📄Работа №212828
Тема: ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НА ПРИМЕРЕ КУРГАНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
Характеристики работы
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
Банковское дело и кредитование
Объем:
80 листов
Год:
2016
Просмотров:
31
3700
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
Аннотация
ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ 9
КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА
1.1 Понятие и структура кредитного портфеля банка 9
1.2 Показатели оценки эффективности качества кредитного портфеля 17
1.3 Методы управления эффективностью кредитного портфеля банка 22
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НА ПРИМЕРЕ
ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ДО № 8599/0299
2.1 Краткая экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России» 28
2.2 Анализ финансового состояния банка 32
2.3 Анализ и оценка качества кредитного портфеля 43
3 НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОГО
56
ПОРТФЕЛЯ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ДО № 8599/0299
3.1 Проблемы обеспечения эффективности кредитного портфеля 56
3.2 Рекомендации по повышению эффективности кредитного портфеля 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 79
ПРИЛОЖЕНИЯ 74
ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ 9
КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА
1.1 Понятие и структура кредитного портфеля банка 9
1.2 Показатели оценки эффективности качества кредитного портфеля 17
1.3 Методы управления эффективностью кредитного портфеля банка 22
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НА ПРИМЕРЕ
ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ДО № 8599/0299
2.1 Краткая экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России» 28
2.2 Анализ финансового состояния банка 32
2.3 Анализ и оценка качества кредитного портфеля 43
3 НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОГО
56
ПОРТФЕЛЯ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ДО № 8599/0299
3.1 Проблемы обеспечения эффективности кредитного портфеля 56
3.2 Рекомендации по повышению эффективности кредитного портфеля 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 79
ПРИЛОЖЕНИЯ 74
📖 Аннотация
В данной выпускной квалификационной работе проводится комплексная оценка эффективности кредитного портфеля на примере Курганского отделения (ДО №8599/0299) ПАО «Сбербанк России». Актуальность исследования обусловлена ключевой ролью кредитного портфеля как основного источника доходов и генератора рисков для коммерческого банка, а также необходимостью постоянного совершенствования методов его управления в условиях конкурентной рыночной среды. В результате проведенного анализа, включающего оценку финансового состояния банка и детальный разбор качественных и количественных параметров кредитного портфеля, выявлены структурные особенности и ключевые проблемы, такие как концентрация рисков и необходимость оптимизации резервов. Основные выводы работы заключаются в подтверждении тезиса о том, что эффективный кредитный портфель должен обеспечивать баланс между доходностью и рискованностью активов. Научная значимость исследования заключается в систематизации теоретических подходов к оценке эффективности, а практическая – в разработке конкретных рекомендаций для анализируемого отделения банка по оптимизации структуры портфеля и совершенствованию процессов риск-менеджмента. Теоретической основой работы послужили исследования таких авторов, как Е.А. Александрова, рассматривающая вопросы формирования оптимального кредитного портфеля, Б.Х. Алиев, а также положения действующего банковского законодательства Российской Федерации.
📖 Введение
На сегодняшний день кредитный портфель выступает определенным критерием, который позволяет судить о эффективности кредитной политики банка и прогнозировать результаты кредитной деятельности отчетного периода. Поэтому проблема развития и совершенствования эффективности кредитного портфеля заключающаяся в целях уменьшения его рисков и увеличения прибыли от кредитной деятельности банка имеют особую актуальность и значимость. При этом большое внимание уделяется эффективности кредитного портфеля, так как именно от эффективности кредитного портфеля зависит способность банка обеспечивать максимально возможный уровень доходности при минимальном уровне кредитного риска.
Основной этап реализации кредитной политики заключается в формировании кредитного портфеля банка. К созданию кредитного портфеля приступают, когда сформулирована общая цель кредитной деятельности банка, выработана стратегия кредитной политики, в рамках этой стратегии определены приоритетные цели формирования кредитного портфеля с учетом сложившихся условий внешней среды, конъюнктуры рынков, собственных возможностей банка.
Исходя из актуальности, определен объект выпускной квалификационной работы - ПАО «Сбербанк России» ДО №8599/0299. Предметом выступает кредитный портфель.
Цель данной работы заключается в разработке мероприятия по
совершенствованию эффективности кредитного портфеля в ПАО «Сбербанк России» ДО №8599/0299.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• рассмотреть понятие и структуру кредитного портфеля банка;
• определить показатели оценки эффективности качества кредитного портфеля;
• проанализировать финансовое состояние ПАО «Сбербанк России»
• провести анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»;
• рассмотреть проблемы формирования эффективного кредитного портфеля;
• дать рекомендации по совершенствованию обеспечения эффективности кредитного портфеля.
