📄Работа №30259
Тема: Антикризисное управление в коммерческом банке
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
банковское дело и кредитование
Объем:
126 листов
Год:
2018
Просмотров:
937
4900
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы антикризисного управления в коммерческом
банке
7
1.1. Экономическая сущность и правовые основы антикризисного
управления в коммерческих банках
7
1.2. Кризисные явления в коммерческих банках: их содержание и
предпосылки их возникновения
13
1.3. Необходимость организации антикризисного управления в кредитной
организации
22
2. Практика реализации антикризисного управления в коммерческом
банке
31
2.1. Диагностика состояния банковского сектора в рамках реализации
антикризисных процедур
31
2.2. Диагностика финансового положения кредитной организации 38
2.3. Оценка вероятности банкротства и применение мер антикризисного
управления анализируемых банков
66
3. Современные тенденции антикризисного управления в коммерческом
банке
79
3.1. Проблемы антикризисного управления в коммерческом банке,
возможные пути их решения
79
3.2. Рекомендации по проведению мер антикризисного управления 84
Заключение 95
Список использованных источников 99
Приложения 105
1. Теоретические основы антикризисного управления в коммерческом
банке
7
1.1. Экономическая сущность и правовые основы антикризисного
управления в коммерческих банках
7
1.2. Кризисные явления в коммерческих банках: их содержание и
предпосылки их возникновения
13
1.3. Необходимость организации антикризисного управления в кредитной
организации
22
2. Практика реализации антикризисного управления в коммерческом
банке
31
2.1. Диагностика состояния банковского сектора в рамках реализации
антикризисных процедур
31
2.2. Диагностика финансового положения кредитной организации 38
2.3. Оценка вероятности банкротства и применение мер антикризисного
управления анализируемых банков
66
3. Современные тенденции антикризисного управления в коммерческом
банке
79
3.1. Проблемы антикризисного управления в коммерческом банке,
возможные пути их решения
79
3.2. Рекомендации по проведению мер антикризисного управления 84
Заключение 95
Список использованных источников 99
Приложения 105
📖 Введение
На сегодняшний день случаи банкротства коммерческих банков по всему
миру, а также связанные с ними скандалы и убытки достигли небывалого
убытка. Банкротство любой организации, а коммерческого банка в частности,
оказывает сильное влияние на экономическое состояние государства, поскольку
ведет к экономическим потерям со стороны населения (держателей акций,
вкладчиков, кредиторов и т.д.).[23, c.5]
В настоящий момент одной из самых важных проблем, стоящих перед
экономикой Российской Федерации, является проблема антикризисного
управления.[23, с.5] Банковское антикризисное управление в России,
представляет собой зарождающееся, находящееся в стадии становления
направление банковской деятельности.[25, с.7]
В современных условиях глобализации, ужесточения конкуренции и
увеличения потенциальных угроз кредитной безопасности, руководству
коммерческих банков необходимо повысить устойчивость и финансовую
надежность своей кредитной организации.
Российский банковский бизнес, интегрируясь в мировое сообщество, в
полной мере ощущает на себя влияние таких процессов как
интернационализации банковской деятельности, внедрения современных
технологий, усиление конкуренции на межбанковском уровне и т.д. Поэтому
при организации антикризисного управления российским коммерческим
банкам приходится учитывать влияние ситуаций, происходящих как в
экономике своей страны, так и проблемы, связанные с адаптацией в экономики
других стран, где банк проводит свою деятельность.
