Тема: Повышение экономической безопасности финансово-кредитной организации на примере ПАО «Челябинвестбанк»

Проблема экономической безопасности актуальна в настоящее время. Рассматриваемая ситуация критична для Российской Федерации в силу экономических санкций на мировом рынке США и Евросоюза против страны. Это негативно сказывается на российских предприятиях и финансово-кредитных организациях. В соответствии с этим, для экономики страны становится важным разработка и применения на практике системы по обеспечению экономической безопасности предприятий и финансово-кредитных организаций при условиях нестабильности экономики Российской Федерации.
Система по обеспечению экономической безопасности значима для финансово-кредитных организаций, а именно банков. Влияние коммерческих банков на экономику страны имеет большое значение. Благодаря им произошло расширение спектра услуг в финансово-кредитной сфере на территории Российской Федерации. В качестве примера - привлечение денежных ресурсов и выдача клиентам коммерческих кредитов.
Однако наряду с расширением спектра услуг возникает множество трудностей. К числу весомых относится проблема противоправных посягательств экономической безопасности банков. Поскольку количество рассматриваемых посягательств имеет высокое значение, это указывает на необходимость должной защиты деятельности банка. Изучение данной проблемы сводится к следующему: обнаружение и ликвидация рассматриваемых угроз порой невозможно в условиях совершаемых ошибок при расчетах служб, осуществляющих защиту и безопасности коммерческого банка. Указываемые ошибки появляются в результате слабой работы отделов, в чьи обязанности входит обеспечение экономической безопасности коммерческого банка. Помимо этого, существенно влияют просчеты в выборе приоритетов, а также непонимание стратегии общества и как следствие - отсутствие представления мер обеспечения экономической безопасности коммерческого банка. В связи с вышеизложенным, выбор данной темы выпускной квалификационной работы в настоящее время является важным и актуальным в практическом и теоретическом отношении.
Изучение банковского состояния актуально в современной действительности. Этой теме посвящено большое количество трудов и научных работ российских и зарубежных ученых. Среди российских служителей науки массивный вклад в этот вопрос внесли М. И. Баканов, М. И. Горбатюк, В. М. Иваненко, А. И. Ковалев, О. И. Лаврушина, В. И. Мищенко и др. Для того, чтобы оценить эффективность деятельности банка необходимо дать объективную оценку уровню финансовой устойчивости рассматриваемой финансово-кредитной организации. Объективная оценка уровня устойчивости банка позволит сделать вывод о надежности и финансовой устойчивости кредитного учреждения, а также позволит сформировать прогноз финансовой устойчивости на будущее. Кроме того, что отмечалось выше, исходя из результата оценки финансовой устойчивости банка согласуется деятельность филиалов и подразделений, а также принимается решение о управлении данной финансово-кредитной организацией. В заключении происходит оценка развития банка и выделяются значимые направления деятельности в предстоящее время.
Объектом исследования в рассматриваемой выпускной квалификационной работе выступает ПАО «Челябинвестбанк».
Предметом выступают источники и факторы угроз экономической безопасности ПАО «Челябинвестбанк».
Целью выпускной квалификационной работы является выявление факторов и угроз экономической безопасности ПАО «Челябинвестбанк» и разработка мероприятий по повышению экономической безопасности рассматриваемого банка.
Для того, чтобы достигнуть оставленную цель необходимо рассмотреть и решить данные задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты обеспечения экономической безопасности финансово-кредитной организации;
- провести анализ финансового состояния ПАО «Челябинвестбанк» и выявить угрозы его экономической безопасности;
- разработать мероприятия по повышению экономической безопасности ПАО «Челябинвестбанк».
Данная выпускная квалификационная работа состоит и трех глав:
- в первой главе рассмотрены теоретические аспекты понятия экономической безопасности в финансово-кредитной организации, ее виды и механизм реализации. Кроме того, рассмотрены факторы обеспечения экономической безопасности финансово-кредитной организации, а также критерии и показатели оценки ее уровня;
- во второй главе дана организационно-экономическая характеристика ПАО «Челябинвестбанк», рассмотрены и дана оценка динамике, структуре активов и пассивов коммерческого банка. Вместе с тем дана оценка финансовой устойчивости и проведено выявление угроз экономической безопасности данного банка;
- в третьей главе проведена разработка мероприятий по управлению финансовой устойчивостью ПАО «Челябинвестбанк».

