Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНКИНГ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ

Работа №35040
Тип работыДипломные работы
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы106
Год сдачи2019
Стоимость4900 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 20
Не подходит работа?

Узнай цену на написание
Введение 3
1 Теоретические аспекты инвестиционного банкинга в деятельности
коммерческого банка 8
1.1 Сущность и формы инвестиционной деятельности коммерческого банка 8
1.2 Процесс инвестиционной деятельности коммерческого банка 13
1.3 Формирование инвестиционного портфеля коммерческим банком 22
2 Оценка и анализ финансирования инвестиционных проектов на примере
ПАО «Сбербанк» 29
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 29
2.2 Анализ структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» 39
2.3 Оценка системы организации кредитования инвестиционных проектов
ПАО «Сбербанк» 54
3 Пути совершенствования кредитования инвестиционных проектов
ПАО«Сбербанк» 65
3.1 Проектное финансирование как эффективная форма кредитования на
примере ПАО «Сбербанк» 65
3.2 Пути совершенствования финансирования инвестиционных проектов на
примере ПАО «Сбербанк» 77
3.3 Проект плана мероприятий по совершенствованию кредитных процессов
ПАО «Сбербанк» 81
Заключение 92
Список использованных источников 97
Приложения
В условиях рыночной экономики Российской Федерации существует объективная необходимость в стабильной и эффективной банковской системе. На сегодняшний день учет мирового опыта в организации деятельности кредитных организаций особенно важен для Российской Федерации как государства, стремящегося выйти на мировой уровень успешного функционирования банковской системы и экономического развития в целом.
За последние годы система кредитования существенно изменилась как в методическом аспекте, так и в технологии кредитных операций. Однако, как отмечают специалисты, в ряде случаев российские банки не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса.
Банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции, в полной мере не отражают сложившуюся практику на рынке кредитов. Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя очевидно, что есть общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.
Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит и концентрации производства. Потребность в ссудах возникает, как у физических лиц, так и у фирм, фермеров и предпринимателей, которые заняты непосредственно производством.
Правительственные органы, как федеральные, так и местные также являются крупными заемщиками.
Привлечение инвестиций превращается в один из наиболее важных факторов, определяющих экономический рост и повышение конкурентоспособности национальной экономики, а также способствующих ее интеграции в мировые производственные процессы. Приток иностранных инвестиций в экономику принимающей страны может ускорить развитие предприятий, повысить качество человеческого капитала, создать новые рабочие места, привлечь передовые технологии и стимулировать их распространение в смежные отрасли.
Поэтому в последние два десятилетия отмечается усиление конкуренции за глобальные инвестиции, что, в свою очередь, ставит перед национальными правительствами серьезные вызовы, связанные с разработкой и проведением сложных и комплексных мер экономической политики, направленных на повышение привлекательности страны для привлечения инвестиций и наилучшее использование преимуществ местоположения.
Источниками инвестиций выступают собственные средства предприятий и привлеченные средства. Собственные источники в последние 3 года не достигают даже половины всех источников. Рассчитывать на дальнейший резкий прирост собственных источников вряд ли возможно: еще велика доля убыточных предприятий, высок физический и моральный износ оборудования, недостаточны темпы его выбытия и обновления, значительная часть доходов и накоплений блокирована в неплатежах.
Доля бюджетных источников, несмотря на общий значимый процент, в динамике снижается. Предлагаются различные подходы и средства для восстановления и качественной перестройки материального производства за счет эффективного инвестиционного механизма. Важное значение придается банковской системе как наиболее развитому рыночному сегменту экономики.
Сегодня банки рассматриваются как потенциально активные и обладающие ресурсами участники инвестиционной деятельности.
Общее направление, в котором лежит решение стоящих перед банковской системой задач, заключается в необходимости переориентации аккумулируемых в ней ресурсов от спекулятивных операций на финансовых рынках к расширению взаимоотношений с предприятиями, что будет способствовать оздоровлению реального сектора экономики и создаст основу для развития самой банковской системы.
Следует учитывать то обстоятельство, что для успеха инвестиционных вложений необходимо владеть научно-методологическими разработками, которые позволяли бы достаточно точно оценить эффективность инвестиционных проектов и принять обоснованные управленческие решения по их реализации.
