Тема: СИСТЕМНО ЗНАЧИМЫЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В последние годы происходили отзывы лицензий кредитных организаций, в том числе и у тех, которые на первый взгляд казались надежными. После таких событий снизилось доверие к банковское системе поскольку уже любой коммерческий банк не выглядел надежным. Регулятору нужно было предотвратить дальнейшую панику и показать, что есть кредитные организации, которым можно доверять и они могут рассчитывать на государственную поддержку, особенно учитывая, что среди некоторых из них есть государственное участие.
Мировой финансовый кризис показал, что системно значимые финансовые организации являются предметом особого внимания для экономик как развитых, так и развивающихся стран. Одним из самых существенных системно значимых финансово-кредитных институтов является, как правило, банк. На сегодняшний день формирование банковской системы в Российской Федерации не завершено и до сих пор находится на стадии доформирования. Важность и значимость проблемы возрастает также вследствие особенностей экономики России и специфики переходного периода, который переживает наша страна. Проблема также считается актуальной благодаря необходимости регулирования системно значимых финансово-кредитных институтов, каковым зачастую выступает банк.
Системно значимые финансово-кредитные институты являются основополагающими для экономики, вследствие чего контроль и регулирование их деятельности являются важной задачей для эффективного управления финансовыми рынками и влияния на экономику страны в целом. Для России данные вопросы также актуальны, значимы и вызывают огромный интерес, поскольку высокая зависимость стабильности банковского сектора от деятельности некоторых банков наводит опасения о состоятельности других коммерческих банков в банковской системе.
Цель выпускной квалификационной работы - изучить теоретические и практические аспекты определения и регулирования системно значимых кредитных организаций. Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:
- определить экономическую сущность системно значимых кредитных организаций и их необходимость для экономики;
- идентифицировать специфические критерии признания кредитных организаций в статусе системно значимых;
- проанализировать тенденции развития системно значимых банков в России, оценить эффективность их деятельности и степень влияния на банковский сектор России;
- выявить современные недостатки в отечественном механизме признания и регулирования деятельности системно значимых банков, предложить их решение;
- отразить влияние показателей на устойчивость системных кредитных институтов в России с использованием эконометрического моделирования.
Объектом исследования выступают системно-значимые кредитные организации России.
Предметом исследования является экономические отношения по поводу функционирования системно значимых кредитных организаций в России.
Информационной базой для написания работы послужили научная экономическая литература, статьи, посвященные деятельности, идентификации и регулированию системно значимых банков в мировой и отечественной практике. Статистической базой для проведения анализа деятельности системно значимых банков в России явились информация и сводки, опубликованные на официальном сайте Банка России, информационно-аналитических порталов и самих системно значимых банков.

