Помощь студентам в учебе
Методики анализа кредитоспособности физического лица
|
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности заемщика
1.2. Методики анализа кредитоспособности физических лиц, применяемые
в России и за рубежом
2. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДИК КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА
2.1. Современные методы оценки кредитоспособности физического лица
2.2. Анализ методик кредитоспособности физического лица по балльной
системе
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИК АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
3.1. Проблемы применения методик анализа кредитоспособности
физических лиц
3.2. Основные направления развития методик кредитоспособности физических
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности заемщика
1.2. Методики анализа кредитоспособности физических лиц, применяемые
в России и за рубежом
2. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДИК КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА
2.1. Современные методы оценки кредитоспособности физического лица
2.2. Анализ методик кредитоспособности физического лица по балльной
системе
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИК АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
3.1. Проблемы применения методик анализа кредитоспособности
физических лиц
3.2. Основные направления развития методик кредитоспособности физических
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Кредитная операция является значительной производительной силой. Кредитные средства находятся в обращении не просто как деньги, они обращаются как капитал, что предполагает использование ссуды, таким образом, который неизбежно порождает в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредит содействует ускорению и непрерывности всего производства и обращения продукта, а, следовательно, развитию целого региона, хозяйства, страны. Операции по кредитованию являются основным источником доходов банка, обеспечивают непрерывность и ускорение процесса воспроизводства, а также укрепление экономического потенциала.
Актуальность темы настоящей работы определяется тем, что стабильность развития банков, как части денежно-кредитной системы РФ, зависит от эффективности деятельности каждого элемента данной системы. Если же банком будут формироваться некачественные активы в виде кредитов, связанные с неточной оценкой кредитоспособности заемщиков, то эффективное их развитие невозможно. Более того, в мировой практике оценка кредитоспособности является основным объектом оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Операции по кредитованию являются наиболее доходными операциями коммерческого банка, но, одновременно, с этим они и наиболее рискованные.
Основным инструментом, позволяющим снизить риск при осуществлении операций по кредитованию, является оценка кредитоспособности заемщика. Этим и определяется важность разработки целостного, научно-обоснованного подхода к проблеме оценки кредитоспособности заёмщиков коммерческими банками и определила выбор темы и задачи настоящего исследования.
Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле российских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста.
Целью работы является исследование методик комплексной оценки кредитоспособности заемщика - физического лица.
В соответствии с заданной целью в работе поставлены и решены следующие основные задачи:
- определить критерии и методы оценки кредитоспособности;
- проанализировать принципы оценки кредитоспособности заёмщика;
- исследовать методы оценки кредитоспособности заемщика,
применяемые в ПАО «Сбербанк России»;
- провести оценку кредитоспособности конкретного заёмщика;
- разработать пути совершенствования оценки кредитоспособности заёмщика.
Объектом исследования является физическое лицо - заемщик.
Предметом исследования являются методы и критерии оценки кредитоспособности заёмщика коммерческим банком.
Методологической базой исследования стали такие общенаучные методы, как наблюдение, сравнение, абстрагирование и формализация.
Теоретической базой для написания настоящей работы послужили труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные рассматриваемой проблеме, статьи научных и периодических изданий, источники сети Интернет, а также документация банков.
Выполнению поставленных задач способствовали следующие методы: в рамках финансового анализа - вертикальный и горизонтальный сравнительные анализы, коэффициентный метод, анализ абсолютных и относительных показателей; в рамках скоринговой модели - рейтинговый метод с присвоением категорий качества; в рамках анализа скоринговой модели - регрессионный анализ с построением модели зависимости скоринговых баллов от важнейших показателей риска.
При написании теоретической главы использовалась литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику анализа кредитоспособности заемщиков, а именно работы Власовой Е.В., Кутлузамановой В.Н., Волковой Ю.Б., Белашковой Я.И. Воротиловой О.А., Горенковой Е.А., Гаджиагаева М.А., Гусевой Л.И., Рахманиной И.А., Дайнекина А.Э. Также были изучены периодические издания, такие как «Банковское дело», «Управление в кредитной организации» и другие. Аналитико-расчетная часть диплома выполнялась на основе финансовых документов выбранных заемщиком.