Проблема организации эффективного антикризисного управления,
безусловно, занимает ключевые позиции в деятельности любого коммерческого
банка в России.[25, с.7]
Несмотря на то, что коммерческие банки значительно увеличивают
объёмы и масштабы как среднесрочного, так и долгосрочного кредитования4
реального сектора экономики, увеличение объёма выданных кредитов содержит
в себе ряд потенциальных угроз, которые в случае неэффективного
антикризисного управления могут очень серьёзно сказаться на финансовой
устойчивости кредитной организации.[25, с.7]
Антикризисное управление коммерческим банком, как одно из ведущих и
развивающихся направлений банковского бизнеса, должно в полной мере
соответствовать современным тенденциям развития банковской отрасли, быть
гибким, чтобы легко адаптироваться к изменяющимся ситуациям в экономике
государства и способствовать защите интересов банка.[25, с.7]
Банковский бизнес как особый вид предпринимательства, в силу своей
значимости для экономики, требует определенного подхода к управлению,
применение различных профилактических мер по недопущению кризисных
ситуаций. Так, отсутствие антикризисного управления, во-первых, усиливает
недоверие к банковскому бизнесу, а, во-вторых, снижает эффективность
банковской деятельности.
Как таковой определенной и универсальной методологии антикризисного
управления банковским бизнесом разработать практически невозможно.
Одной из основных причин отсутствия эффективной антикризисной
модели управления коммерческим банком является недостаточно
рассмотренные теоретические основы антикризисного управления
коммерческим банком в условиях переходного состояния экономки.
Значимость данной проблемы, недостаточная научная проработка важных
аспектов антикризисного управления в российских условиях определили
актуальность темы выпускной квалификационной работы, её цель и задачи.
Цель данного исследования состоит в определении методов и
инструментов необходимых для эффективной реализации антикризисного
управления в коммерческом банке. Для достижения поставленной цели
необходимо решить следующий ряд задач:
1) определить для себя такие понятия как кризис и антикризисное
управление, выявить взаимосвязь между этими понятиями, рассмотреть5
основные причины возникновения кризиса и факторы, оказывающие влияние
на финансовое состояние кредитной организации;
2) проанализировать текущую ситуацию в банковском секторе
Российской Федерации, выявить основные проблемы осуществления
антикризисного управления и пути их решения, рассмотреть инструменты и
методы, используемые при реализации антикризисного управления,
проанализировать современные тенденции развития антикризисного
управления;
3) выяснить специфику антикризисного управления коммерческим
банков на примере конкретного банка и предложить рекомендации по
усовершенствованию антикризисного управления в анализируемой кредитной
организации.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является
банковская сфера деятельности.
Предметом исследования выступает антикризисное управление ПАО «АК
БАРС» БАНК в современных условиях российской экономики.
При написании выпускной квалификационной работы в качестве
теоретической основы были использованы труды О.Н. Демчука, Т.А. Ефремова,
А.П. Балашова, Э.М. Короткова, А.М. Тавасиева и других авторов,
законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации,
отчетность ПАО «АК БАРС» БАНК и другая справочная литература.
Методологической основой выпускной квалификационной работы
являются диалектический и системно-функциональный подходы, методы
формальной логики, функционального и институционального анализа,
статистические методы исследования.
Структура работы представляет собой введение, три главы, список
использованных источников и приложения. В работе рассматриваются
теоретические основы антикризисного управления коммерческим банком,
анализируется состояние российской банковской системы, выявляется
необходимость осуществления антикризисного управления на примере ПАО6
«АК БАРС» БАНК, оценивается вероятность банкротства и применение мер
антикризисного управления анализируемого банка, рассматриваются
современные тенденции антикризисного управления коммерческим банком,
определяются основные проблемы реализации антикризисного управления и
пути их решения.
миру, а также связанные с ними скандалы и убытки достигли небывалого
убытка. Банкротство любой организации, а коммерческого банка в частности,
оказывает сильное влияние на экономическое состояние государства, поскольку
ведет к экономическим потерям со стороны населения (держателей акций,
вкладчиков, кредиторов и т.д.).[23, c.5]
В настоящий момент одной из самых важных проблем, стоящих перед
экономикой Российской Федерации, является проблема антикризисного
управления.[23, с.5] Банковское антикризисное управление в России,
представляет собой зарождающееся, находящееся в стадии становления
направление банковской деятельности.[25, с.7]
В современных условиях глобализации, ужесточения конкуренции и
увеличения потенциальных угроз кредитной безопасности, руководству
коммерческих банков необходимо повысить устойчивость и финансовую
надежность своей кредитной организации.