Актуальность темы исследования определила цель выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования - организация кредитования долгосрочных кредитов предоставленных для финансирования инвестиционных проектов и их совершенствование.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение особенностей инвестиционной деятельностью в банках и разработка практических рекомендаций по совершенствованию управления деятельностью предприятия при реализации инвестиционных проектов.
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть сущность и формы инвестиционной деятельности коммерческого банка;
- раскрыть процесс инвестиционной деятельности коммерческого банка;
- дать организационно-экономическую характеристику ПАО «Сбербанк»;
- провести анализ структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»;
- проанализировать проектное финансирование как эффективная форма кредитования на примере ПАО «Сбербанк»;
- разработать пути совершенствования финансирования инвестиционных проектов на примере ПАО «Сбербанк»;
- проанализировать проект плана мероприятий по совершенствованию кредитных процессов ПАО «Сбербанк».
Научная новизна проводимого исследования заключается в раскрытии индивидуальных экономических особенностей государственного финансирования инвестиций, специфики их формирования в современных российских условиях, обоснование оптимизации их структуры для обеспечения доходности банка и снижение риска потери ликвидности при использовании в активных операциях.
Теоретическая значимость выпускной квалификационной работы состоит в том, что она представляет оригинальное исследование актуальной проблемы государственного финансирования инвестиций и оптимизации их структуры, которые соответствуют теории банковского дела в России.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что научно обоснованные практические рекомендации целесообразно использовать коммерческим банком при организации более рационального ведения операций по кредитованию инвестиционных проектов и будет способствовать адекватному реагированию банками на изменение окружающих конкурентных условий.
Теоретической основой написания выпускной квалификационной работы послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации, инструкции Национального банка Российской Федерации, положения и другие законодательные документы, в которых определены вопросы данного
исследования, а также работы таких экономистов как Тарасов В.И., Черкасов
В.Е., Балабанов В.Л.,И.В. Ларионов и др.
В решении поставленных задач будут использованы следующие методы исследования:
- сбор теоретических и эмпирических данных,
- анализ полученной информации,
- синтез, как метод, завершающий процесс исследования.
Поставленные цели и задачи и определили структуры выпускной
квалификационной работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введение, трех глав, заключение и списка использованной литературы, приложения.
Государственное финансирование осуществляется чаще всего в рамках государственных программ поддержки предпринимательства на общегосударственном и региональном уровнях. Выделяют четыре основных вида государственного финансирования инвестиций: дотации и гранты, долевое участие, прямое (целевое) кредитование, предоставление гарантий по кредитам.
Государственное финансирование инвестиции способно осуществляется в следующих проявлениях:
- прежде всего, поддержка финансовыми ресурсами инвестиционных проектов, которые отличаются наибольшим потенциалом для развития;
- финансирование в рамках целевых программ;
- финансирование разного рода проектов в рамках государственных внешних заимствований.
Устойчивость научно-технического развития обеспечивается определяющей ролью государства в регулировании долгосрочных инвестиций. Необходимость государственного регулирования инвестиционных процессов, принятия долгосрочных программ давно осознана в промышленно развитых странах. В частности, в Японии общую стратегию НТП формируют четыре ведомства, основные из которых - Совет и Агентство по науке и технике.
Такие же централизованные органы есть во Франции и Германии. Во многих странах с высокоразвитой экономикой в планах имеются директивные показатели. Так, в четырехлетнем индикативном плане Франции показатели выполнения мероприятий, финансируемых из бюджета, носят обязательный характер. Рекомендации японских государственных органов не являются директивными, однако они неукоснительно выполняются фирмами, поскольку стимулируются льготами.
В современных условиях хозяйствования роль государства в регулировании инновационной и инвестиционной политики должна быть повышена. Инвестиционная политика должна учитывать текущее состояние производственного аппарата и приоритеты в решении перспективных проблем экономики. Механизм адаптации к новым условиям воспроизводства должен опираться на накопленный инвестиционный потенциал и его соответствие мировым требованиям.
Невысокие темпы обновления производственного аппарата в последние годы еще более замедлились. Коэффициент выбытия оборудования - в 4 раза ниже, чем в промышленно развитых странах. В результате увеличивается износ основных производственных фондов. В перспективе это приведет к ускоренному устареванию фондов всех остальных отраслей народного хозяйства. Кроме отмеченных негативных моментов, необходимо учитывать значительное качественное отставание отечественных технологий от мировых аналогов.