Теоретическую и эмпирическую основу исследования составили научные труды российских авторов, учебники, учебные пособия, статьи из периодических изданий, статистические данные. Среди них можно выделить Лаврушина О.И., Кроливецкую Л.П. и Белоглазову Г.Н. .Информационной базой исследования являются публикуемые отчеты ПАО «Сбербанк России» за 2013, 2014, 2015 год.
При написании работы использованы методы: описательный, анализа, синтеза, сравнения, а также табличный и графический методы.
Основной этап реализации кредитной политики заключается в формировании кредитного портфеля банка. К созданию кредитного портфеля приступают, когда сформулирована общая цель кредитной деятельности банка, выработана стратегия кредитной политики, в рамках этой стратегии определены приоритетные цели формирования кредитного портфеля с учетом сложившихся условий внешней среды, конъюнктуры рынков, собственных возможностей банка.
Исходя из актуальности, определен объект выпускной квалификационной работы - ПАО «Сбербанк России» ДО №8599/0299. Предметом выступает кредитный портфель.
Цель данной работы заключается в разработке мероприятия по
совершенствованию эффективности кредитного портфеля в ПАО «Сбербанк России» ДО №8599/0299.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• рассмотреть понятие и структуру кредитного портфеля банка;
• определить показатели оценки эффективности качества кредитного портфеля;
• проанализировать финансовое состояние ПАО «Сбербанк России»
• провести анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»;
• рассмотреть проблемы формирования эффективного кредитного портфеля;
• дать рекомендации по совершенствованию обеспечения эффективности кредитного портфеля.
Теоретическую и эмпирическую основу исследования составили научные труды российских авторов, учебники, учебные пособия, статьи из периодических изданий, статистические данные. Среди них можно выделить Лаврушина О.И., Кроливецкую Л.П. и Белоглазову Г.Н. .Информационной базой исследования являются публикуемые отчеты ПАО «Сбербанк России» за 2013, 2014, 2015 год.
При написании работы использованы методы: описательный, анализа, синтеза, сравнения, а также табличный и графический методы.
✅ Заключение
В представленной работе была поставлена цель - исследование теоретических и практических аспектов сущности и оценки эффективности кредитного портфеля банка. По результатам проведенного анализа можно сделать следующие выводы и заключения.
Под кредитным портфелем банка понимается структурируемая по различным критериям качества совокупность предоставленных банком кредитов, отражающая социально-экономические и денежно-кредитные отношения между банком и его клиентами по обеспечению возвратного движения ссудной задолженности.
В то же время, кредитный портфель является не только главным источником формирования доходов банка, но и основным аккумулятором риска размещения активов. В общем представлении под портфелем следует иметь в виду совокупность некоторых параметров, которые дают понимание о сущности и направлении деятельности организации, а так же об объеме деятельности и перспективах ее развития.
В нынешних условиях современной рыночной экономики, процесс управления кредитным портфелем, а так же важные аспекты его формирования и методы оценки необходимо непрерывно подвергать для анализа и совершенствования. При жесткой конкуренции, во время реализации различных кредитных операций, банкунеобходимо стремиться не только к их улучшению, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества и эффективности кредитного портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам портфеля банка.
Количественный анализ предполагает изучение структуры и динамики кредитного портфеля банка по ряду экономических показателей, к которым можно отнести: структуру и количество кредитных вложений по видам; структуру кредитных вложений по группам заемщиков; сроки предоставления кредитов; своевременность погашения кредитов; виды валют; категории качества. Данный анализ выявляет потенциальные сферы кредитных вложений, тенденции развития и возвратности кредитов и их доходности.
Анализ кредитного портфеля в данной работе был проведен на примере дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России». Дополнительный офис ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 проводит активную кредитную политику, о чем свидетельствует увеличение кредитного портфеля. Анализ кредитов Дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 показал, что банк предоставляет клиентам широкий выбор кредитных продуктов, но наиболее востребованными являются потребительские кредиты. Ослабление позиций доллара вызывает у банка необходимость предоставлять кредиты преимущественно в рублях.
При кредитовании клиентов дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 реализует кредитную политику, направленную на максимизацию доходов через осуществление эффективной процентной политики.