Еще одним источником данной работы является Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд»).
Структурно работа состоит из введения, трех глав, разбитых на параграфы, заключения и списка использованной литературы.
Актуальность темы настоящей работы определяется тем, что стабильность развития банков, как части денежно-кредитной системы РФ, зависит от эффективности деятельности каждого элемента данной системы. Если же банком будут формироваться некачественные активы в виде кредитов, связанные с неточной оценкой кредитоспособности заемщиков, то эффективное их развитие невозможно. Более того, в мировой практике оценка кредитоспособности является основным объектом оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Операции по кредитованию являются наиболее доходными операциями коммерческого банка, но, одновременно, с этим они и наиболее рискованные.
Основным инструментом, позволяющим снизить риск при осуществлении операций по кредитованию, является оценка кредитоспособности заемщика. Этим и определяется важность разработки целостного, научно-обоснованного подхода к проблеме оценки кредитоспособности заёмщиков коммерческими банками и определила выбор темы и задачи настоящего исследования.
Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле российских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста.
Целью работы является исследование методик комплексной оценки кредитоспособности заемщика - физического лица.
В соответствии с заданной целью в работе поставлены и решены следующие основные задачи:
- определить критерии и методы оценки кредитоспособности;
- проанализировать принципы оценки кредитоспособности заёмщика;
- исследовать методы оценки кредитоспособности заемщика,
применяемые в ПАО «Сбербанк России»;
- провести оценку кредитоспособности конкретного заёмщика;
- разработать пути совершенствования оценки кредитоспособности заёмщика.
Объектом исследования является физическое лицо - заемщик.
Предметом исследования являются методы и критерии оценки кредитоспособности заёмщика коммерческим банком.
Методологической базой исследования стали такие общенаучные методы, как наблюдение, сравнение, абстрагирование и формализация.
Теоретической базой для написания настоящей работы послужили труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные рассматриваемой проблеме, статьи научных и периодических изданий, источники сети Интернет, а также документация банков.
Выполнению поставленных задач способствовали следующие методы: в рамках финансового анализа - вертикальный и горизонтальный сравнительные анализы, коэффициентный метод, анализ абсолютных и относительных показателей; в рамках скоринговой модели - рейтинговый метод с присвоением категорий качества; в рамках анализа скоринговой модели - регрессионный анализ с построением модели зависимости скоринговых баллов от важнейших показателей риска.
При написании теоретической главы использовалась литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику анализа кредитоспособности заемщиков, а именно работы Власовой Е.В., Кутлузамановой В.Н., Волковой Ю.Б., Белашковой Я.И. Воротиловой О.А., Горенковой Е.А., Гаджиагаева М.А., Гусевой Л.И., Рахманиной И.А., Дайнекина А.Э. Также были изучены периодические издания, такие как «Банковское дело», «Управление в кредитной организации» и другие. Аналитико-расчетная часть диплома выполнялась на основе финансовых документов выбранных заемщиком.
Еще одним источником данной работы является Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд»).
Структурно работа состоит из введения, трех глав, разбитых на параграфы, заключения и списка использованной литературы.
Таким образом, в работе были рассмотрены основные методики оценки кредитоспособности заемщика - физического лица и пути совершенствования ее оценки.
В первой главе были разобраны основные подходы к определению понятия кредитоспособности заемщики - физического лица, и обзор основных методик его оценки.
Кредитоспособность является важнейшей характеристикой заемщика, которая выступает основным сигналом для принятия решения коммерческим банком о выдаче кредитов. Современные нестабильные экономические условия обусловливают предъявление повышенных требований банков к будущей возможности потенциальных заемщиков погашать выданные им кредиты с целью формирования качественных кредитных портфелей. Ориентируясь на реализацию консервативной кредитной политики, «Сбербанк России» оценивает кредитоспособность своих заемщиков на основании самостоятельно разработанной методики, предусматривающей использование как качественных, так и количественных методов, что позволяет, в конечном итоге, определить класс (рейтинг) заемщика и принять обоснованное решение о его включении (или не включении) в кредитный портфель.