В перспективе основой инвестиционной политики станут организационно-экономические и финансовые инструменты. Об этом свидетельствует опыт промышленно развитых стран, где государство создает благоприятные условия для повышения инновационной и инвестиционной активности объектов реального сектора экономики, поддержки малого бизнеса и приоритетных отраслей.
Кроме прямого вмешательства в инвестиционный процесс, мировая практика выработала множество методов косвенного воздействия на усиление инвестиционной активности. Через систему правового, экономического и организационного обеспечения государство регулирует налоги, кредиты, амортизационную политику.
Кредитная политика ПАО «Сбербанк» в области инвестиционной деятельности направлена на реализацию задач социально-экономического развития Республики Татарстан и приоритетных государственных программ.
Обязательным условием предоставления кредитов в ПАО «Сбербанк» является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения заемщиком своих обязательств. Предоставление необеспеченных кредитов или кредитов с частичным обеспечением допускается в исключительных случаях при наличии соответствующего решения кредитного комитета или правления ПАО «Сбербанк».
К кредитованию принимаются инвестиционные проекты, срок окупаемости которых не превышает 5 лет, а возврат кредита обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита.
Какой бы инвестиционный проект не рассматривал банк, с участием иностранного или отечественного капитала, важнейшим и безусловным требованием является предоставление бизнес-плана, в котором дается технико-экономическое и финансовое обоснование инвестиционного проекта.
При рассмотрении инвестиционного проекта, касающегося строительства, особое внимание в ПАО «Сбербанк» уделяется детальному рассмотрению условий, необходимых для реализации кредитуемого проекта (наличию проектно-сметной документации, строительных материалов, оборудования, договоров на их поставку; а также реальных возможностей подрядной организации, осуществляющей строительство, в т.ч. наличие кадров, производственной базы, строительных механизмов).
Анализ применения способов проектного финансирования позволяет выделить их преимущества перед традиционным кредитом для спонсоров и других участников проекта, которые должны скомпенсировать возникающие дополнительные издержки. Среди таких преимуществ имеются несколько факторов, благодаря которым проектное финансирование активно используется в мире при реализации крупномасштабных проектов.
Во-первых, диверсификация рисков является одной из причин выбора заемщиком проектного финансирования. Это позволяет эффективно распределить риски среди участников проекта, которые наилучшим образом способны управлять ими.
Во-вторых, политические риски лежат на банке (т.е. он отвечает за их страхование), поэтому заемщик в определенной мере защищен от таких случаев, как экспроприация и национализация, введение экспортных и импортных барьеров и т.п.
Проектное финансирование относится к новым развивающимся формам заимствования средств. Преимущества проектного финансирования как нового инструмента кредитования и обслуживания инвестиционных проектов заключаются:
- для инициаторов проекта - в привлечении широкого круга кредиторов (партнеров) и тем самым повышении возможности реализации проектов, несмотря на ограниченность собственных средств;
- для кредиторов - в обеспечении надежности и возвратности вложений путем изучения предоставленной подробной информации по проекту.
Учитывая необходимость развития производственной сферы и грядущие изменения в инвестиционной политике государства путем реализации национальных проектов в области строительства, медицины, образования и сельского хозяйства, можно предположить, что проектное финансирование должно стать одним из основных инструментом участия государства в регулировании инвестиционной сферы.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что проектное финансирование можно рассматривать в качестве относительно нового вида банковской деятельности и новой формой кредитования.
То есть эффективность инвестиционного кредитования - согласованная оценка результативности инвестиционного проекта, обеспечивающего для банка возврат кредита и процентов за счет экономических результатов кредитополучателя, для предприятия - переход на новый технологический уровень производства, улучшение финансового положения, а также большую инвестиционную привлекательность, для государства - реализацию приоритета инновационного развития экономики.
Для совершенствования организации процесса кредитования юридических лиц в банке необходимо разработать ряд мер, к которым относятся:
1. Совершенствование системы резервирования по портфелю однородных ссуд;
2. Разработать новую методику оценки кредитоспособности заемщика.
Правильная и адекватная оценка кредитоспособности заемщика
позволяет снизить уровень кредитного риска, избежать потерь при осуществлении кредитной сделки. Работа банка по оценке
кредитоспособности потенциального заемщика предполагает всесторонний анализ его деятельности различными методами. Оценка кредитоспособности предполагает применение качественного и количественного анализа.
