Помощь студентам в учебе
Развитие системы кредитования субъектов малого предпринимательства в ОАО "Русь-Банк".
|
Содержание
Введение………………………………………………………………………….4
Глава 1. Теоретические аспекты снижения потенциальных рисков
при кредитовании малого бизнеса
1.1. Понятие малого бизнеса и особенности предоставления кредитов
малым предприятиям и предпринимателям…………………………..……6
1.2. Классификация рисков при кредитовании малого бизнеса………………21
1.3. Основные методы управления рисками…………………………………....29
Глава 2. Анализ потенциальных кредитных рисков при кредитовании
малого бизнеса
2.1. Анализ рынка кредитования малого предпринимательства в Рязани…33
2.2. Анализ методики оценки финансового состояния заемщика………….38
2.3. Анализ второстепенных факторов кредитного риска…………………..63
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию методики кредитования
малого бизнеса.
3.1. Рекомендации по оценке финансового состояния заемщика…………..67
3.2. Мониторинг предприятия…………………………………………….......73
3.3. Организация работы с проблемными кредитами……………………......77
3.4. Рекомендации по оценке кредитного риска по однородным
кредитным требованиям в целях создания резерва по их портфелю………..80
Заключение ………………………………………………………………………82
Список литературы………………………………………………………………84
Введение………………………………………………………………………….4
Глава 1. Теоретические аспекты снижения потенциальных рисков
при кредитовании малого бизнеса
1.1. Понятие малого бизнеса и особенности предоставления кредитов
малым предприятиям и предпринимателям…………………………..……6
1.2. Классификация рисков при кредитовании малого бизнеса………………21
1.3. Основные методы управления рисками…………………………………....29
Глава 2. Анализ потенциальных кредитных рисков при кредитовании
малого бизнеса
2.1. Анализ рынка кредитования малого предпринимательства в Рязани…33
2.2. Анализ методики оценки финансового состояния заемщика………….38
2.3. Анализ второстепенных факторов кредитного риска…………………..63
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию методики кредитования
малого бизнеса.
3.1. Рекомендации по оценке финансового состояния заемщика…………..67
3.2. Мониторинг предприятия…………………………………………….......73
3.3. Организация работы с проблемными кредитами……………………......77
3.4. Рекомендации по оценке кредитного риска по однородным
кредитным требованиям в целях создания резерва по их портфелю………..80
Заключение ………………………………………………………………………82
Список литературы………………………………………………………………84
Введение
Ключевой принцип в работе коммерческих банков – стремление к получению прибыли. Получение процентного дохода по кредитам сегодня является одним из основных источников дохода для многих российских коммерческих банков. Ориентация на увеличение объемов предоставляемых кредитных ресурсов и удлинение сроков кредитных договоров, наблюдаемая в последнее время, требует повышенного внимания со стороны руководства. Это связано с наличием риска как вероятности снижения доходности и получения убытков, а так как через банки проходит огромная сумма денег и совершаются сотни тысяч операций, предупреждение потерь является серьезной задачей каждого банка.
Самая доходная статья банковского бизнеса – это кредитные операции, исходя из этого, одной из важнейших задач банка является снижение кредитного риска.
Кредитный риск – вероятность того, что стоимость активов банка, прежде всего кредитов, уменьшится в связи с неспособностью или нежеланием клиентов (Заемщика) вернуть долг или часть долга, включая причитающиеся по договору проценты. Он является основным для любого коммерческого банка.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам. На сегодняшний день самой рискованной областью кредитования является малый бизнес. Он занимает достаточно большую долю рынка и возрастает с каждым годом, но при этом остается рискованным заемщиком. Поэтому в настоящее время является актуальной проблема снижения кредитных рисков при кредитовании малого бизнеса.
Целью дипломного проекта является разработка основных направлений снижения потенциальных кредитных рисков при кредитовании малого бизнеса.
Данная тема была выбрана как наиболее интересная с точки зрения кредитного работника. По нашему мнению, ОАО «Русь - Банк» должен минимизировать свои кредитные риски, но в тоже время обеспечивать все больший уровень доходности. Малый бизнес является рискованным клиентом, но очень объемным. Поэтому проводимая банком кредитная политика должна стремиться к минимизации кредитных рисков, как к одному из способов сохранения банковских активов, поддержания стабильности банковской системы. А на современном этапе это приобретает наиболее важное значение.
Диплом состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе основное внимание уделено понятию малого бизнеса и особенностям предоставления кредитов данной категории заемщиков, а также классификации возможных рисков при кредитовании малого бизнеса и управлению ими.