Кредитоспособность - это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить возможность заемщика в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска кредитора при кредитовании потенциальных клиентов.
Во второй главе была рассмотрена методика оценки кредитоспособности на примере ПАО «Сбербанк России».
В соответствии с Положением Банка России «О формировании резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», российские коммерческие банки обязаны определять финансовое положение заемщика - физического лица.
Это является необходимым условием для снижения риска кредитного портфеля, формируемого коммерческими банками. В целом можно констатировать, что российские коммерческие банки на современном этапе используют различные методики оценки кредитоспособности предприятий.
На сегодняшний день в «Сбербанке России» предлагается 16 кредитных программ для населения: 6 по потребительскому кредитованию, 7 по жилищному кредитованию (ипотеке) и 3 по автокредиту. Все эти кредитные программы действуют только в отношении физических лиц. Индивидуальные предприниматели также относятся к физическим лицам.
Для того чтобы получить кредит в «Сбербанке России» нужно подпадать под его требования к заемщикам. Обязательные требования для получения кредита в «Сбербанке России» следующие:
- гражданство Российской Федерации;
- возраст от 21 года до 55 лет (женщины), 65 лет (мужчины);
- стаж работы должен быть не менее 6 месяцев на текущем месте работы, а также не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет.
- наличие созаемщиков является обязательным требованием при ипотечном кредитовании.
Существуют еще и неявные требования, которые проверяются во время рассмотрения заявки на кредит.
Во-первых, это уровень доходов заемщика, вернее соответствие уровня доходов и запрашиваемой суммы кредита. Для этого заемщики должны предоставить в «Сбербанк России» справку о доходах по форме 2-НДФЛ за последние 6 месяцев с текущего места работы. Если же заемщик являетесь индивидуальным предпринимателем, то потребуется налоговая декларация за прошлые отчетные периоды. Если у заемщика плохая кредитная история, то у него практически нулевые шансы на одобрение кредита.
При рассмотрении заявки на получение кредита физическим лицом проводится оценка его кредитоспособности, которая осуществляется на основании трех составляющих: величины дохода заемщика, его кредитной истории и построении модели стандартной скоринговой системы.
Оценка кредитоспособности заемщика по уровню финансового состояния проводится на основе информации о доходах (заработной плате, прибыли от предпринимательской деятельности и т.п.) и корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.
Кредитная история представляет собой информацию о кредитно-финансовом прошлом потенциального клиента банка.
Скоринговая модель - это определенный числовой алгоритм, позволяющий банку на основе фактических показателей о потенциальном заемщике оценить его возможность вовремя погасить кредит. Как правило, для подсчета скоринговой величины банки используют следующие основные данные о потенциальном кредитополучателе:
- уровень среднемесячного дохода;
- трудовой стаж на последнем месте работы;
- возраст;
- семейное положение;
- число лиц, находящихся на иждивении;
- образование;
- должностной статус;
- наличие в собственности ликвидной недвижимости.
Полученный показатель сравнивается с определенным количественным порогом установленным банком, который является линией безубыточности.
Соответственно, на получение кредита может рассчитывать тот клиент, у которого интегральная величина данных выше этого порога.
В третьей главе были рассмотрены основные проблемы и пути совершенствования методики оценки кредитоспособности физических лиц.
По результатам разработки проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ПАО «Сбербанк России» можно сделать следующие выводы.
В борьбе за получение максимально платежеспособных и ответственных заёмщиков сектор малого кредитования и банковские структуры внедряют новые технологии при отборе своих потребителей. Психометрическая модель предполагаемого поведения потенциального клиента берётся за основу новой системы оценки потенциальных получателей, под названием психоскоринг.
