Тема: Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием «грязных» денег (на примере ФАТФ)

В период глобализации, проблема получения и оборота грязных денег обретает масштабный характер. Ведь незаконные источники финансирования и доходов касаются не какой - то одной, определённой страны, а всего мира. А с учетом того, что отследить коридоры получения таких денег достаточно сложно, то требуется консолидация усилий стран, которые заинтересованы в прекращении распространения финансовой преступности.
Нелегальная продажа оружия, деятельность организованных преступных группировок по продаже наркотиков и проституции приносят большие деньги, но так как процесс отмывания грязных денег, по своей природе, выходит за рамки экономической статистики, то рассмотреть масштаб данной проблемы непросто. Однако согласно данным Международного Валютного Фонда, общая сумма отмываемых денег во всем мире составляет около 2 - 5 % мирового валового внутреннего продукта .
Актуальность темы обусловлена ростом числа преступных организаций и проводимых ими мошеннических операций, а также необходимостью более тесного международного сотрудничества в рамках борьбы с отмыванием преступных доходов путем выработки общих норм и мер противодействия этому виду преступления. В связи с высокой опасностью данного вида преступления для экономических, финансовых, социальных и политических институтов государств и регионов, изучение анализ и выработка мер и норм, своевременно отвечающих вызовам, угрожающим финансовой стабильности и безопасности государств становится одной из важнейших задач мирового сообщества.
С точки зрения эффективного развития рыночной системы мировой экономики, рассмотрение данной проблемы имеет важное значение. Легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, неизбежно ведет к росту преступности и коррупции в планетарном масштабе. Соответственно, распространение и укоренение такого рода правонарушений является серьезной угрозой как для любого государства, так и для всего мирового сообщества.
В 1989 году, в связи с озабоченностью многих стран, проблемой преступных доходов, была создана целевая группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF). Предполагалось, что данная организация, благодаря совместным усилиям стран - участниц будет координировать международную деятельность в этом направлении.
Объектом данного исследования являются международно - правовые отношения, относительно сотрудничества государств в рамках противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Предметом настоящего исследования является международное сотрудничество по борьбе с легализацией преступных доходов, в частности деятельность Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF).
Хронологические рамки исследования ограничены концом XX века - и по наст. время, так как именно в этот период наблюдался и до сих пор наблюдается рост преступности, связанный с отмыванием преступных доходов, с которым ведется активная борьба.
Цель исследования состоит в определении и изучении международных средств в борьбе с отмыванием преступных доходов, а также оценки эффективности международного сотрудничества в решении данной проблемы.
Для осуществления поставленной цели определены следующие задачи:
1) Определить источники возникновения «грязных денег»;
2) Изучить технологии легализации преступных доходов;
3) Оценить последствия легализации преступных доходов;
4) Выявить существующие международные нормы относительно борьбы с преступными доходами;
5) Рассмотреть деятельность FATF и оценить эффективность организации в борьбе с отмыванием «грязных» денег.
Для решения поставленных задач использовались следующие методы:
1) Диалектический подход - при изучении источников преступных доходов, а также при рассмотрении технологи их легализации;
2) Функциональный подход - при рассмотрении сущности организации FATF и изучении ее деятельности;
3) Нормативный метод - при анализе положений международно-правовых
документов, таких как Венская Конвенция, Конвенция Совета Европы, Варшавская Конвенция, 40 Рекомендаций FATF.
В работе были использованы такие международные нормативные источники, как Девять специальных рекомендаций ФАТФ по предотвращению финансированию терроризма, Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» от 20.12.1988, Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» № ETS N 141 от 8.11.1990.
В научно-исследовательской среде тема легализации преступных доходов является весьма актуальной. Данная проблема уже была рассмотрена многими зарубежными и отечественными исследователями. Проблемы, связанные с получением и легализацией преступных доходов, изучали: А.Г. Волеводз в работе «Борьба с транснациональными преступлениями и их расследование: стратегические аспекты», Б.С. Болотский в работе «Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах содружества», а также А.Г. Корчагин «Противодействие легализации доходов, полученных незаконным путем».
Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, разделенных на параграфы, заключения и библиографического списка.
В первой главе были изучены источники возникновения преступных доходов, определены основные способы и последствия их легализации.
Во второй главе работы была изучена деятельность Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF), а именно рассмотрена структура организации, направления работы, а также ее эффективность в рамках борьбы с легализацией преступных доходов.
В заключении выпускной квалификационной работы были сделаны основные выводы по результатам исследования.