Во второй главе анализируются рынок кредитования малого предпринимательства в Рязани, проводится анализ методики оценки финансового состояния заемщика за год, а также факторов кредитного риска.
В третьей главе диплома мною предложены некоторые рекомендации по оценки финансового состояния заемщика, осуществлению мониторинга кредитоспособности предприятия, по организации работ с проблемными кредитами, а также по формированию резерва в зависимости от групп риска и по общей классификации групп рисков.
При написании данного дипломного проекта были использованы следующие источники информации: законодательные и нормативные акты, Муравьев А.И. Малый бизнес: экономика, организация, финансы: Учебное пособие для ВУЗов, Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщика. // Деньги и кредит.2002, Сорвин С.В. Об оценке рисков в деятельности кредитных организаций. Деньги и кредит.2008, Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. Деньги и кредит.2003, Шестоперов О. Современные тенденции развития малого предпринимательства в России Вопросы экономики. 2001, материалы российских информационно-аналитических агентств “Росбизнесконсалтинг”, “ИнфоАрт”, “Аврора”.
Ключевой принцип в работе коммерческих банков – стремление к получению прибыли. Получение процентного дохода по кредитам сегодня является одним из основных источников дохода для многих российских коммерческих банков. Ориентация на увеличение объемов предоставляемых кредитных ресурсов и удлинение сроков кредитных договоров, наблюдаемая в последнее время, требует повышенного внимания со стороны руководства. Это связано с наличием риска как вероятности снижения доходности и получения убытков, а так как через банки проходит огромная сумма денег и совершаются сотни тысяч операций, предупреждение потерь является серьезной задачей каждого банка.
Самая доходная статья банковского бизнеса – это кредитные операции, исходя из этого, одной из важнейших задач банка является снижение кредитного риска.
Кредитный риск – вероятность того, что стоимость активов банка, прежде всего кредитов, уменьшится в связи с неспособностью или нежеланием клиентов (Заемщика) вернуть долг или часть долга, включая причитающиеся по договору проценты. Он является основным для любого коммерческого банка.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам. На сегодняшний день самой рискованной областью кредитования является малый бизнес. Он занимает достаточно большую долю рынка и возрастает с каждым годом, но при этом остается рискованным заемщиком. Поэтому в настоящее время является актуальной проблема снижения кредитных рисков при кредитовании малого бизнеса.
Целью дипломного проекта является разработка основных направлений снижения потенциальных кредитных рисков при кредитовании малого бизнеса.
Данная тема была выбрана как наиболее интересная с точки зрения кредитного работника. По нашему мнению, ОАО «Русь - Банк» должен минимизировать свои кредитные риски, но в тоже время обеспечивать все больший уровень доходности. Малый бизнес является рискованным клиентом, но очень объемным. Поэтому проводимая банком кредитная политика должна стремиться к минимизации кредитных рисков, как к одному из способов сохранения банковских активов, поддержания стабильности банковской системы. А на современном этапе это приобретает наиболее важное значение.
Диплом состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе основное внимание уделено понятию малого бизнеса и особенностям предоставления кредитов данной категории заемщиков, а также классификации возможных рисков при кредитовании малого бизнеса и управлению ими.
Во второй главе анализируются рынок кредитования малого предпринимательства в Рязани, проводится анализ методики оценки финансового состояния заемщика за год, а также факторов кредитного риска.
В третьей главе диплома мною предложены некоторые рекомендации по оценки финансового состояния заемщика, осуществлению мониторинга кредитоспособности предприятия, по организации работ с проблемными кредитами, а также по формированию резерва в зависимости от групп риска и по общей классификации групп рисков.
При написании данного дипломного проекта были использованы следующие источники информации: законодательные и нормативные акты, Муравьев А.И. Малый бизнес: экономика, организация, финансы: Учебное пособие для ВУЗов, Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщика. // Деньги и кредит.2002, Сорвин С.В. Об оценке рисков в деятельности кредитных организаций. Деньги и кредит.2008, Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. Деньги и кредит.2003, Шестоперов О. Современные тенденции развития малого предпринимательства в России Вопросы экономики. 2001, материалы российских информационно-аналитических агентств “Росбизнесконсалтинг”, “ИнфоАрт”, “Аврора”.
Заключение
Целью данного дипломного проекта является выявление основных факторов кредитного риска при кредитовании субъектов малого предпринимательства и поиск путей их снижения.
Под малым предприятием понимается - юридическое лицо и предприниматель без образования юридического лица (далее предприниматель), имеющий годовую выручку не более 50 млн. руб. с учетом НДС, в том числе, не ведущий стандартную бухгалтерскую отчетность или применяющий специальные налоговые режимы в соответствии с главами 26.2 и 26.3 Раздела VIII.1. “Специальные налоговые режимы” Налогового кодекса Российской Федерации.
