В современных условиях банковская система является неотъемлемым элементом экономической системы любого государства. Она аккумулирует и перераспределяет финансовый капитал страны, регулирует и рационализирует денежный оборот, оказывая существенное влияние на развитие экономики. Современная российская банковская система включает два уровня, первый из которых представлен Центральным банком РФ, второй - кредитными организациями и представительствами иностранных банков. Активное взаимодействие между элементами российской банковской системы позволяет говорить о ее становлении в качестве отлаженного денежно-кредитного механизма [16, с. 69] Стоит отметить, что эффективность управления банковской системой во многом определяется качеством действующих нормативно-правовых актов, их согласованностью между собой, а также уровнем соответствия правовой базы целям и задачам проводимой денежно - кредитной политики государства.
Банковская система является финансовой основой для реализации текущих и стратегических задач развития экономики государства, именно поэтому необходимо уделять особое внимание особенностям функционирования банковского сектора, проводить своевременный качественный и количественный анализ показателей, характеризирующих его деятельность, исследовать макроэкономические условия и факторы его развития.
В рамках данной работы для этой цели нами была применена методика такого инструмента стратегического планирования как SWOT-анализ. На сегодняшний день SWOT-анализ признается одной из наиболее простых и доступных методик проведения анализа и представляет собой заполнение четырех квадрантов SWOT-матрицы путем выявления его сильных и слабых сторон, формирующихся под воздействием самого объекта исследования, а также возможностей и угроз, возникающих извне и неподдающихся непосредственному влиянию объекта анализа.
В ходе исследования нами была изучена его история, сущность, виды, актуальность, значение и особенности применения к деятельности кредитных организаций и банковского сектора в целом. Кроме того, были отмечены преимущества и недостатки использования данной методики. Так, к основным преимуществам SWOT-анализа нами были отнесены широчайшая сфера применения; возможность свободного выбора исследуемых элементов в зависимости от целей исследования; получение оценок как текущего состояния объекта анализа, так и долгосрочных перспектив его развития. В качестве недостатков данного инструмента были отмечены высокая степень субъективности; существенные затраты на сбор и систематизацию большого объема статистических данных; недостаточно детальное изучение факторов, оказывающих влияние на объект анализа; отсутствие взаимосвязей между элементами каждого квадранта SWOT-матрицы.
Для заполнения SWOT-матрицы нами был проведен анализ российского банковского сектора, который включал в себя два последовательных этапа: анализ финансовых показателей, характеризующих устойчивость банка, и исследование макроэкономической среды его функционирования.
В рамках первого этапа SWOT-анализа нами были проанализированы следующие показатели устойчивости банковского сектора РФ: количественные характеристики кредитных организаций; размещение действующих кредитных организаций в территориальном разрезе; макроэкономические показатели деятельности; концентрация активов; распределение кредитных организаций по величине собственных средств; структура активов и пассивов; финансовый результат; структура доходов и расходов; динамика и структура просроченной задолженности; распределение кредитных организаций по удельному весу просроченной задолженности в кредитном портфеле; динамика ссудной задолженности; задолженность по однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам, и сформированный по ним резерв на возможные потери; структура рыночного риска; показатели ликвидности; соотношение долгосрочных и краткосрочных активов и пассивов; динамика капитала и показателей достаточности капитала; структура собственного капитала.
По итогам проведенного анализа внутренних факторов нами были сформулированы сильные и слабые стороны российского банковского сектора и сделаны основные выводы о сохранении в 2017 г. устойчивости банковского сектора РФ на основе положительной динамики большинства показателей.
Второй этап SWOT-анализа в рамках данной работы предполагал исследование внешних условий функционирования банковского сектора нашей страны. Для этого нами были проанализированы следующие макроэкономические факторы: валовой внутренний продукт; доходы населения; цены на нефть; курс доллара и евро; уровень инфляции; уровень ключевой ставки; структура денежной массы и денежной базы; инвестиционная позиция; размер международных резервов и внешнего долга.
На основании проведенного исследования были сформулированы возможности развития российского банковского сектора и угрозы для его функционирования, исходя из чего был сделан вывод о некотором улучшении внешнеэкономических условий функционирования банковского сектора, несмотря на сохраняющиеся в 2017 г. санкции.
Следующим этапом выполнения данной работы являлось выявление основных тенденций развития банковского сектора на современном этапе по результатам проведенного SWOT-анализа, к которым можно отнести:
- замедление сокращения числа банков с отозванными лицензиями;
- рост бизнеса крупных игроков и политика Банка России, направленная на продолжение очищения банковского сектора в сочетании с огосударствлением и санацией крупных банков, что, в свою очередь, приводит к увеличению концентрации активов банковского сектора;
- сохранение Банком России курса на смягчение денежно-кредитной политики и снижение уровня ключевой ставки;
- снижение банками процентных ставок по кредитам и депозитам как розничному так и корпоративному блоку;
- рост объемов кредитного портфеля;
- рост просроченной задолженности в розничном сегменте;
- небольшое сокращение доли просроченной задолженности в корпоративном портфеле банковского сектора.
На следующем этапе выполнения выпускной квалификационной работы нами было осуществлено построение экономико-математической модели с использованием статистических функций Microsoft Excel.