Купить

В результате проведенной работы определено, что отмывание денег - это процесс, в результате которого деньги, полученные незаконным способом трансформируются в легальные доходы. Посредством этого процесса, скрывается наличие, а также незаконные источники и использование этих средств. Источниками возникновения «грязных» денег являются действия, связанные с транснациональной преступностью, терроризмом, продажей наркотических и психотропных веществ, мошенничеством, а также коррупцией. Легализация преступных доходов включает в себя три стадии: размещение, расслоение, интеграция. В свою очередь, каждая из этих стадий определяется комплексом действий, направленных на сокрытие источника и самого способа легализации денег, полученных от незаконной деятельности.
В ходе исследования были рассмотрены последствия легализации криминальных доходов. Определено, что оборот незаконных денежных средств оказывает негативное влияние на финансовые, социальные и политические институты. На сегодняшний день, данный вид преступления находится в центре внимания правоохранительных и финансовых учреждений многих стран и представляет собой реальную угрозу экономической безопасности. В связи с этим международное сообщество рассматривает легализацию преступных доходов, как одну из крупнейших проблем антикриминальной политики.
Установлено, что на современном этапе развития международных отношений, для противодействия распространения легализации преступных доходов необходима консолидация усилий стран и международных организаций. Успешная борьба с легализацией становится невозможна, без международного обмена информацией и взаимодействия в процессе борьбы с преступниками. На сегодняшний день, благодаря существующим конвенциям и программам, а также мерам, принятым международными организациями осуществляется тесное сотрудничество стран по противодействию отмывания преступных доходов. Необходимость борьбы с легализацией преступных доходов осознается как на международном, так и на национальных уровнях. Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ», Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности», Конвенция Совета Европы «Об уголовной ответственности за коррупцию», Конвенция ООН «Против транснациональной организованной преступности» и Конвенция ООН «Против коррупции» регламентируют международно - правовое сотрудничество в целях противодействия "отмыванию" доходов и признаются основными нормативно - правовыми документами в рамках борьбы с этой проблемой. К тому же, изучая вопросы международного противодействия отмыванию «грязных» денег отмечается важность существования подразделений финансовых разведок. Целью данных учреждений является сбор, анализ и обработка информации, связанной с финансовой деятельностью. Обмен полученной информацией на международном уровне способствует эффективной международной кооперации, а также повышает вероятность раскрытия финансовых преступлений.
В рамках данной работы проанализирована деятельность Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Деятельность данной организации направлена на выработку международных стандартов по борьбе с легализацией преступных доходов. Также было выявлено, что основным инструментом организации в реализации поставленных целей и задач являются Сорок рекомендаций, документ, который представляет собой нормативно - правовой комплекс для эффективного противодействия легализации криминальных доходов. Согласно рекомендациям, страны должны стремится к включению в систему международной кооперации по борьбе с оборотом криминальных доходов. В целях международного сотрудничества страны заключают между собой двусторонние договоры о взаимном сотрудничестве в борьбе с отмыванием преступных доходов. Созданные организации по типу ФАТФ, такие как Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) или Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег государств Ближнего Востока и Северной Африки (MENAFATF) способствуют сдерживанию распространения финансовых преступлений на региональных уровнях.
В ходе проведенного исследования было выявлено, что несмотря на наличие проблем с имплементацией некоторых норм и правил в различных странах, данной организации удалось создать международную площадку для совместной борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Учитывая, что эффективность сотрудничества между различными органами, деятельность которых направлена на борьбу с отмыванием денег зависит от многих факторов: государственно - политического устройства, банковской сферы, уровня коррупции, социально - экономического развития отдельных государств, в процессе международного сотрудничества происходит унификация специфики и создание согласованных подходов к решению данной проблемы. Благодаря этому развивается сотрудничество не только на правительственном уровне, но и на уровне спецслужб, правоохранительных органов, служб финансовой разведки и финансовых структур, что позволяет более эффективно бороться с отмыванием преступных доходов.

Купить