Разработка новой системы оценки производилась в Гарвардском центре международного развития, специализированным исследовательским центром EFL (Entrepreneurial Finance Lab (Предпринимательская финансовая лаборатория).
Незамедлительно опробовать в действии такую модель оценки предложили в НБКИ (Национальном Бюро Кредитных Историй) ещё в октябре 2017 года. В результате займодатели смогут получать качественные прогнозы по предполагаемым просроченным платежам, по степени платёжеспособности потребителя в перспективе, выяснить настоящие намерения будущего заёмщика - оценить все возможные риски. Такие сведения являются серьёзным подспорьем для кредиторов и действительно могут помочь в принятие окончательного решения о предоставлении кредита.
За основу психоскоринга взяли тестирование психологической направленности. Например, анкетируемому предлагается распределить определённый бюджет по таким категориям. Не только за определённые ответы, но и за затраченное время которое тратит анкетируемый на ответы на вопросы присваиваются определённые показатели. Психометрические особенности поведения в тех или иных искусственно созданных обстоятельствах действительно могут в мельчайших деталях предоставить настоящий портрет заемщика.
«Сбербанк России» с 2018 года собирается запустить систему оценки заемщиков по психометрическим моделям или психоскоринг.
Для совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц целесообразно сверять предоставленные заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте недвижимости с данными Пенсионного фонда, Бюро технической инвентаризации, Паспортно - визовой службы, Кредитных бюро и Государственной инспекции безопасности дорожного движения.
Для автоматизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц целесообразно внедрение системы «EGAR Scoring». Ее использование позволит снизить трудозатраты кредитного отдела и повысить точность обработки информации.
Таким образом, по итогам работы цели и задачи исследования достигнуты и решены.
В первой главе были разобраны основные подходы к определению понятия кредитоспособности заемщики - физического лица, и обзор основных методик его оценки.
Кредитоспособность является важнейшей характеристикой заемщика, которая выступает основным сигналом для принятия решения коммерческим банком о выдаче кредитов. Современные нестабильные экономические условия обусловливают предъявление повышенных требований банков к будущей возможности потенциальных заемщиков погашать выданные им кредиты с целью формирования качественных кредитных портфелей. Ориентируясь на реализацию консервативной кредитной политики, «Сбербанк России» оценивает кредитоспособность своих заемщиков на основании самостоятельно разработанной методики, предусматривающей использование как качественных, так и количественных методов, что позволяет, в конечном итоге, определить класс (рейтинг) заемщика и принять обоснованное решение о его включении (или не включении) в кредитный портфель.
Кредитоспособность - это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить возможность заемщика в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска кредитора при кредитовании потенциальных клиентов.
Во второй главе была рассмотрена методика оценки кредитоспособности на примере ПАО «Сбербанк России».
В соответствии с Положением Банка России «О формировании резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», российские коммерческие банки обязаны определять финансовое положение заемщика - физического лица.
Это является необходимым условием для снижения риска кредитного портфеля, формируемого коммерческими банками. В целом можно констатировать, что российские коммерческие банки на современном этапе используют различные методики оценки кредитоспособности предприятий.
На сегодняшний день в «Сбербанке России» предлагается 16 кредитных программ для населения: 6 по потребительскому кредитованию, 7 по жилищному кредитованию (ипотеке) и 3 по автокредиту. Все эти кредитные программы действуют только в отношении физических лиц. Индивидуальные предприниматели также относятся к физическим лицам.
Для того чтобы получить кредит в «Сбербанке России» нужно подпадать под его требования к заемщикам. Обязательные требования для получения кредита в «Сбербанке России» следующие:
- гражданство Российской Федерации;
- возраст от 21 года до 55 лет (женщины), 65 лет (мужчины);
- стаж работы должен быть не менее 6 месяцев на текущем месте работы, а также не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет.
- наличие созаемщиков является обязательным требованием при ипотечном кредитовании.
Существуют еще и неявные требования, которые проверяются во время рассмотрения заявки на кредит.
