политических и экономических контекстах.
Независимо от используемой модели корпоративного управления,должна быть: прозрачная структура собственности компании, обеспечение осведомленности акционеров и прочих заинтересованных групп о деятельности банка, защита прав неконтролируемых акционеров.
-В области управления банковской деятельностью, активное изучение международного опыта показывает, что Россия может воспользоваться некоторыми механизмами, инструментами и методами, работающие в международной финансовой практике корпоративного управления, с целью повышения эффективности банковской системы.
Использование вышеотмеченных принципов корпоративного управления рассматривается в качестве одного из основных условий эффективности функционирования банковского сектора в России.
Основными критериями эффективности корпоративного управления являются:
- независимый совет директоров;
- инициативно действующий комитет по аудиту;
- комитет по вознаграждениям и механизмы привязки вознаграждения исполнительного руководства компании к ее акционерной стоимости и долгосрочным целям;
- действенные процессы управления рисками и адекватная система внутреннего контроля;
- независимая функция внутреннего аудита;
- эффективный внешний аудит и процедуры прозрачности и раскрытия информации.
В целом надо отметить, что принятые в России законодательные нормы полностью по своему содержанию соответствуют общепризнанным стандартам, которые определяют характер корпоративного управления во всех странах.
В ходе настоящего исследования сравнивались две системы корпоративного управления крупных банковских структур с участием государства, а именно системы ПАО «Банк ВТБ» и ПАО « Сбербанк». Были выделены как плюсы, так и минусы корпоративного управления в моделях.Оказалось, что на пути внедрения корпоративного менеджмента в практику работы коммерческих банков России существует достаточно большое количество препятствий и проблем:
- недостатки в структуре собственности и низкая активность акционеров;
- недостаток информационного обеспечения общих собраний акционеров;
- Совет директоров не вовлечен в механизм рассмотрения директивных вопросов;
- недостатки эффективной диведендной политики и роли Совета директоров;
- недостатки внешнего и внутреннего аудита, внутреннего контроля, риски;
- низкое раскрытие информации банков;
- вознаграждение членов Совета директоров и менеджмента;
- черезмерное политическое влияние в экономике;
- недостаточное управление риском.
Корпоративное управление лежит в основе всей системы управления и контроля ПАО Сбербанк и включает в себя организационную модель, внешние и внутренние механизмы мониторинга и контроля, а также корпоративные ценности и руководящие принципы. Совершенствование и развитие практики корпоративного управления является безусловным приоритетом для Сбербанка и находится в зоне внимания и контроля Наблюдательного совета.
Решение выявленных в работе проблем должно стать ключевым направлением развития корпоративного управления в банковском секторе России. В решение многих из указанных проблем полезным окажется зарубежный опыт корпоративного управления в коммерческих банковских структурах.
Для того, чтобы повысить надежность банковской системы, огромное значение имеет совершенствование системы корпоративного управления в коммерческом банке. Преобразование финансовых институтов, происходящее в настоящий момент в Российской Федерации, требует совершенствования, а порой и кардинального изменения подходов корпоративного управления деятельностью кредитных организаций. При этом анализу должно подвергнуться качество управления, повышение которого всецело зависит от применяемых менеджментом банков методов и инструментария. Исследование указанной проблемы показало, что накопленные в банковской сфере опыт и знания способствуют внедрению такого инструмента повышения эффективности технологий корпоративного управления, как организационно - управленческий аудит.
В существующих макроэкономических условиях, политических тенденциях и жесткой политики Банка России особую значимость получает корпоративное управление в банках, как фактор обеспечения финансовой устойчивости и экономической эффективности банков.



1. Конституция Российской Федерации: офиц. текст. - М.: Питер, 2015. - 64 с.
2. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма: [Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ][Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». -
Режимдоступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/
3. О банках и банковской деятельности:[федеральный закон принят Гос.
Думой 02.12.1990 № 395-1][Электронный ресурс]. - Справочно-правовая
система «КонсультантПлюс». - Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/82e10beb14150bcc06ca134b5f705858584a57ac/
4. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: [положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П] [Электронный ресурс]. -Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Режим доступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/
5. Об оценке экономического положения банков: Указание Банка России от 03.04.2017 №4336-У [Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_217168/
6. О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления: Письмо Банка России от 07.02.2007 № 11-Т [Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_66159/
7. О современных подходах к организации корпоративного управления в
кредитных организациях: Письмо Банка России от 13.09.2005 №119-Т
[Электронный ресурс]. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_55645/
8.0 рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы совершенствования корпоративного управления»: Письмо Банка России от 06.02.2012 № 14-Т [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://pg- doverie.ru/content_9257
9. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 3 - е изд., перераб. и доп.