Российский банковский бизнес, интегрируясь в мировое сообщество, в
полной мере ощущает на себя влияние таких процессов как
интернационализации банковской деятельности, внедрения современных
технологий, усиление конкуренции на межбанковском уровне и т.д. Поэтому
при организации антикризисного управления российским коммерческим
банкам приходится учитывать влияние ситуаций, происходящих как в
экономике своей страны, так и проблемы, связанные с адаптацией в экономики
других стран, где банк проводит свою деятельность.
Проблема организации эффективного антикризисного управления,
безусловно, занимает ключевые позиции в деятельности любого коммерческого
банка в России.[25, с.7]
Несмотря на то, что коммерческие банки значительно увеличивают
объёмы и масштабы как среднесрочного, так и долгосрочного кредитования4
реального сектора экономики, увеличение объёма выданных кредитов содержит
в себе ряд потенциальных угроз, которые в случае неэффективного
антикризисного управления могут очень серьёзно сказаться на финансовой
устойчивости кредитной организации.[25, с.7]
Антикризисное управление коммерческим банком, как одно из ведущих и
развивающихся направлений банковского бизнеса, должно в полной мере
соответствовать современным тенденциям развития банковской отрасли, быть
гибким, чтобы легко адаптироваться к изменяющимся ситуациям в экономике
государства и способствовать защите интересов банка.[25, с.7]
Банковский бизнес как особый вид предпринимательства, в силу своей
значимости для экономики, требует определенного подхода к управлению,
применение различных профилактических мер по недопущению кризисных
ситуаций. Так, отсутствие антикризисного управления, во-первых, усиливает
недоверие к банковскому бизнесу, а, во-вторых, снижает эффективность
банковской деятельности.
Как таковой определенной и универсальной методологии антикризисного
управления банковским бизнесом разработать практически невозможно.
Одной из основных причин отсутствия эффективной антикризисной
модели управления коммерческим банком является недостаточно
рассмотренные теоретические основы антикризисного управления
коммерческим банком в условиях переходного состояния экономки.
Значимость данной проблемы, недостаточная научная проработка важных
аспектов антикризисного управления в российских условиях определили
актуальность темы выпускной квалификационной работы, её цель и задачи.
Цель данного исследования состоит в определении методов и
инструментов необходимых для эффективной реализации антикризисного
управления в коммерческом банке. Для достижения поставленной цели
необходимо решить следующий ряд задач:
1) определить для себя такие понятия как кризис и антикризисное
управление, выявить взаимосвязь между этими понятиями, рассмотреть5
основные причины возникновения кризиса и факторы, оказывающие влияние
на финансовое состояние кредитной организации;
2) проанализировать текущую ситуацию в банковском секторе
Российской Федерации, выявить основные проблемы осуществления
антикризисного управления и пути их решения, рассмотреть инструменты и
методы, используемые при реализации антикризисного управления,
проанализировать современные тенденции развития антикризисного
управления;
3) выяснить специфику антикризисного управления коммерческим
банков на примере конкретного банка и предложить рекомендации по
усовершенствованию антикризисного управления в анализируемой кредитной
организации.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является
банковская сфера деятельности.
Предметом исследования выступает антикризисное управление ПАО «АК
БАРС» БАНК в современных условиях российской экономики.
При написании выпускной квалификационной работы в качестве
теоретической основы были использованы труды О.Н. Демчука, Т.А. Ефремова,
А.П. Балашова, Э.М. Короткова, А.М. Тавасиева и других авторов,
законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации,
отчетность ПАО «АК БАРС» БАНК и другая справочная литература.
Методологической основой выпускной квалификационной работы
являются диалектический и системно-функциональный подходы, методы
формальной логики, функционального и институционального анализа,
статистические методы исследования.