В настоящее время число малых предприятий постоянно возрастает, с 1996 года их число выросло на 31 %. Их количество могло быть больше, но существует множество факторов ограничивающих развитие субъектов малого предпринимательства. Это такие факторы как:
- недоступные условия кредитования;
- налоги;
- неплатежеспособность заказчика;
- недостаточный спрос на внутреннем рынке;
- конкуренция;
- изношенность оборудования.
В ходе проведенного анализа нескольких субъектов малого предпринимательства, было выявлено, что чаще всего они находятся в удовлетворительном финансовом положении.
В данном дипломе были предложены некоторые рекомендации по оценки финансового состояния заемщика, позволяющие более точно узнать его положение. Также были предложены рекомендации по мониторингу кредитоспособности клиента, по организации работ с проблемными кредитами, а также по формированию резерва в зависимости от групп риска и по общей классификации групп рисков.
Действующая методика ОАО «Русь-Банка» предусматривает кредитование клиентов на одинаковых условиях независимо от величины предприятия, таким образом, малым предприятиям ставятся очень жесткие и тяжелые для них условия, что увеличивает кредитные риски банка и уменьшает эффективность деятельности субъектов малого предпринимательства.
В данном дипломном проекте предложено создать отдельный отдел по работе с малыми предприятиями, что позволит более детально отслеживать всю деятельность предприятия, следить за малейшим изменением деятельности и финансового положения Заемщика, что в свою очередь снижает кредитные риски банка.
Также в проекте предложен новый, на мой взгляд, более упорядоченный анализ финансового состояния заемщика, а также рекомендации по оценке кредитного риска по однородным кредитным требованиям в целях создания резерва по их портфелю.
Таким образом, введение мероприятий предложенных в дипломном проекте позволит построить эффективную систему кредитования субъектов малого предпринимательства, повысит количество кредитуемых субъектов малого предпринимательства, а также снизить возникающие при этом кредитные риски.
Целью данного дипломного проекта является выявление основных факторов кредитного риска при кредитовании субъектов малого предпринимательства и поиск путей их снижения.
Под малым предприятием понимается - юридическое лицо и предприниматель без образования юридического лица (далее предприниматель), имеющий годовую выручку не более 50 млн. руб. с учетом НДС, в том числе, не ведущий стандартную бухгалтерскую отчетность или применяющий специальные налоговые режимы в соответствии с главами 26.2 и 26.3 Раздела VIII.1. “Специальные налоговые режимы” Налогового кодекса Российской Федерации.
В настоящее время число малых предприятий постоянно возрастает, с 1996 года их число выросло на 31 %. Их количество могло быть больше, но существует множество факторов ограничивающих развитие субъектов малого предпринимательства. Это такие факторы как:
- недоступные условия кредитования;
- налоги;
- неплатежеспособность заказчика;
- недостаточный спрос на внутреннем рынке;
- конкуренция;
- изношенность оборудования.
В ходе проведенного анализа нескольких субъектов малого предпринимательства, было выявлено, что чаще всего они находятся в удовлетворительном финансовом положении.
В данном дипломе были предложены некоторые рекомендации по оценки финансового состояния заемщика, позволяющие более точно узнать его положение. Также были предложены рекомендации по мониторингу кредитоспособности клиента, по организации работ с проблемными кредитами, а также по формированию резерва в зависимости от групп риска и по общей классификации групп рисков.
Действующая методика ОАО «Русь-Банка» предусматривает кредитование клиентов на одинаковых условиях независимо от величины предприятия, таким образом, малым предприятиям ставятся очень жесткие и тяжелые для них условия, что увеличивает кредитные риски банка и уменьшает эффективность деятельности субъектов малого предпринимательства.
В данном дипломном проекте предложено создать отдельный отдел по работе с малыми предприятиями, что позволит более детально отслеживать всю деятельность предприятия, следить за малейшим изменением деятельности и финансового положения Заемщика, что в свою очередь снижает кредитные риски банка.
Также в проекте предложен новый, на мой взгляд, более упорядоченный анализ финансового состояния заемщика, а также рекомендации по оценке кредитного риска по однородным кредитным требованиям в целях создания резерва по их портфелю.
Таким образом, введение мероприятий предложенных в дипломном проекте позволит построить эффективную систему кредитования субъектов малого предпринимательства, повысит количество кредитуемых субъектов малого предпринимательства, а также снизить возникающие при этом кредитные риски.