- М.:Издательство Юрайт, 2015. - 545 с.
10. Банковский менеджмент: учебник / В.Д Секерин,С.С Голубев.- Москва: издательство «Проспект», 2016. - 480 с.
11. Брейли, Р., Майерс, С. Принципы корпоративных финансов / Р. Брейли, С. Майерс- 2-е рус. изд. (пер. Н. Барышниковой с 7-го междунар. изд.).
- М.: Олимп-Бизнес, 2008. - 1008 с.
12. Бутырская, К.Е. Анализ корпоративной культуры организации, как элемента системы управления персоналом, на примере коммерческого банка / К.Е. Бутырская // современные проблемы теории и практики сервисной деятельности: сборник трудов по материалам молодежной конференции.- Спб.: Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого, 2017. - 118с.
13. Новые модели банковской деятельности в современной экономике: монография / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. - М. : КНОРУС, 2015. - 168 с.
14. Иванов, В.В. Современные финансовые рынки: монография для магистрантов, обучающихся по программам направления «Финансы и кредит» / В.В.Иванов. - М.: Издательство «Проспект», 2014.- 571 с.
15. Корпоративные финансы: учебник и практикум для академического бакалавриата / В.Е. Леонтьев, В.В. Бочаров, Н.П. Радковская. - Москва: Издательство Юрайт, 2015. - 349 с.
16. Корпоративные финансы: учебное пособие / А.С. Гайсумов, С.Ю. Зайцев. - Ростов-на-Дону: РСЭИ: ИП Беспамятнов С.В. - 2015. - 128 с.
17. Корпоративные финансы: учебное пособие / О.В. Андреева. - Р - н - Д: Фонд инноваций и экономических технологий «Содействие - XXI век», 2015. - 421 с.
18. Романова Е.С., Новиков В.С. Корпоративное управление в коммерческих банках /Е.С Романова, В.С. Новикова // Современные корпоративные стратегии и технологии в России: сборник научных статей. - Москва, 2016. - С. 118.
19. Система управления предприятием : учеб. пособие / Е.Е. Харламова, М.А. Коваженков. - Волгоград: ВолгГТУ, 2014. - 145 с.
20. Теория и практика корпоративного управления: электронный учебник / М.А.Эскиндаров, И.Ю. Беляева, Ю.М. Цыгалов, А.Ю. Жданов, М.М. Пухова; Под ред. И.Ю. Беляевой, М.А.Эскиндарова.— М: КноРус, 2009. -421с.
21. Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски / А.С. Шапкин,
B. А. Шапкин // Оценка, управление, портфель инвестиций - 8-е изд. - М.: Дашков и Ко, 2012. - 544 с.
22. Линёва,Д.Е. Эффективность корпоративного управления в коммерческом банке /Д.Е. Линёва, Е.Е. Харламова // Актуальные вопросы права, экономики и управления: отчет о НИР. - 2016. - С. 179.
23. Оношко, О.Ю. Частный банкинг и особенности его проявления в России и за рубежом /О.Ю.Оношко, А.М. Ильина,О. Энхчимэг // Тенденции и проблемы в экономике России: отчет о НИР. - 2017. - С. 160.
24. Сальникова, О.Н. Корпоративное управление в коммерческих банках
/О.Н. Сальникова, Т.А. Световцева // Научные революции: сущность и роль в развитии науки и техники: сборник статей Международной научно - практической конференции (8 мая 2017 г., г. Пермь)- Уфа: АЭТЕРНА, 2017. -
C. 161.
25. Беспалова Ю.Е. Особенности корпоративного управления коммерческого банка / Ю.Е. Беспалова// Бенефициар. 2017. - № 10. - С. 36.
26. Беспалова Ю.Е. Оценка качества корпоративного управления в коммерческом банке / Беспалова Ю.Е. // Бенефициар. 2017. - № 10. - С. 159.
27. Бирюков Д.С., Осипов В.И. Теоретические основы оценки рисков в финансовом менеджменте / Д.С. Бирдюков, В.И.Осипов // Вестник Самарского государственного экономического университета. - 2012. - № 8. - С. 22.
28. Гладкова А.В., Калинин И.В. Управление бизнес-рисками в международных корпорациях / А.В. Гладкова, И.В.Калинин // Современные научные исследования и разработки. - 2017. - № 8 (8). - С. 63.
29. Дубовик А. Корпоративное управление как основа качества контроля на предприятии / А. Дубовик // Финансовый директор. - №11. - 2011. - С. 32.
30. Зайцев В.Ю., Федчишин Ю.И. Финансы корпораций: теоретический и методологический аспект / В.Ю.Зайцев, Ю.И.Федчишин // Статистика и Экономика. - 2015. - № 5. - С. 39.