Структура работы представляет собой введение, три главы, список
использованных источников и приложения. В работе рассматриваются
теоретические основы антикризисного управления коммерческим банком,
анализируется состояние российской банковской системы, выявляется
необходимость осуществления антикризисного управления на примере ПАО6
«АК БАРС» БАНК, оценивается вероятность банкротства и применение мер
антикризисного управления анализируемого банка, рассматриваются
современные тенденции антикризисного управления коммерческим банком,
определяются основные проблемы реализации антикризисного управления и
пути их решения.
✅ Заключение
Современная российская банковская система не в полной мере отвечает
параметрам и требованиям развивающейся экономики и нуждается в
постоянном укреплении и реформировании. Неразвитость и неустойчивость
банковского сектора, а также ограниченная способность аккумулирования
средств предприятий и населения, необходимых для кредитования и
инвестиций - всё это тормозит развитие экономики нашей страны. Именно
поэтому, проблема реализации антикризисного управления коммерческим
банком является одной из актуальных проблем экономики нашей страны и
банковского сектора, в частности.
Антикризисное управление коммерческими банками сглаживает и
минимизирует банковские риски, предотвращает возможность возникновения
финансовых кризисов, что дает импульс для дальнейшего развития банковского
бизнеса и обеспечивает конкурентоспособность банка на ближайшие 12
месяцев.
Система антикризисного управления базируется на таких принципах как
ранняя диагностика кризисных явлений, срочность реагирования на кризисные
явления, адекватность реагирования на кризисные явления и полная реализация
внутренних возможностей выхода банка из кризисного состояния.
За последние два десятилетия банковский сектор нашей страны испытал
на себе воздействие нескольких банковских кризисов, отличающихся своими
масштабами и последствиями (кризисы 1995, 1998, 2008 и 2015 гг.). Основными
причинами указанных кризисов являются: низкий профессионализм
банковского менеджмента, ухудшение качества деятельности банков, а именно
неспособность кредитных организаций проводить базовые и иные банковские
операции, обеспечивать собственное поступательное развитие, а также влияние
явлений макроэкономического характера (дефолт Правительства, мировой
финансовый кризис).
Массовый отток вкладов, понижение стоимости банковского сектора,96
возникновение и усиление несоответствия между пассивами и активами банков
по объёмам и срокам, ухудшение качества кредитных портфелей банков,
сокращение сети банковских учреждений, усиление напряженности в
отношениях с обществом - лишь малая часть последствий прошедших кризисов
в банковском секторе нашей страны.
Кризис - естественное состояние экономической организации любого
уровня, наступающее через различные промежутки времени. Причинами
кризиса можно считать: макроэкономические дисбалансы и непроведение
необходимых структурных преобразований; неадекватная макроэкономическая
политика властей, регулятора и национального предпринимательского
сообщества; финансовая нестабильность и низкий уровень доверия населения к
финансовой системе страны. Вариантами проявления банковского кризиса
являются: стратегический кризис, кризис результатов, кризис ликвидности. Так
как кризис - это не одномоментное явление, то его (кризиса)возникновение
обусловлено рядом предпосылок, к которым относятся: низкая квалификация
сотрудников банка, скрытые и явные нарушения законов, нарушение баланса
по срокам и объёмам между пассивами и активами, снижение доли
высоколиквидных активов ниже достаточного уровня, уменьшение величины
собственного капитала и т.д.
С целью предотвращения ослабления экономики страны все значимые
преобразования (процесс консолидации банковского сектора, сокращение
количества участников, снижение качества кредитного портфеля и т.д.),
происходящие в российской экономике, осуществлялись под чутким контролем
Банка России.
По статистическим данным, на сегодняшний день, несмотря на кризисное
состояние экономики и санкции со стороны стран запада, наблюдается
увеличение объёмов ВВП, рост инвестиций организаций, рост денежных
доходов населения и увеличение объёмов привлеченных средств кредитными
организациями как физических, так и юридических лиц.
Процедуры и инструменты, а также различные меры по реализации97
антикризисного управления были проанализированы на примере ПАО «АК
БАРС» БАНК. Анализ отчетности за последние 5 лет (2013 - 2017 гг.) показал
нам основные направления деятельности банка и сопутствующие им риски.