На основе корреляционно-регрессионного и с учетом явления мультиколлинеарности факторов в модель были отобраны следующие внутренние и внешние факторы развития банковского сектора: отношение величины совокупных активов к ВВП; совокупные активы банковского сектора; достаточность капитала; доходы населения и курс доллара.
В рамках построенной модели отношение совокупных активов было выбрано в качестве результативного признака Y, все остальные факторы - переменные параметры.
По итогам корреляционно-регрессионного анализа нами было получено уравнение множественной регрессии и прогнозные значения включенных в модель факторов до 2021 г. поквартально с использованием функции «Линия тренда».
Стоит отметить, что построенная модель прошла проверку на адекватность и точность посредством расчета и анализа следующих характеристик:
- адекватность (проверка свойств случайности, независимости и нормального закона распределения);
- показатели точности (среднеквадратическое отклонение, стандартное отклонение, средняя относительная ошибка и другие);
- критерий Фишера, характеризующий статистическую значимость построенной модели и целесообразность ее использования для анализа и прогнозирования объекта исследования;
- t-статистика Стъюдента, отражающая статистическую значимость факторных признаков, присутствующих в модели;
- коэффициент детерминации, характеризующий общее качество модели прогнозирования.
Построенная модель продемонстрировала следующие результаты: показатель отношения активов банковского сектора к ВВП, несмотря на увеличение величины активов, будет иметь отрицательную динамику и к 2021 г. составит лишь 90,1%, что может быть связано с разными темпами прироста числителя и знаменателя данного показателя, а именно: темп прироста ВВП будет опережать темп прироста величины совокупных активов. Также необходимо отметить снижение темпов прироста активов до 3-3,5%, что, в свою очередь, может быть связано со снижением количества кредитных организаций, прогнозируемым многими аналитиками.
Имеющиеся статистические данные и проведенные нами расчеты свидетельствуют о снижении значения достаточности капитала, которое к 2021 г. достигнет 11,5%, что предполагает наличие потенциального резерва для дальнейшего роста объемов активных операций российского банковского сектора.
Кроме того, статистика свидетельствует о том, что собственный капитал банковского сектора имеет устойчивую тенденцию к росту. Данная тенденция в соответствии с прогнозируемым снижением достаточности капитала говорит о том, что банки должны зарабатывать в условиях соблюдения принципа «риск- доходность». Еще одним фактором, влияющим на достаточность капитала, является внедрение в экономику инновационных инструментов инвестирования (например, краудфандинг), что приводит к потере банками части традиционных банковских операций.
Проведенный корреляционно-регрессионный анализ отдельных финансовых показателей банковского сектора России и его макроэкономической среды позволил еще раз убедиться в том, что перспективное развитие банковской системы нашей страны характеризуется устойчивостью его показателей, что, в свою очередь, должно обеспечить рост всей экономики Российской Федерации при условии наращивания объемов активных операций для соответствия ее масштабам.
Проведенный анализ финансовых показателей устойчивости российского банковского сектора, исследование внешнеэкономических условий его функционирования, систематизация полученных результатов с использованием SWOT-матрицы, выявление основных тенденций развития и прогнозирование значений отдельных показателей позволяют говорить о проблемах, с которыми сталкивается банковский сектор на современном этапе своего развития.
На сегодняшний день российскими аналитиками выделяются следующие основные проблемы развития банковского сектора нашей страны:
- сложности с институциональной точки зрения, связанные с множеством крупных отзывов лицензий и санацией банков;
- заметное огосударствление банковского сектора, влекущее за собой угрозы монополизации российского рынка банковских услуг;
- опасения, связанные с формированием финансового пузыря на фоне высочайших темпов прироста ипотечного кредитования;
- высочайшая подверженность банков учащающимся кибератакам, несмотря на значительные расходы по повышению IT-безопасности;
- достаточно сильное ужесточение санкций со стороны США.
Решение перечисленных проблем, по мнению ведущих российских ученых-экономистов и практиков должно сочетать в себе, во-первых, повышенное внимание регулятора к своевременной идентификации и оценке системных рисков банковского сектора, во-вторых, оценки системной устойчивости и оценки системных рисков с применением методов стресс- тестирования, в-третьих, фокусирование внимания на контрциклическом регулировании и применении макропруденциальных подходов к регулятивным и надзорным решениям, в-четвертых, осуществление мероприятий по поддержке доверия к денежно-кредитным институтам, в-пятых, оптимизацию риск-менеджмента и процесса управления расходами банков; в-шестых, пересмотр текущих кредитных портфелей и проведения активной работы по реструктуризации кредитов пока еще не «ушедших» в список плохих долгов.
Стоит отметить, что долгосрочной перспективе российская банковская система призвана стать финансовой основой для модернизации экономики, обеспечения устойчивого экономического роста и уровня занятости населения.
В заключение стоит подчеркнуть, что правильная оценка негативных тенденций в функционировании банковской системы и всесторонне изучение опыта минувших кризисов способны оптимизировать существующую модель банковской деятельности, грамотно сформулировать и научно обосновать направления денежно-кредитной политики государства и способствовать созданию стабильной и финансово устойчивой национальной банковской системы.


Купить