31. Иванова Е.А. Теоретические аспекты развития корпоративного управления / Е.А.Иванова // Ученые записки Института управления, бизнеса и права. - Серия: Экономика. - 2010.- Т. 1.- № 1. - С. 153.
32. Крыжановский О.А. Анализ современных подходов к пониманию терминов «риск» и «финансовый риск» / О.А. Крыжановский, Л.К. Попова // Молодой ученый. - 2016. - №19. - С. 467.
33. Кузнецова М.В., Колкарева Э.Н. Современные тенденции развития корпоративного управления в коммерческом банке / М.В. Кузнецова, Э.Н. Колкарева // Экономика и социум. 2016. - № 6-1 (25). - С. 1191.
34. Лаврушин О.И. Кредит и экономический рост / О.И. Лаврушкин // Банковское дело. - 2010. - № 1. - С. 24.
35. Ларина Е.Н. Проблемы оценки рисков корпораций в условиях кризиса / Е.Н. Ларина // Новая наука: Стратегии и векторы развития. - 2016. - № 6-1 (88). - С. 128.
36. Мон И. Развитие корпоративного управления в банках / И. Мон //Управление в кредитной организации. 2014. - №3. - С.17.
37. Никифоров А.А. Анализ инвестиционных процессов в российской экономике / А.А.Никифоров // Научный журнал НИУ ИТМО: серия Экономика и экологический менеджмент. - 2014. - № 1. - С. 98.
38. Новиков Ю.С. Международные стандарты корпоративного управления, модели корпоративного управления в коммерческих банках / Ю.С. Новиков // Муниципальная академия. - 2016. - № 4. - С. 46.
39. Потемкин С.А., Ларина Т.А. Организационно-управленческий аудит как элемент технологии корпоративного управления кредитной организации /С.А. Потемкин, Т.А. Ларина // Деньги и кредит. - 2014. - № 6. - С. 45.
40. Сергеева И.Г., Грачева Е.А. Управление корпоративными рисками в предпринимательской деятельности: научный журнал НИУ ИТМО /И.Г. Сергеева, Е.А. Грачева //серия «Экономика и экологический менеджмент». - №4. - 2014. - С. 282.
41. Снегирева А.В., Филиппова И.А. Управление финансовыми рисками корпорации / А.В. Снегирева, И.А. Филиппова // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2014. - № 16. - С. 66.
42. Черненко В.А. Корпоративные финансы в контексте исследования категории «финансы» / В.А. Черненко // Экономический вектор. - 2016. - № 3 (6). - С. 46.
43. Корпоративное управление в банках: сборник статей [Электронный ресурс]/ М.Г. Камынкина. / М.: 2006. -Режим доступа: URL: Корпоративное управление в банках: сборник статей [Электронный ресурс]/ М.Г. Камынкина. / М.: 2006. -Режим доступа: URL: http://www.docme.ru.
44. Официальный сайт ПАО «Банк ВТБ» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:https://www.vtb.ru
45. Официальный сайтПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://www.sberbank.ru
46. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://www.cbr.ru.
47. Оценка корпоративного управления в публичных акционерных обществах с участием Российской Федерации, акции которых обращаются на организованном рынке ценных бумаг [Электронный ресурс]. / АПИ. 2017 год. - Режим доступа: https://buscom.hse.ru/data/2017/04
48. Хейнсворт Р. Показатели радуют, зато риски огорчают [Электронный ресурс]. / NBJ: национальный банковский журнал, 2018. -Режим доступа: http://nbj.ru/archive/2018/05/171.html
49. Шихвердиев А.П., Делягина К.А. Роль корпоративной культуры в
управлении человеческими ресурсами / А.П. Шихвердиев, К.А. Делягина // Корпоративное управление и инновационное развитие экономики Севера:Вестник научно исследовательского центра корпоративного права, управления и венчурного инвестирования Сыктываровского государственного университета [Электронный ресурс]. - 2014. -№4 - Режим доступа:
http://www.vestnik-ku.ru/
50. Шихвердиев А.П. Надлежащий уровень корпоративного управления
как основополагающий фактор инвестиционной привлекательности компании и повышения инвестиционного климата региона управления /А.П. Шихвердиев // Корпоративное управление и инновационное развитие экономики Севера: Вестник научно исследовательского центра корпоративного права, управления и венчурного инвестирования Сыктываровского государственного университета [Электронный ресурс]. - 2014. -№4 - Режим доступа:
http://www.vestnik-ku.ru/


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


©2024 Cервис помощи студентам в выполнении работ