Купить

Подводя итоги работы, обозначим ключевые выводы, сделанные в ходе исследования.
В процессе исследования была дана авторская трактовка понятия «системно значимые кредитные организации». Системно значимые банки - это банки федерального значения, которые по своей величине вполне могут выступать санирующими, ответственными за оздоровление проблемной кредитной организации, в том числе и региональной, а также могут задавать темп и вектор развития банковской системе в целом.
Системно значимые банки играют существенную роль в развитии экономик различных стран, выполняют важнейшие функции, выступают в качестве финансовых посредников на фондовом рынке, аккумулируют значительные объемы средств физических и юридических лиц. Невыполнение ими своих обязательств приводит к существенному ухудшению финансового положения многих контрагентов, так как системно значимый банк может способствовать распространению системного кризиса и росту недоверия к банковской системе в целом.
Системно значимые кредитные организации необходимы для российской финансовой системы с позиции поддержания ее стабильности, надежности и устойчивости. Однако вызывают вопросы критерии определения системно значимых банков с точки зрения их правильности ввиду игнорирования региональной устойчивости. В ходе работы было определено, что кредитные учреждения с высокими показателями также могут быть уязвимыми. Этот факт говорит о том, что определение значимости банков необходимо проводить с учетом комплексного количественного и качественного анализа всех показателей деятельности кредитной организации, чтобы определить влияние и степень ее участия в развитии сектора.
Принципы регулирования деятельности системных финансовых институтов, в том числе и банков, заложены на нескольких уровнях: в международном, наднациональном и национальном. Основополагающими критериями системно значимых банков признаются размер активов банка, то есть размер самого банка, объем вкладов физических лиц, а именно доля в совокупном объеме вкладов в банковской системе, и объем привлеченных средств или сделок посредством межбанковского кредитования.
В российском формате в итоговый список включили целый ряд других показателей:
- Базель III (дополнительные требования к достаточности капитала банка);
- не меньше 60% должен быть норматив ликвидности (ПКЛ);
- собственный капитал банка;
- объем выданных кредитов, привлеченных депозитов и вкладов;
- сделки на межбанковском рынке;
- привлечение новых заёмщиков.
Анализ деятельности современных системно значимых банков России, которых на сегодняшний день насчитывается 11 единиц, показал, что системно значимые банки доминируют в банковском секторе практически по всем показателям, кроме просроченной задолженности (до начала 2019 г.), но это напротив - хороший признак, свидетельствующий об устойчивости системнозначимых банков в банковском секторе страны. Кроме этого наблюдается рост данных показателей в динамике, если не брать во внимание просроченную задолженность и прибыль, то на долю системно-значимых банков по основным банковским операциям и показателям приходится от 60% до 80% операций банковского сектора. Особенно внушительны позиции системно-значимых банков в кредитовании и капитале. Системно значимые банки аккумулируют в себе огромную долю прибыли банковского сектора, если быть точнее, то прибыль банковского сектора во многом зависит от результатов деятельности системно значимых банков.
В составе системно значимых банков, естественно огромную роль играет ПАО «Сбербанк России», на долю которого приходится треть банковского рынка страны, следовательно, от его устойчивости и стабильности во многом зависит и положение банковского сектора. После того, как ПАО «ВТБ 24» было ликвидировано путем присоединения к ПАО «ВТБ», доля рынка системнозначимых банков в банковском секторе России с первой отчетной даты нового года (с 1 февраля 2018 г.) естественно увеличилась. Однако есть и отрицательные итоги, как показал анализ, проблемы ПАО Банк «ФК Открытие» и ПАО «Промсвязьбанк» являются серьезными, и могут пошатнуть и без того нестабильное положение банковского сектора.
Анализ устойчивости и эффективности деятельности системно значимых банков показал, что ключевыми проблемами банков России являются проблемы с достаточностью капитала и ликвидностью, в некоторых банках неправильно выстроена работа по управлению активами, а именно формированию качественных активов. В итоге это сказывается на прибыльности и рентабельности банковского бизнеса, что в ряде системных кредитных организаций также является ключевой проблемой. Естественно, деятельность системных банков сказывается на функционировании банковского сектора.
В этой связи был проведено корреляционно-регрессионный анализ, суть которого сводилась к определению влияния нескольких показателей, как по отдельности, так и в симбиозе на финансовую устойчивость системных кредитных организаций страны. В состав регрессоров вошли показатели, характеризующие, рентабельность капитала, доходность кредитования, стоимость привлеченных средств, ликвидность и платежеспособность, надежность системных банков, их качество активов и пассивов. Учитывались данные по 11 системным банкам на начало 2018 г. и 2019 г., и 10 системных банков на начало 2017 г. Таким образом, корреляционная статистика включала 32 точки анализа по 7 факторам.
Из анализа стало ясно, что на бальную оценку финансовой устойчивости по методике CAMEL системных банков России влияет уровень просроченной задолженности в составе ссудной части и процентный спрэд по депозитнокредитным операциям в части доходности и стоимости. Причем веса двух факторов практически идентичные и что логично модель показала, что рост спрэда положительно влияет на стабильность банка, а рост кредитного риска оказывает отрицательное влияние.
Были рассмотрены различные сценарии в части ожидаемого оценочного показателя финансовой устойчивости системных банков, и было сделано предположение, что в будущем с огромной долей вероятности позиция системных банков останется в посредственной зоне. Для того, чтобы системные банки были в удовлетворительной зоне необходимо, чтобы кредитные риски были менее 1,6%, а процентный спрэд при этом не менее 8,3%. Это реалистичные результаты в деятельности двух системных банков России, однако, чтобы это удалось достичь всем системным банкам - верится с трудом, особенно в свете проблем двух системных банков России. Следовательно, рассмотрение гипотетического исхода перемещения банков системного характера в прочную зону было определено, как нереальной и труднодостижимой в ближайшие 2-3 года.
Анализ также указал на то, что системным банкам необходимо тщательнее работать с проблемными активами, чтобы повысить свою устойчивость и не усугубить собственное положение, ведь и пессимистический прогноз также был рассмотрен в качестве гипотезы и пока вероятность для ухудшения ситуации больше, чем для его кардинального улучшения.
Влияние системных банков на банковский сектор ощутимо и это влияние очень высокое, а потому необходимы инструменты и меры, чтобы повысить эффективность и устойчивость системно-значимых банков на рынке банковских услуг.
Обзор зарубежного опыта указал на возможные улучшения в системе идентификации и регулирования за деятельностью системно-значимых банков в России. Тот опыт, который применим на зарубежных банковских рынках можно и нужно адаптировать к российским условиям. Поскольку, во-первых, есть случай, когда региональная финансовая система определенного субъекта федерации заточена под один крупнейший «территориальный» банк. Во- вторых, высокая банковская зависимость от поведения специализированной кредитной организации, которая занимает ведущую позицию на отдельно взятой площадке межбанковского кредитования, на рынке РЕПО, той или иной бирже. В-третьих, учитывать банковскую инфраструктуру отдельного банка при его территориальной развитости. В-четвертых, актуализировать подходы в рамках дифференцированного регулирования банков со специальным статусом, к которым можно отнести банки с участием иностранного капитала, банки, находящиеся на стадии финансового оздоровления и т.п.
Таким образом, Банку России следует использовать дифференцированный подход, с разделением показателей на количественные и качественные, с детализацией каждого типа показателей на базовые и дополнительные. После такого разделения, образуется шкала надбавки к капиталу и краткосрочной ликвидности к каждой группе банков, поскольку в равной степени идентифицировать и регулировать системно-значимые банки на современном этапе не совсем правильно. Однако также заметим, что отечественный опыт в вопросе регулирования и распознавания системнозначимых банков сравнительно молод, поэтому, определенные изменения в ближайшей перспективе будут.

Купить