Была проанализирована структура активов, обязательств и капитала,
рассмотрена динамика показателей финансового результата и выполнение
обязательных нормативов.
Основываясь на данных отчетности «АК БАРС» БАНК была произведена
оценка экономического положения банка согласно Указанию Банка России от
03.04.2017 №4336-У «Об оценке экономического положения банков»,
проанализирована финансовая устойчивость банка по методике Кромонова и
рассчитаны показатели вероятности банкротства по Z-модели Альтамана для
непроизводственных организаций.
Результаты проведенных анализов финансовой устойчивости и оценки
экономического положения банка показали, что банк имеет стабильное
финансовое положение, однако существует вероятность наступления
банкротства, если руководством не будут приняты управленческие решения по
минимизации существующих рисков. В качестве подтверждения
вышесказанных слов, используя корреляционно-регрессионную модель, было
спрогнозировано развитие финансового состояния ПАО «АК БАРС» БАНК до
2021 года, где учитывалось влияние как макро-, так и микроэкономических
факторов.
Результатом корреляционно-регрессионного анализа стало снижение
объёмов собственного капитала ПАО «АК БАРС» БАНК. В качестве
рекомендаций руководству банка было предложено сформировать план по
восстановлению финансовой устойчивости и особое внимание уделить таким
параметрам как ликвидность и качество активов. Предложенными мерами по
восстановлению финансовой устойчивости ПАО «АК БАРС» БАНК являются:
улучшение осуществления оценки финансового положения заёмщиков,
избавление от непрофильных активов, продажа дочерних подразделений, не
приносящих прибыль, и нерентабельных ценных бумаг, улучшение качества98
работы с просроченной задолженностью и меры по усилению диверсификации
кредитного портфеля банка. Помимо всего прочего, Банк России настоятельно
рекомендует всем кредитным организациям осуществлять постоянный
мониторинг своих рисков, используя инструменты и индикаторы стресстестирования. Реализация всех вышесказанных мер должна четко
регламентироваться и проходить под «жёстким» контролем со стороны службы
внутреннего контроля и аудита. Своевременная и качественная реализация
рекомендованных мер будет являться одним из аспектов эффективного
антикризисного управления коммерческим банком.
параметрам и требованиям развивающейся экономики и нуждается в
постоянном укреплении и реформировании. Неразвитость и неустойчивость
банковского сектора, а также ограниченная способность аккумулирования
средств предприятий и населения, необходимых для кредитования и
инвестиций - всё это тормозит развитие экономики нашей страны. Именно
поэтому, проблема реализации антикризисного управления коммерческим
банком является одной из актуальных проблем экономики нашей страны и
банковского сектора, в частности.
Антикризисное управление коммерческими банками сглаживает и
минимизирует банковские риски, предотвращает возможность возникновения
финансовых кризисов, что дает импульс для дальнейшего развития банковского
бизнеса и обеспечивает конкурентоспособность банка на ближайшие 12
месяцев.
Система антикризисного управления базируется на таких принципах как
ранняя диагностика кризисных явлений, срочность реагирования на кризисные
явления, адекватность реагирования на кризисные явления и полная реализация
внутренних возможностей выхода банка из кризисного состояния.
За последние два десятилетия банковский сектор нашей страны испытал
на себе воздействие нескольких банковских кризисов, отличающихся своими
масштабами и последствиями (кризисы 1995, 1998, 2008 и 2015 гг.). Основными
причинами указанных кризисов являются: низкий профессионализм
банковского менеджмента, ухудшение качества деятельности банков, а именно
неспособность кредитных организаций проводить базовые и иные банковские
операции, обеспечивать собственное поступательное развитие, а также влияние
явлений макроэкономического характера (дефолт Правительства, мировой
финансовый кризис).
Массовый отток вкладов, понижение стоимости банковского сектора,96
возникновение и усиление несоответствия между пассивами и активами банков
по объёмам и срокам, ухудшение качества кредитных портфелей банков,
сокращение сети банковских учреждений, усиление напряженности в
отношениях с обществом - лишь малая часть последствий прошедших кризисов
в банковском секторе нашей страны.