При более тщательной оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков при выдаче кредитов, банк понесет меньшие потери, связанные с просрочкой платежей или невозвратом кредита.
При формировании резервов по портфелю однородных ссуд у банка высвобождаются денежные средства в размере 658 327 120 рублей, что позволит банку в среднем получить прибыль от размещения высвободившихся средств в кредит «Progress» в сумме 205 659 670 рублей.
Практическая значимость состоит в том, что использование банками предложенной модели позволит более точно прогнозировать финансовые результаты его кредитной деятельности на основе учета возможного риска невозврата выдаваемых ссуд, позволит получить значительные преимущества в скорости и удобстве обслуживания клиентов, что непосредственно окажет значительное влияние на уровень конкурентоспособности данного банка в дальнейшем.
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 №11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 №51-ФЗ
3. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности»
4. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)
5. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. - М.: Мысль, 2018г., 596с.
6. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. И.К. Козловой. - Мн.: Выш.шк., 2017г. - 240 с.
7. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно -
практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочаров.-М.:КНОРУС, 2016г.-272с.
8. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов:
Учебник/Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2017г.- 416с.
9. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева,, С.Л. Корниенко / под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУС, 2016г.-256с.
10. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Логос, 2017г. - 152 с.
11. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд.2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2018г. - 368 с.
12. Белоцерковский В.И. Федорова Е.А. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке: Учебник. - М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2016г. - 294 с.
13. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления, регулирования. - М.: Издательская группа «БДЦ - пресс», 2015г. - 256 с.
14. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. - М.: Стаус, 2018г. - 556 с.
15. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2017г, 160 с.
16. Герасимова Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов // Финансы и кредит. - 2016г. - №1 (115). - 102с.
17. Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансовоэкономических результатов деятельности банка и его филиалов. - СПб.: Питер, 2017г. - 240 с.
18. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ.; вступ.сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова.-М.: Издательство «Весь Мир», 2016г. - 304 с.
19. Давыдова Л.В., Кулькова С.В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков // Финансы. - 2018г. - № 2 (170). - 158с.
20. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его официальной отчетности// Финансы и кредит. - 2017г. - №17 (131) - 156с.
21. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его официальной отчетности // Финансы и кредит - 2016г.-№18 (132) - 86с.
22. Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы // Деньги и кредит.- 2018г.-№2.- 152с.
23. Инвестиционные процессы и банковская система в экономике
России / К.Р. Тагирбеков, Л.Г. Паштова. - М.: Издательство «Весь Мир», 2016г.-320с.
24. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. - М.: Новое знание, 2017г. - 336с.
25. Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля // Финансы и кредит. - 2015г. - №7. - 122с.
26. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков// Финансы и кредит - 2018г.-№20 (134).- 125с.
27. Ключников М.В., Шмойлов Р.А. Коммерческие банки: экономикостатистический анализ.-М.:ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2015г.-248с.
28. Ключников М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // Финансы и кредит - 2018г.-№12 (126).- 185с.
29. Ключников М.В. Методы построения моделей прогноза основных показателей деятельности коммерческих банков // Финансы и кредит - 207г.- №3 (141).- 163с.
30. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков.-М., «Анкил», 2016г. - с.112.
31. Купчинский В.А. Улинич А.С. Система управления ресурсами банка - М.: Экзамен, 2015 г. - 224с.
32. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике// Банковское дело. - 2017г. - №7. - 144с.
33. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие / под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. -М.: КНОРУС, 2015г. - 232 с.
34. Магэхан А. Модели перемен // Harvard Business Review.-М., 2016г.- ноябрь. - 160с.
35. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению деятельностью банка. 2-е издание. - М.: Издательская группа «БДЦ - пресс», 2018г. - 168 с.
36. Максютов А.А. Основы банковского дела. - М.: Бератор - Пресс, 2017г. - 384 с.
37. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. - М.: «Альпина Бизнес Букс», 2016г. - 304 с.
38. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника.-М.: «Парфенов.ру», 2018г., 563с.
39. Персецкий А.А., Карминский А.М., А.Г.О.ван Суст Моделирование рейтингов российских банков// Экономики и математические методы. - 2017г.-№4 - 200с.
40. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. - М.: Издательство «Экзамен», 2016г. - 320 с.
41. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент [Текст]/ С. Роуз Питер - М.: Дело Лтд, 2018г. - 435 с.
42. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. - М.: Финансы и статистика, 2017г.-384с.
43.Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М. Дело ЛТД, 2015г., 587с.
44. Чащин С.В. Функции управления финансами реализуемые в системе финансового контролинга // Экономика и финансы.- 2017г. № 27, 230с.
45.Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. 2016г. №4, 125с.
46. http://www.consultant.ru
47. http://bankrt.ru
48. https: //www.sberbank.ru

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!




Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!



В условиях рыночной экономики Российской Федерации существует объективная необходимость в стабильной и эффективной банковской системе. На сегодняшний день учет мирового опыта в организации деятельности кредитных организаций особенно важен для Российской Федерации как государства, стремящегося выйти на мировой уровень успешного функционирования банковской системы и экономического развития в целом.
За последние годы система кредитования существенно изменилась как в методическом аспекте, так и в технологии кредитных операций. Однако, как отмечают специалисты, в ряде случаев российские банки не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса.
Банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции, в полной мере не отражают сложившуюся практику на рынке кредитов. Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя очевидно, что есть общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.
Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит и концентрации производства. Потребность в ссудах возникает, как у физических лиц, так и у фирм, фермеров и предпринимателей, которые заняты непосредственно производством.
Правительственные органы, как федеральные, так и местные также являются крупными заемщиками.
Привлечение инвестиций превращается в один из наиболее важных факторов, определяющих экономический рост и повышение конкурентоспособности национальной экономики, а также способствующих ее интеграции в мировые производственные процессы. Приток иностранных инвестиций в экономику принимающей страны может ускорить развитие предприятий, повысить качество человеческого капитала, создать новые рабочие места, привлечь передовые технологии и стимулировать их распространение в смежные отрасли.
Поэтому в последние два десятилетия отмечается усиление конкуренции за глобальные инвестиции, что, в свою очередь, ставит перед национальными правительствами серьезные вызовы, связанные с разработкой и проведением сложных и комплексных мер экономической политики, направленных на повышение привлекательности страны для привлечения инвестиций и наилучшее использование преимуществ местоположения.
Источниками инвестиций выступают собственные средства предприятий и привлеченные средства. Собственные источники в последние 3 года не достигают даже половины всех источников. Рассчитывать на дальнейший резкий прирост собственных источников вряд ли возможно: еще велика доля убыточных предприятий, высок физический и моральный износ оборудования, недостаточны темпы его выбытия и обновления, значительная часть доходов и накоплений блокирована в неплатежах.
Доля бюджетных источников, несмотря на общий значимый процент, в динамике снижается. Предлагаются различные подходы и средства для восстановления и качественной перестройки материального производства за счет эффективного инвестиционного механизма. Важное значение придается банковской системе как наиболее развитому рыночному сегменту экономики.
Сегодня банки рассматриваются как потенциально активные и обладающие ресурсами участники инвестиционной деятельности.
Общее направление, в котором лежит решение стоящих перед банковской системой задач, заключается в необходимости переориентации аккумулируемых в ней ресурсов от спекулятивных операций на финансовых рынках к расширению взаимоотношений с предприятиями, что будет способствовать оздоровлению реального сектора экономики и создаст основу для развития самой банковской системы.
Следует учитывать то обстоятельство, что для успеха инвестиционных вложений необходимо владеть научно-методологическими разработками, которые позволяли бы достаточно точно оценить эффективность инвестиционных проектов и принять обоснованные управленческие решения по их реализации.
Актуальность темы исследования определила цель выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования - организация кредитования долгосрочных кредитов предоставленных для финансирования инвестиционных проектов и их совершенствование.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение особенностей инвестиционной деятельностью в банках и разработка практических рекомендаций по совершенствованию управления деятельностью предприятия при реализации инвестиционных проектов.
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть сущность и формы инвестиционной деятельности коммерческого банка;
- раскрыть процесс инвестиционной деятельности коммерческого банка;
- дать организационно-экономическую характеристику ПАО «Сбербанк»;
- провести анализ структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»;
- проанализировать проектное финансирование как эффективная форма кредитования на примере ПАО «Сбербанк»;
- разработать пути совершенствования финансирования инвестиционных проектов на примере ПАО «Сбербанк»;
- проанализировать проект плана мероприятий по совершенствованию кредитных процессов ПАО «Сбербанк».
