Введение 3
Глава 1. Теоретические основы использования аналитических систем в управлении рисками 6
1.1. Понятие аналитической информационной системы 6
1.2. Особенности управления рисками в организации 11
1.3. Использование аналитических информационных систем в управлении
рисками 17
Глава 2. Практические аспекты в использовании аналитических информационных систем в управлении рисками в банках 23
2.1. Общая характеристика банковской отрасли, специфические риски 23
2.2. Особенности управления рисками в зарубежных банках 31
2.3. Особенности управления рисками в российских банках 42
Глава 3. Предложения по совершенствованию системы управления рисками
в организации ПАО «Ак Барс» банк 54
3.1. Общая характеристика ПАО «Ак Барс» Банк 54
3.2. Анализ рисков в ПАО «Ак Барс» Банк 67
3.3. Внедрение аналитических информационных систем, оценка
эффективности внедрения 76
Заключение 86
Список использованных источников 90
Приложения 95
В настоящее время информационные технологии развиваются очень быстро. Это позволяет усовершенствовать процедуры управления и тем самым улучшить качество управления в различных учреждениях и организациях. Это в основном обеспечивается за счет внедрения информационно-аналитических систем.
Аналитические системы, независимо от используемой сферы, разрабатываются с учетом необходимости удовлетворения всех требований в предметно-ориентированном развитии, учитывая все основные социальноважные направления.
Такая информатизация управления призвана гарантировать достаточный и стабильный уровень предоставления пользовательских данных, относящихся ко всем аспектам деятельности учреждения или организации. В то же время учитываются структура всех значимых областей и весь комплекс мер, осуществляемых предприятием.
С применением информационных систем аналитическая деятельность и различные вспомогательные инструменты в организации используются наиболее активно и в совокупности, помогают принимать более объективные управленческие решения. Любая организация очень часто осуществляет деятельность, сопряженную с понятием «риск», для принятия взвешенных и правильных решений в условиях неопределенности очень важно разработать политику по управлению рисками в организации. И чаще всего возникает проблема разработки и выбора максимально эффективных способов избегания и сокращения вероятного негативного влияния риска, благодаря ИС возможно минимизировать появление риска в компании и автоматизировать управление ими. Таким образом, тема ВКР актуальна в современных рыночных условиях.
Целью дипломной работы является исследование теоретических и методических основ использования рисков для управления рисками
организации, а также на примере ПАО «Ак Барс» Банк рассмотреть результаты их внедрения.
Задачи работы:
1) исследовать, изучить научную литературу по данной теме;
2) охарактеризовать понятие «аналитическая информационная система»;
3) рассмотреть понятие «риск» и основные методологии управления рисками;
4) изучить банковскую отрасль, рассмотреть специфические риски;
5) охарактеризовать особенности управления рисками в зарубежных и российских банках;
6) изучить Банк «Ак Барс», провести анализ хозяйственной детельности;
7) произвести оценку рисков в ПАО «Ак Барс» Банк;
8) дать рекомендации по внедрению информационной системы управления в компании ПАО «Ак Барс» Банк;
9) оценить эффективность внедрения.
Объектом исследования является ПАО «Ак Барс» Банк. Предметом исследования выступает информационная система управления рисками.
Теоретическую и методологическую базу исследования составляют труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, таких, как И.Т. Балабанов, А.О. Варфоломеева, В.В. Муромцев в области управления рисками организации, использования информационных систем в процессе управления рисками.
Информационной базой исследования являются публикации по избранной тематике отечественных и зарубежных учёных, данные о результатах деятельности ПАО «Ак Барс» Банк.
В работе были использованы такие общенаучные методы исследования, как системный подход, анализ и синтез, группировка и сравнение, научная абстракция и прогнозирование, методы систематизации и классификации, метод статистического анализа, методы оценки рисков организации.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав ( при этом каждая глава - из трех параграфов), заключения, списка используемой литературы, приложений.
Во введении характеризуется актуальность темы, объект и предмет исследования, цели и задачи дипломной работы, методы исследования, структура и содержание работы.
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты аналитических систем. Описываются их преимущества, функции, назначения. Также рассмотрим управление рисками в компании и основные аналитические системы, используемые для этого. В работе была проведена сравнительная характеристика и анализ функциональных возможностей наиболее известных информационных систем управления рисками.
Во второй главе - особое внимание уделяется банковской отрасли, мы рассмотрим специфические риски, существующие в банках. Также проанализируем особенности управления рисками в зарубежных и российских банках.
В третьей главе сначала опишем общую характеристику предприятия, проанализируем имеющиеся риски, внедрим информационную систему и дадим оценку эффективности внедрения.
Заключение содержит основные выводы по изученной теме и рекомендации. Список использованной литературы включает 43 источника по изученной теме.
В результате изучения теоретических аспектов управления рисками нами были проанализированы мнения различных авторов об исследуемом понятии и даны определения:
Аналитическая информационная система (АИС) - это автоматизированная система, которая позволяет специалистам подвергать анализу большой объем данных быстро.