Купить

В настоящее время в условиях экономической нестабильности страны для коммерческих банков, расположенных на территории Российской Федерации важно своевременно находить и нейтрализовать возможные угрозы, чтобы не допустить низкой оценки уровня финансовой устойчивости коммерческого банка. Финансовой устойчивости банка необходимо уделять должное внимание. Кроме того, важным является разработка и реализация мер для ее укрепления.
Для коммерческого банка необходимо и значимо защита от внешних и внутренних угроз. Для того, чтобы не допустить угрозы, совершаемые в отношение банка важно обеспечить защиту информации, имущества и персонала коммерческого банка, а также обеспечить сохранность финансовых ресурсов, кроме того следует произвести создание механизмов защиты банковской системы.
В данной выпускной квалификационной работе выявлены факторы и угрозы экономической безопасности ПАО «Челябинвестбанк» и разработаны мероприятия по повышению экономической безопасности рассматриваемого банка.
В первой главы были рассмотрены определения понятия «экономическая безопасность» различными авторами. Основным сходством в определении данного понятия у всех авторов выступает слово «защищенность». Отсюда следует, что они понимают это понятие, как состояние защищенности внешних и внутренних структур общества.
Кроме того, в работе были представлены главные задачи и факторы обеспечения безопасности коммерческого банка, классификация угроз безопасности банковской деятельности, а также критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности финансово-кредитной организации.
Во второй главе был проведен анализ финансового состояния ПАО «Челябинвестбанк», в результате которого можно сделать следующие выводы:
- основные показатели отчета о прибылях и убытках растут, что положительно влияют на финансовую часть ПАО «Челябинвестбанк»;
- в структуре пассивов можно отметить такие статьи как, средства клиентов и вклады физических лиц, а в структуре активов - статья чистая ссудная задолженность в силу высокой тенденции к положительной динамике;
- высоколиквидные активы банка (ЛАм) увеличились на 8038032 тысячи рублей по сравнению с предыдущим годом (2017 г.). А ликвидные активы (ЛАт) на 01.01.2018 года увеличились на 4548380 тысячи рублей по сравнению с предыдущим годом. Увеличение высоколиквидных и ликвидных активов коммерческого банка означает, что данный банк уделяет внимание и ликвидности и прибыльности одновременно;
- прибыль банка к 01.01.2018 году возросла более, чем в два раза, что является положительной динамикой. Стоимость активов к 01.01.2018 г. также увеличивается, а стоимость основных производственных фондов снижается. Такой спад вполне возможен при списании или амортизации данных фондов;
- рентабельность активов с каждым годом имеет тенденцию к увеличению. Это означает, что эффективность деятельности банка повысилась. Рентабельность основных производственных фондов также имеет положительную динамику и рост. Большой прирост наблюдался в период 2016-2017 гг. Так, на 01.01.2016 г. рентабельность основных производственных фондов составляла 9,2%, а на 01.01.2017 увеличилось более чем на 10% и составила 19,94%. Рентабельность капитала на 01.01.2016 год составляла 10,95%, а уже к началу следующего года увеличилась и достигла 25,7%. На основании этих показателей, можно сделать вывод, что рентабельность за последние годы остается положительной и имеет рост. Это указывает на то, что денежные средства, вложенные в ПАО «Челябинвестбанк» приносят прибыль и данный коммерческий банк работает эффективно.
- неиспользованная прибыль снизилась с 11,03% до 8,03%. Доля уставного и добавочного капитала уменьшилась. Также незначительно сократилась доля резервного фонда с 10,32 % до 10,05%. Уменьшение резервного фонда говорит о меньшей возможности коммерческого банка покрыть непредвиденные убытки без привлечения дополнительных средств.
Помимо этого, были выявлены сильные и слабые стороны ПАО «Челябинвестбанк», а также возможности и угрозы. Рассматриваемые результаты были получены с помощью SWOT-анализа и построения SWOT-матрицы.
Остановившись подробно на результатах SWOT-матрицы, что позволяют сделать вывод о том, что ПАО «Челябинвестбанк» работает и развивается в благоприятной и положительной среде. Чтобы оставаться на высоком уровне необходимо вести специалистам постоянный мониторинг, анализ рынка для того, чтобы видеть предпочтения внешних пользователей, а именно - клиентов. Также необходимо отслеживать банки-конкуренты, которые заходят на рынок, потому что как правило, появление новых игроков приводит к переоценке ценовой политики на какие-то банковские услуги и это отображается на снижении стоимости этих услуг.
В третьей главе в качестве мероприятия по повышению экономической безопасности ПАО «Челябинвестбанк» было предложено использование системы «EGAR Credit АсСпншПаПоп». Экономический эффект от внедрения системы характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и результатов за 1 год. Экономия от внедрения автоматизированной системы «EGAR Credit Administration» составляет 249600 рублей.
Данное внедрение будет приносить прибыль спустя около 2 месяцев. Проведенные расчеты показали, что внедрение системы «EGAR Credit Administration» для автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Челябинвестбанк» целесообразно, так как расчеты показали динамичную эффективность данного предложения.
Данная рекомендация реальна и не носит больших затрат, но эффект от нее будет заметен и даст возможность ПАО «Челябинвестбанк» минимизировать риски и обеспечить тем самым экономическую безопасность.

Купить