Научная новизна проводимого исследования заключается в раскрытии индивидуальных экономических особенностей государственного финансирования инвестиций, специфики их формирования в современных российских условиях, обоснование оптимизации их структуры для обеспечения доходности банка и снижение риска потери ликвидности при использовании в активных операциях.
Теоретическая значимость выпускной квалификационной работы состоит в том, что она представляет оригинальное исследование актуальной проблемы государственного финансирования инвестиций и оптимизации их структуры, которые соответствуют теории банковского дела в России.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что научно обоснованные практические рекомендации целесообразно использовать коммерческим банком при организации более рационального ведения операций по кредитованию инвестиционных проектов и будет способствовать адекватному реагированию банками на изменение окружающих конкурентных условий.
Теоретической основой написания выпускной квалификационной работы послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации, инструкции Национального банка Российской Федерации, положения и другие законодательные документы, в которых определены вопросы данного
исследования, а также работы таких экономистов как Тарасов В.И., Черкасов
В.Е., Балабанов В.Л.,И.В. Ларионов и др.
В решении поставленных задач будут использованы следующие методы исследования:
- сбор теоретических и эмпирических данных,
- анализ полученной информации,
- синтез, как метод, завершающий процесс исследования.
Поставленные цели и задачи и определили структуры выпускной
квалификационной работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введение, трех глав, заключение и списка использованной литературы, приложения.

Государственное финансирование осуществляется чаще всего в рамках государственных программ поддержки предпринимательства на общегосударственном и региональном уровнях. Выделяют четыре основных вида государственного финансирования инвестиций: дотации и гранты, долевое участие, прямое (целевое) кредитование, предоставление гарантий по кредитам.
Государственное финансирование инвестиции способно осуществляется в следующих проявлениях:
- прежде всего, поддержка финансовыми ресурсами инвестиционных проектов, которые отличаются наибольшим потенциалом для развития;
- финансирование в рамках целевых программ;
- финансирование разного рода проектов в рамках государственных внешних заимствований.
Устойчивость научно-технического развития обеспечивается определяющей ролью государства в регулировании долгосрочных инвестиций. Необходимость государственного регулирования инвестиционных процессов, принятия долгосрочных программ давно осознана в промышленно развитых странах. В частности, в Японии общую стратегию НТП формируют четыре ведомства, основные из которых - Совет и Агентство по науке и технике.
Такие же централизованные органы есть во Франции и Германии. Во многих странах с высокоразвитой экономикой в планах имеются директивные показатели. Так, в четырехлетнем индикативном плане Франции показатели выполнения мероприятий, финансируемых из бюджета, носят обязательный характер. Рекомендации японских государственных органов не являются директивными, однако они неукоснительно выполняются фирмами, поскольку стимулируются льготами.
В современных условиях хозяйствования роль государства в регулировании инновационной и инвестиционной политики должна быть повышена. Инвестиционная политика должна учитывать текущее состояние производственного аппарата и приоритеты в решении перспективных проблем экономики. Механизм адаптации к новым условиям воспроизводства должен опираться на накопленный инвестиционный потенциал и его соответствие мировым требованиям.
Невысокие темпы обновления производственного аппарата в последние годы еще более замедлились. Коэффициент выбытия оборудования - в 4 раза ниже, чем в промышленно развитых странах. В результате увеличивается износ основных производственных фондов. В перспективе это приведет к ускоренному устареванию фондов всех остальных отраслей народного хозяйства. Кроме отмеченных негативных моментов, необходимо учитывать значительное качественное отставание отечественных технологий от мировых аналогов.
В перспективе основой инвестиционной политики станут организационно-экономические и финансовые инструменты. Об этом свидетельствует опыт промышленно развитых стран, где государство создает благоприятные условия для повышения инновационной и инвестиционной активности объектов реального сектора экономики, поддержки малого бизнеса и приоритетных отраслей.
Кроме прямого вмешательства в инвестиционный процесс, мировая практика выработала множество методов косвенного воздействия на усиление инвестиционной активности. Через систему правового, экономического и организационного обеспечения государство регулирует налоги, кредиты, амортизационную политику.
Кредитная политика ПАО «Сбербанк» в области инвестиционной деятельности направлена на реализацию задач социально-экономического развития Республики Татарстан и приоритетных государственных программ.