Во-первых, это уровень доходов заемщика, вернее соответствие уровня доходов и запрашиваемой суммы кредита. Для этого заемщики должны предоставить в «Сбербанк России» справку о доходах по форме 2-НДФЛ за последние 6 месяцев с текущего места работы. Если же заемщик являетесь индивидуальным предпринимателем, то потребуется налоговая декларация за прошлые отчетные периоды. Если у заемщика плохая кредитная история, то у него практически нулевые шансы на одобрение кредита.
При рассмотрении заявки на получение кредита физическим лицом проводится оценка его кредитоспособности, которая осуществляется на основании трех составляющих: величины дохода заемщика, его кредитной истории и построении модели стандартной скоринговой системы.
Оценка кредитоспособности заемщика по уровню финансового состояния проводится на основе информации о доходах (заработной плате, прибыли от предпринимательской деятельности и т.п.) и корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.
Кредитная история представляет собой информацию о кредитно-финансовом прошлом потенциального клиента банка.
Скоринговая модель - это определенный числовой алгоритм, позволяющий банку на основе фактических показателей о потенциальном заемщике оценить его возможность вовремя погасить кредит. Как правило, для подсчета скоринговой величины банки используют следующие основные данные о потенциальном кредитополучателе:
- уровень среднемесячного дохода;
- трудовой стаж на последнем месте работы;
- возраст;
- семейное положение;
- число лиц, находящихся на иждивении;
- образование;
- должностной статус;
- наличие в собственности ликвидной недвижимости.
Полученный показатель сравнивается с определенным количественным порогом установленным банком, который является линией безубыточности.
Соответственно, на получение кредита может рассчитывать тот клиент, у которого интегральная величина данных выше этого порога.
В третьей главе были рассмотрены основные проблемы и пути совершенствования методики оценки кредитоспособности физических лиц.
По результатам разработки проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ПАО «Сбербанк России» можно сделать следующие выводы.
В борьбе за получение максимально платежеспособных и ответственных заёмщиков сектор малого кредитования и банковские структуры внедряют новые технологии при отборе своих потребителей. Психометрическая модель предполагаемого поведения потенциального клиента берётся за основу новой системы оценки потенциальных получателей, под названием психоскоринг.
Разработка новой системы оценки производилась в Гарвардском центре международного развития, специализированным исследовательским центром EFL (Entrepreneurial Finance Lab (Предпринимательская финансовая лаборатория).
Незамедлительно опробовать в действии такую модель оценки предложили в НБКИ (Национальном Бюро Кредитных Историй) ещё в октябре 2017 года. В результате займодатели смогут получать качественные прогнозы по предполагаемым просроченным платежам, по степени платёжеспособности потребителя в перспективе, выяснить настоящие намерения будущего заёмщика - оценить все возможные риски. Такие сведения являются серьёзным подспорьем для кредиторов и действительно могут помочь в принятие окончательного решения о предоставлении кредита.
За основу психоскоринга взяли тестирование психологической направленности. Например, анкетируемому предлагается распределить определённый бюджет по таким категориям. Не только за определённые ответы, но и за затраченное время которое тратит анкетируемый на ответы на вопросы присваиваются определённые показатели. Психометрические особенности поведения в тех или иных искусственно созданных обстоятельствах действительно могут в мельчайших деталях предоставить настоящий портрет заемщика.
«Сбербанк России» с 2018 года собирается запустить систему оценки заемщиков по психометрическим моделям или психоскоринг.
Для совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц целесообразно сверять предоставленные заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте недвижимости с данными Пенсионного фонда, Бюро технической инвентаризации, Паспортно - визовой службы, Кредитных бюро и Государственной инспекции безопасности дорожного движения.
Для автоматизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц целесообразно внедрение системы «EGAR Scoring». Ее использование позволит снизить трудозатраты кредитного отдела и повысить точность обработки информации.
Таким образом, по итогам работы цели и задачи исследования достигнуты и решены.