АННОТАЦИЯ 2
ВВЕДЕНИЕ 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ
ОПЕРАЦИЯМИ 8
1.1 Сущность и виды пассивных операций банков 8
1.2 Методика анализа пассивных операций банка 14
2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ
ОПЕРАЦИЯМИ ЗАО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ» 17
2.1 Характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт» 17
2.2 Анализ структуры и динамики пассивных операций ЗАО «Банк
Русский Стандарт» 38
2.3 Анализ процентной политики ЗАО «Банк Русский Стандарт» 49
2.4 Некоторые продукты ЗАО Банка Русский Стандарт 64
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ УПРАВЛЕНИЯ
ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ 69
3.1 Рекомендации по улучшению управления пассивными операциями
банка 69
3.2 Прогнозный эффект от внедрения рекомендаций 78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 87
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 88
ПРИЛОЖЕНИЯ 93
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Бухгалтерский баланс ЗАО «Банк Русский
Стандарт» 93
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Банк Русский
Стандарт» 96
Актуальность темы. Состав и структура пассивов, правильный выбор стратегии и тактики управления ими, является значительным фактором получения удовлетворительной для банка прибыли. Пассивные операции являются основой для активных, а значит определяют работу банка. В связи с этим, особую актуальность приобретает разработка политики эффективного управления пассивными операциями и оценка этой эффективности.
Объект выпускной квалификационной работы является ЗАО «Банк Русский Стандарт».
Предмет выпускной квалификационной работы - эффективность пассивных операций, влияние политики управления пассивными операциями на финансовые результаты деятельности банка
Цель выпускной квалификационной работы - разработка рекомендаций по повышению эффективности управления пассивными операциями ЗАО «Банк Русский Стандарт».
Исходя из цели, в работе были поставлены следующие задачи:
1) выявить сущность пассивных операций коммерческого банка;
2) проанализировать формы пассивных операций коммерческого банка;
3) разработать методику оценки эффективности управления пассивными операциями коммерческого банка;
4) провести анализ эффективности управления пассивными операциями коммерческого банка ЗАО «Банк Русский Стандарт»;
5) разработать рекомендации по повышению эффективности управления пассивными операциями коммерческого банка ЗАО «Банк Русский Стандарт».
При написании выпускной квалификационной работы использовались такие методы, как метод анализа учебной и научной литературы, нормативно-правовой документации по проблеме исследования, статистический метод, метод обобщение полученных результатов.
Информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные документы Российской Федерации, информация периодических изданий (учебники и научные статьи), аналитические и статистические данные Банка России, а также материалы информационных ресурсов Интернет-сайтов и др.
В соответствии с поставленной целью и задачами дипломная работа имеет следующую структуру. Работа состоит из трех глав.
В первой главе рассматриваются теоретические основы управления пассивными операциями, а именно методика анализа пассивных операций банка.
Во второй главе проводится анализ структуры и динамики пассивных операций ЗАО «Банк Русский Стандарт», так же анализ процентной политики банка.
В третьей главе разработка рекомендаций по улучшению управления пассивными операциями, прогнозный эффект от внедрения рекомендаций.
Результаты проекта, в частности разработанные рекомендации по повышению эффективности управления пассивными операциями могут быть использованы при управлении пассивными операциями банком ЗАО «Банк Русский Стандарт».
Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.
Учитывая, что пассивные операции банка определяют масштабы проведения его активных операций, а также тот факт, что банк является финансовым посредником и работает в основном за счет привлеченных, а не собственных средств, управление пассивной частью баланса является одной из важнейших составляющих банковского менеджмента.
После выявления наиболее острых проблем банка такие как: финансовая устойчивость банка необходимо, увеличить собственный капитал,срочные депозиты, привлеченные от физических лиц,увеличить непроцентные доходы, а значит, получать комиссионный доход, развивать все виды юридических услуг, так же усовершенствовать работу с клиентами. Нами были предложены рекомендации, осуществив которые, банк сможет частично или полностью исключить негативные факторы и улучшить финансовые показатели и результаты.В частности, увеличение прибыли банка, повышение его надежности (рост норматива достаточности капитала, доли собственного капитала в активах) и качества операций банка (уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами вырос с 41,71 % до 46,27 %, минимальная процентная маржа снизилась с 12,17 до 11,27 %).
Pl Главная специализация ЗАО «Банк Русский Стандарт» - кредитные карты. Однако в последние годы банк акцентирует внимание также на развитие депозитного бизнеса. В ближайшие годы Банк планирует сохранить лидирующие позиции на рынке сберегательных продуктов для населения. В структуре процентных доходов на всем исследуемом периоде преобладают доходы от ссуд клиентам.
В 2018 году Банк занял 6 место по рентабельности активов среди российских банков [26, с.32]. Темпы роста показателей рентабельности Банка Русский Стандарт превышают темпы роста средних показателей по финансовому сектору.
Таким образом, управляя пассивными операциями, можно управлять не только масштабами и объемом активных операций, но и влиять непосредственно на финансовые результаты деятельности банка, его положение на рынке, устойчивость, надежность и прочее.