Обязательным условием предоставления кредитов в ПАО «Сбербанк» является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения заемщиком своих обязательств. Предоставление необеспеченных кредитов или кредитов с частичным обеспечением допускается в исключительных случаях при наличии соответствующего решения кредитного комитета или правления ПАО «Сбербанк».
К кредитованию принимаются инвестиционные проекты, срок окупаемости которых не превышает 5 лет, а возврат кредита обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита.
Какой бы инвестиционный проект не рассматривал банк, с участием иностранного или отечественного капитала, важнейшим и безусловным требованием является предоставление бизнес-плана, в котором дается технико-экономическое и финансовое обоснование инвестиционного проекта.
При рассмотрении инвестиционного проекта, касающегося строительства, особое внимание в ПАО «Сбербанк» уделяется детальному рассмотрению условий, необходимых для реализации кредитуемого проекта (наличию проектно-сметной документации, строительных материалов, оборудования, договоров на их поставку; а также реальных возможностей подрядной организации, осуществляющей строительство, в т.ч. наличие кадров, производственной базы, строительных механизмов).
Анализ применения способов проектного финансирования позволяет выделить их преимущества перед традиционным кредитом для спонсоров и других участников проекта, которые должны скомпенсировать возникающие дополнительные издержки. Среди таких преимуществ имеются несколько факторов, благодаря которым проектное финансирование активно используется в мире при реализации крупномасштабных проектов.
Во-первых, диверсификация рисков является одной из причин выбора заемщиком проектного финансирования. Это позволяет эффективно распределить риски среди участников проекта, которые наилучшим образом способны управлять ими.
Во-вторых, политические риски лежат на банке (т.е. он отвечает за их страхование), поэтому заемщик в определенной мере защищен от таких случаев, как экспроприация и национализация, введение экспортных и импортных барьеров и т.п.
Проектное финансирование относится к новым развивающимся формам заимствования средств. Преимущества проектного финансирования как нового инструмента кредитования и обслуживания инвестиционных проектов заключаются:
- для инициаторов проекта - в привлечении широкого круга кредиторов (партнеров) и тем самым повышении возможности реализации проектов, несмотря на ограниченность собственных средств;
- для кредиторов - в обеспечении надежности и возвратности вложений путем изучения предоставленной подробной информации по проекту.
Учитывая необходимость развития производственной сферы и грядущие изменения в инвестиционной политике государства путем реализации национальных проектов в области строительства, медицины, образования и сельского хозяйства, можно предположить, что проектное финансирование должно стать одним из основных инструментом участия государства в регулировании инвестиционной сферы.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что проектное финансирование можно рассматривать в качестве относительно нового вида банковской деятельности и новой формой кредитования.
То есть эффективность инвестиционного кредитования - согласованная оценка результативности инвестиционного проекта, обеспечивающего для банка возврат кредита и процентов за счет экономических результатов кредитополучателя, для предприятия - переход на новый технологический уровень производства, улучшение финансового положения, а также большую инвестиционную привлекательность, для государства - реализацию приоритета инновационного развития экономики.
Для совершенствования организации процесса кредитования юридических лиц в банке необходимо разработать ряд мер, к которым относятся:
1. Совершенствование системы резервирования по портфелю однородных ссуд;
2. Разработать новую методику оценки кредитоспособности заемщика.
Правильная и адекватная оценка кредитоспособности заемщика
позволяет снизить уровень кредитного риска, избежать потерь при осуществлении кредитной сделки. Работа банка по оценке
кредитоспособности потенциального заемщика предполагает всесторонний анализ его деятельности различными методами. Оценка кредитоспособности предполагает применение качественного и количественного анализа.
При более тщательной оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков при выдаче кредитов, банк понесет меньшие потери, связанные с просрочкой платежей или невозвратом кредита.
При формировании резервов по портфелю однородных ссуд у банка высвобождаются денежные средства в размере 658 327 120 рублей, что позволит банку в среднем получить прибыль от размещения высвободившихся средств в кредит «Progress» в сумме 205 659 670 рублей.
Практическая значимость состоит в том, что использование банками предложенной модели позволит более точно прогнозировать финансовые результаты его кредитной деятельности на основе учета возможного риска невозврата выдаваемых ссуд, позволит получить значительные преимущества в скорости и удобстве обслуживания клиентов, что непосредственно окажет значительное влияние на уровень конкурентоспособности данного банка в дальнейшем.