В ДО ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 за анализируемый период наблюдается незначительное увеличение кредитного портфеля, к 2016 году наблюдается рост кредитования как физических, так и юридических лиц. Можно отметить, что в структуре кредитного портфеля преобладает кредитование физических лиц - 57 %, на долю кредитования юридических лиц приходится 43 % выданных кредитов.
В кредитно портфеле преобладают долгосрочные кредиты (свыше 1 года). По состоянию на 01.01.2016 года долгосрочные кредиты составили 140 789,6 тыс. руб., что составляет 44,5 % от общего числа кредитов. Такое положение выгодно банку, так как при долгосрочном кредитовании банк получает больший доход, однако при этом в политике банка увеличивается риск ликвидности.
Что касается качества ссудной задолженности, то ф кредитном портфеле преобладают кредиты I категории качества, это значит, что 60% кредитов не имеют кредитного риска. На втором месте кредиты II категории качества - у 34 % кредитов наблюдается умеренный риск по кредитам. Данные показатели за рассматриваемый период практически не изменялись, однако происходит незначительный рост кредитов III и IV категории качества, что может способствовать высокому кредитному риску и обесценению доли кредитов. Кредиты V категории качества занимают наименьшую долю кредитов и составляют 0,6 %.
Важно подчеркнуть, что кредитные операции, совершаемые в Дополнительном офисе ПАО «Сбербанк Росси» № 8599/0299, являются
доходными. Так, в 2014 году доходы от кредитных операций составляли - 155312,7 тыс. руб., в 2015 году - 160540,1 тыс. руб., в 2016 - 146756,9 тыс.руб.
Так как наблюдается снижение темпов роста экономики, которое привело к уменьшению инвестиционного спроса и спроса на кредиты со стороны потенциальных клиентов банка, доходы населения также уменьшились, что может отрицательно повлиять на динамику спроса на кредиты банков в целом. Однако, в ДО № 8599/0299 города Шумиха, наоборот наблюдается,
положительная динамика кредитования физических и юридических лиц, но так же увеличивается и просроченная задолженность, особенно в части кредитов физическим лицам, что является негативным фактом. Учитывая стагнацию в экономике, высокие экономические риски и неопределенность, что может отрицательно сказаться на уровне рентабельности банковского сектора и достаточности капитала банка.
На сегодняшний день в ПАО «Сбербанк России» выявлено достаточно проблем в обеспечении эффективности кредитного портфеля, для решения которых необходимо разработать мероприятия.
Одним из основных препятствий в обеспечении эффективности кредитного портфеля является спад доходов по кредитам. Для выхода из данной ситуации необходимо привлечение потенциальных клиентов, а так же улучшение условий кредитования для физических и юридических лиц.
В данной работе мною предложена разработка и внедрение новой программы ипотечного кредитования без первоначального взноса. Улучшение условий ипотечного кредитования при таком условии позволит дополнительному офису максимально расширить свою клиентскую базу, а так же поспособствуетна механизм решения жилищной проблемы жителей Шумихинского района. Кредитование без первоначального взноса в значительной степени упрощает покупку недвижимости, а, это означает, что возможности человека смогут соответствовать его желаниям.
Внедрение данного кредитного продукта позволит сделать кредитный портфель банка более эффективными доходным, так как рассчитанный экономический эффект для дополнительного офиса от использования предложенного кредитного продукта равна 1 587 277 рублей в год.
Таким образом, поставленные задачи данной выпускной квалификационной работы решены, а цель достигнута.
Под кредитным портфелем банка понимается структурируемая по различным критериям качества совокупность предоставленных банком кредитов, отражающая социально-экономические и денежно-кредитные отношения между банком и его клиентами по обеспечению возвратного движения ссудной задолженности.
В то же время, кредитный портфель является не только главным источником формирования доходов банка, но и основным аккумулятором риска размещения активов. В общем представлении под портфелем следует иметь в виду совокупность некоторых параметров, которые дают понимание о сущности и направлении деятельности организации, а так же об объеме деятельности и перспективах ее развития.
В нынешних условиях современной рыночной экономики, процесс управления кредитным портфелем, а так же важные аспекты его формирования и методы оценки необходимо непрерывно подвергать для анализа и совершенствования. При жесткой конкуренции, во время реализации различных кредитных операций, банкунеобходимо стремиться не только к их улучшению, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества и эффективности кредитного портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам портфеля банка.