Кризис - естественное состояние экономической организации любого
уровня, наступающее через различные промежутки времени. Причинами
кризиса можно считать: макроэкономические дисбалансы и непроведение
необходимых структурных преобразований; неадекватная макроэкономическая
политика властей, регулятора и национального предпринимательского
сообщества; финансовая нестабильность и низкий уровень доверия населения к
финансовой системе страны. Вариантами проявления банковского кризиса
являются: стратегический кризис, кризис результатов, кризис ликвидности. Так
как кризис - это не одномоментное явление, то его (кризиса)возникновение
обусловлено рядом предпосылок, к которым относятся: низкая квалификация
сотрудников банка, скрытые и явные нарушения законов, нарушение баланса
по срокам и объёмам между пассивами и активами, снижение доли
высоколиквидных активов ниже достаточного уровня, уменьшение величины
собственного капитала и т.д.
С целью предотвращения ослабления экономики страны все значимые
преобразования (процесс консолидации банковского сектора, сокращение
количества участников, снижение качества кредитного портфеля и т.д.),
происходящие в российской экономике, осуществлялись под чутким контролем
Банка России.
По статистическим данным, на сегодняшний день, несмотря на кризисное
состояние экономики и санкции со стороны стран запада, наблюдается
увеличение объёмов ВВП, рост инвестиций организаций, рост денежных
доходов населения и увеличение объёмов привлеченных средств кредитными
организациями как физических, так и юридических лиц.
Процедуры и инструменты, а также различные меры по реализации97
антикризисного управления были проанализированы на примере ПАО «АК
БАРС» БАНК. Анализ отчетности за последние 5 лет (2013 - 2017 гг.) показал
нам основные направления деятельности банка и сопутствующие им риски.
Была проанализирована структура активов, обязательств и капитала,
рассмотрена динамика показателей финансового результата и выполнение
обязательных нормативов.
Основываясь на данных отчетности «АК БАРС» БАНК была произведена
оценка экономического положения банка согласно Указанию Банка России от
03.04.2017 №4336-У «Об оценке экономического положения банков»,
проанализирована финансовая устойчивость банка по методике Кромонова и
рассчитаны показатели вероятности банкротства по Z-модели Альтамана для
непроизводственных организаций.
Результаты проведенных анализов финансовой устойчивости и оценки
экономического положения банка показали, что банк имеет стабильное
финансовое положение, однако существует вероятность наступления
банкротства, если руководством не будут приняты управленческие решения по
минимизации существующих рисков. В качестве подтверждения
вышесказанных слов, используя корреляционно-регрессионную модель, было
спрогнозировано развитие финансового состояния ПАО «АК БАРС» БАНК до
2021 года, где учитывалось влияние как макро-, так и микроэкономических
факторов.
Результатом корреляционно-регрессионного анализа стало снижение
объёмов собственного капитала ПАО «АК БАРС» БАНК. В качестве
рекомендаций руководству банка было предложено сформировать план по
восстановлению финансовой устойчивости и особое внимание уделить таким
параметрам как ликвидность и качество активов. Предложенными мерами по
восстановлению финансовой устойчивости ПАО «АК БАРС» БАНК являются:
улучшение осуществления оценки финансового положения заёмщиков,
избавление от непрофильных активов, продажа дочерних подразделений, не
приносящих прибыль, и нерентабельных ценных бумаг, улучшение качества98
работы с просроченной задолженностью и меры по усилению диверсификации
кредитного портфеля банка. Помимо всего прочего, Банк России настоятельно
рекомендует всем кредитным организациям осуществлять постоянный
мониторинг своих рисков, используя инструменты и индикаторы стресстестирования. Реализация всех вышесказанных мер должна четко
регламентироваться и проходить под «жёстким» контролем со стороны службы
внутреннего контроля и аудита. Своевременная и качественная реализация
рекомендованных мер будет являться одним из аспектов эффективного
антикризисного управления коммерческим банком.
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.