1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 №11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 №51-ФЗ
3. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности»
4. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)
5. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. - М.: Мысль, 2018г., 596с.
6. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. И.К. Козловой. - Мн.: Выш.шк., 2017г. - 240 с.
7. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно -
практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочаров.-М.:КНОРУС, 2016г.-272с.
8. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов:
Учебник/Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2017г.- 416с.
9. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева,, С.Л. Корниенко / под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУС, 2016г.-256с.
10. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Логос, 2017г. - 152 с.
11. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд.2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2018г. - 368 с.
12. Белоцерковский В.И. Федорова Е.А. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке: Учебник. - М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2016г. - 294 с.
13. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления, регулирования. - М.: Издательская группа «БДЦ - пресс», 2015г. - 256 с.
14. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. - М.: Стаус, 2018г. - 556 с.
15. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2017г, 160 с.
16. Герасимова Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов // Финансы и кредит. - 2016г. - №1 (115). - 102с.
17. Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансовоэкономических результатов деятельности банка и его филиалов. - СПб.: Питер, 2017г. - 240 с.
18. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ.; вступ.сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова.-М.: Издательство «Весь Мир», 2016г. - 304 с.
19. Давыдова Л.В., Кулькова С.В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков // Финансы. - 2018г. - № 2 (170). - 158с.
20. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его официальной отчетности// Финансы и кредит. - 2017г. - №17 (131) - 156с.
21. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его официальной отчетности // Финансы и кредит - 2016г.-№18 (132) - 86с.
22. Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы // Деньги и кредит.- 2018г.-№2.- 152с.
23. Инвестиционные процессы и банковская система в экономике
России / К.Р. Тагирбеков, Л.Г. Паштова. - М.: Издательство «Весь Мир», 2016г.-320с.
24. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. - М.: Новое знание, 2017г. - 336с.
25. Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля // Финансы и кредит. - 2015г. - №7. - 122с.
26. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков// Финансы и кредит - 2018г.-№20 (134).- 125с.
27. Ключников М.В., Шмойлов Р.А. Коммерческие банки: экономикостатистический анализ.-М.:ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2015г.-248с.
28. Ключников М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // Финансы и кредит - 2018г.-№12 (126).- 185с.
29. Ключников М.В. Методы построения моделей прогноза основных показателей деятельности коммерческих банков // Финансы и кредит - 207г.- №3 (141).- 163с.
30. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков.-М., «Анкил», 2016г. - с.112.
31. Купчинский В.А. Улинич А.С. Система управления ресурсами банка - М.: Экзамен, 2015 г. - 224с.
32. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике// Банковское дело. - 2017г. - №7. - 144с.
33. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие / под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. -М.: КНОРУС, 2015г. - 232 с.
34. Магэхан А. Модели перемен // Harvard Business Review.-М., 2016г.- ноябрь. - 160с.
35. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению деятельностью банка. 2-е издание. - М.: Издательская группа «БДЦ - пресс», 2018г. - 168 с.
36. Максютов А.А. Основы банковского дела. - М.: Бератор - Пресс, 2017г. - 384 с.
37. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. - М.: «Альпина Бизнес Букс», 2016г. - 304 с.
38. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника.-М.: «Парфенов.ру», 2018г., 563с.
39. Персецкий А.А., Карминский А.М., А.Г.О.ван Суст Моделирование рейтингов российских банков// Экономики и математические методы. - 2017г.-№4 - 200с.
40. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. - М.: Издательство «Экзамен», 2016г. - 320 с.
41. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент [Текст]/ С. Роуз Питер - М.: Дело Лтд, 2018г. - 435 с.
42. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. - М.: Финансы и статистика, 2017г.-384с.
43.Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М. Дело ЛТД, 2015г., 587с.
44. Чащин С.В. Функции управления финансами реализуемые в системе финансового контролинга // Экономика и финансы.- 2017г. № 27, 230с.
45.Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. 2016г. №4, 125с.
46. http://www.consultant.ru
47. http://bankrt.ru
48. https: //www.sberbank.ru



Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2018 Сервис продажи готовых курсовых работ, дипломных проектов, рефератов, контрольных и прочих студенческих работ.