Основные возможности:
- ведение и отображение нормативной и справочной информации о контролируемых технологических процессах;
- составление технологических графиков, определение сроков выполнения отдельных операций и критического пути технологического процесса;
- контроль за ходом работы и корректировка графика в случае непредвиденных задержек;
- установление причинно-следственных связей по специфике осуществления деятельности на основе имеющихся данных;
- предоставление данных о размещении персонала, технического спасательного оборудования;
- создание стандартизированных и настраиваемых отчетов, обеспечивающих формирование произвольной выборки информации, хранящейся в АИС.
Риски предприятия - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике предприятия.
Управление рисками - это систематический процесс выявления, анализа и реагирования на риски компании; он включает процессы, которые включают планирование управления рисками, идентификацию, анализ, реагирование, мониторинг и контроль.
Процесс управления рисками должен быть серьезным, грамотным и системным. А это возможно только при применении информационной системы.
Информационная система в управлении рисками должна включать следующие принципы:
- интегрированный подход к оценке рисков;
- выявление причин и источников рисков;
- нахождение индивидуального методы каждому риску;
- выявление взаимосвязей функций и задан для управления
определенного риска;
- ранжирование рисков по степени влияния;
- формирование базы данных рисков;
- устранение наиболее актуальных рисков
- постоянный контроль уровней рисков.
Также мы рассмотрели 3 основных продукта среди специальных инструментов управления рисками в банках: SAS Risk Management, EGAR Focus, Kondor +.
После проведенного теоретического исследования, нами были рассмотрены практические аспекты управления рисками в банках. Нами были рассмотрены элементы банковской системы, продукты банка, также нами был проведен анализ банковского сектора. К тому же мы рассмотрели особенности управления рисками в зарубежных и российских банках.
Мы проанализировали общее финансовое состояние ПАО «Ак Барс» Банк. Рассматриваемый Банк является динамично развивающейся кредитной организацией, занимающей лидирующие позиции на банковском рынке Татарстана и Российской Федерации.
Финансовое состояние ПАО «Ак Барс» Банк можно считать стабилизирующимся, Банк постепенно преодолевает трудности 2016 года, выравнивая свою позицию на рынке банковских услуг.
Проанализированные данные дают понять, что ключевые показатели деятельности Банка за 2016 года не достаточно позитивны, однако в течение 2017 и 2018 обозначился положительный тренд роста по большинству рассмотренных позиций. Обязательные нормативы достаточности капитала соблюдались в течение всего анализируемого периода.
Также был исследован кредитный портфель и система управления рисками в Банке, самый большой риск компании несет кредитный риск.
В ходе анализа кредитного портфеля ПАО «Ак Барс» Банк было выявлено снижение размера кредитного портфеля Банков. При этом коэффициенты просроченной задолженности в анализируемом периоде росли.
Это свидетельствует о необходимости пересмотра методов оценки кредитоспособности потенциальных клиентов Банка. Тем не менее, все нормативы, ограничивающие кредитный риск, выполнялись, что положительно характеризует систему риск- менеджмента Банка.
Нами было отмечено, что процесс управления кредитными рисками ПАО «Ак Барс» Банка представляет собой динамичную систему, которая отличается своей организованностью и отлаженностью. Также стоит заметить, что система постоянно претерпевает изменения и совершенствуется. Тем не менее, проделанный в параграфе 3.2 анализ дал нам понять, что существуют некоторые недостатки в работе системы управления кредитными рисками Банка, вследствие которых совокупный кредитный риск портфеля увеличивался в течении последних трех лет.
Для усовершенствования системы управления кредитным риском в ПАО «Ак Барс» Банк нами было предложено внедрение новой информационной системы (Sas Risk Managment) для оценки кредитоспособности физических лиц на основе построения скоринговой карты.
Мы подчеркнули, что освоение новых информационных и аналитических платформ требует тщательного контроля, строгой и точной обоснованности и учета всех возможных факторов, способных повлиять на результат.
Освоение предложенных нами мер с учетом всей специфики текущего финансового состояния Банка и рыночной конъектуры, позволит усовершенствовать систему управления кредитным риском в ПАО «АК БАРС» Банк, как следствие, снизить уровень совокупного кредитного риска Банка для достижения целей, поставленных кредитной политикой, что, в конечном итоге, будет способствовать повышению конкурентных преимуществ банков на финансовом рынке и социально-экономическому развитию общества.
По итогам работы считаем, что поставленная цель достигнута, а задачи исполнены, так как нами в значительной степени были раскрыты как теоретические, так и практические аспекты выбранной темы.
Проведенное исследование имеет теоретическую и практическую значимость, предложенные мероприятия могут быть внедрены в систему управления кредитным риском в коммерческом банке.
Данная тема имеет возможности для развития, перспективы дальнейшего исследования проблемы мы видим в более детальном изучении методов эффективной оценки кредитоспособности юридических лиц.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