Количественный анализ предполагает изучение структуры и динамики кредитного портфеля банка по ряду экономических показателей, к которым можно отнести: структуру и количество кредитных вложений по видам; структуру кредитных вложений по группам заемщиков; сроки предоставления кредитов; своевременность погашения кредитов; виды валют; категории качества. Данный анализ выявляет потенциальные сферы кредитных вложений, тенденции развития и возвратности кредитов и их доходности.
Анализ кредитного портфеля в данной работе был проведен на примере дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России». Дополнительный офис ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 проводит активную кредитную политику, о чем свидетельствует увеличение кредитного портфеля. Анализ кредитов Дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 показал, что банк предоставляет клиентам широкий выбор кредитных продуктов, но наиболее востребованными являются потребительские кредиты. Ослабление позиций доллара вызывает у банка необходимость предоставлять кредиты преимущественно в рублях.
При кредитовании клиентов дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 реализует кредитную политику, направленную на максимизацию доходов через осуществление эффективной процентной политики.
В ДО ПАО «Сбербанк России» № 8599/0299 за анализируемый период наблюдается незначительное увеличение кредитного портфеля, к 2016 году наблюдается рост кредитования как физических, так и юридических лиц. Можно отметить, что в структуре кредитного портфеля преобладает кредитование физических лиц - 57 %, на долю кредитования юридических лиц приходится 43 % выданных кредитов.
В кредитно портфеле преобладают долгосрочные кредиты (свыше 1 года). По состоянию на 01.01.2016 года долгосрочные кредиты составили 140 789,6 тыс. руб., что составляет 44,5 % от общего числа кредитов. Такое положение выгодно банку, так как при долгосрочном кредитовании банк получает больший доход, однако при этом в политике банка увеличивается риск ликвидности.
Что касается качества ссудной задолженности, то ф кредитном портфеле преобладают кредиты I категории качества, это значит, что 60% кредитов не имеют кредитного риска. На втором месте кредиты II категории качества - у 34 % кредитов наблюдается умеренный риск по кредитам. Данные показатели за рассматриваемый период практически не изменялись, однако происходит незначительный рост кредитов III и IV категории качества, что может способствовать высокому кредитному риску и обесценению доли кредитов. Кредиты V категории качества занимают наименьшую долю кредитов и составляют 0,6 %.
Важно подчеркнуть, что кредитные операции, совершаемые в Дополнительном офисе ПАО «Сбербанк Росси» № 8599/0299, являются
доходными. Так, в 2014 году доходы от кредитных операций составляли - 155312,7 тыс. руб., в 2015 году - 160540,1 тыс. руб., в 2016 - 146756,9 тыс.руб.
Так как наблюдается снижение темпов роста экономики, которое привело к уменьшению инвестиционного спроса и спроса на кредиты со стороны потенциальных клиентов банка, доходы населения также уменьшились, что может отрицательно повлиять на динамику спроса на кредиты банков в целом. Однако, в ДО № 8599/0299 города Шумиха, наоборот наблюдается,
положительная динамика кредитования физических и юридических лиц, но так же увеличивается и просроченная задолженность, особенно в части кредитов физическим лицам, что является негативным фактом. Учитывая стагнацию в экономике, высокие экономические риски и неопределенность, что может отрицательно сказаться на уровне рентабельности банковского сектора и достаточности капитала банка.
На сегодняшний день в ПАО «Сбербанк России» выявлено достаточно проблем в обеспечении эффективности кредитного портфеля, для решения которых необходимо разработать мероприятия.
Одним из основных препятствий в обеспечении эффективности кредитного портфеля является спад доходов по кредитам. Для выхода из данной ситуации необходимо привлечение потенциальных клиентов, а так же улучшение условий кредитования для физических и юридических лиц.
В данной работе мною предложена разработка и внедрение новой программы ипотечного кредитования без первоначального взноса. Улучшение условий ипотечного кредитования при таком условии позволит дополнительному офису максимально расширить свою клиентскую базу, а так же поспособствуетна механизм решения жилищной проблемы жителей Шумихинского района. Кредитование без первоначального взноса в значительной степени упрощает покупку недвижимости, а, это означает, что возможности человека смогут соответствовать его желаниям.
Внедрение данного кредитного продукта позволит сделать кредитный портфель банка более эффективными доходным, так как рассчитанный экономический эффект для дополнительного офиса от использования предложенного кредитного продукта равна 1 587 277 рублей в год.
Таким образом, поставленные задачи данной выпускной квалификационной работы решены, а цель достигнута.
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🖼 Скриншоты
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.