Тема: Разработка системы оценки качества заемщиков как фактор безопасного продвижения кредитных продуктов банка

Актуальность темы. Сегодня оценка кредитоспособности заемщиков - одна из самых сложных и важных задач в банковской сфере. Эффективно организованная оценка кредитного риска, с одной стороны, значительно снижает кредитные риски банка, а с другой - создает необходимые условия для качественного обслуживания клиентов, желающих пользоваться кредитными продуктами банка.
Основной источник доходов банка - кредиты. Поэтому основной объект, на который обращают внимание банки, - это кредитный риск, который важно контролировать, чтобы им можно было надлежащим образом управлять. Банки стараются выбирать оптимальное соотношение риска и доходностью операции, но в случае ошибки, как банк, так и предприятия могут стать банкротом, что и обеспечивает актуальность выпускной квалификационной работы.
Объект исследования - ПАО «ФК Открытие».
Предмет исследования - системы оценки качества заёмщиков как фактор безопасного продвижения кредитных продуктов банка.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка системы оценки качества заемщиков как фактор безопасного продвижения кредитных продуктов банка на примере ПАО «ФК Открытие».
Для достижения цели необходимо выполнить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы анализа кредитоспособности заёмщика, общие методы проведения анализа кредитоспособности заемщика в коммерческих банках и методику анализа на примере ПАО «ФК Открытие»;
- раскрыть особенности деятельности ПАО «ФК Открытие», оценивать организационно-экономическую характеристику и кредитную политику банка, оценить кредитоспособность заемщиков как физических так и юридических лиц;
- рассмотреть оценку кредитоспособности компании по методике Банка России, а так же дополнить ее для безопасного продвижения кредитных продуктов банка.
Методы исследования. В процессе работы применены методы группировки показателей, методы вертикального, горизонтального, коэффициентного анализа, сравнение, методы наглядного изображения результатов анализа.
Теоретическая и методическая основа исследования включает научные источники в виде данных и сведений из книг, научных работ, статей, научных докладов российских и зарубежных авторов, документов научных конференций, правовых документов регулирующих деятельность кредитных организаций.
Информационной базой исследования являются данные бухгалтерского отчета ПАО «ФК Открытие» за период 2017-2020 гг. (Формы 1, 2, 4) и данные годового отчета деятельности банка за период 2017-2020 гг.
Структура работы представляет собой введение, первую главу, которая содержит теоретическую часть исследования, вторую главу содержащую аналитическую часть исследования, и третью главу с практической частью исследования, заключение, библиографический список.
В первой главе «Методологические основы анализа качества заёмщиков коммерческого банка» раскрыты нормативно-правовые аспекты определения кредитоспособности заёмщика, особенности обеспечения безопасности в сфере выдачи ссуд.
Во второй главе «Оценка кредитной политики ПАО «ФК Открытие»» представлены организационно-экономические особенности деятельности банка, дана оценка угроз финансовой безопасности, анализ состава доходов, расходов, прибыли, рентабельности кредитных операций и ликвидности. Выявлены основные угрозы безопасному продвижению кредитных продуктов банка.
В третьей главе «Совершенствование методики оценки качества заёмщиков ПАО «ФК Открытие» для безопасного продвижения кредитных продуктов банка» определена необходимость проведения модернизации оценки
кредитоспособности как физических, так и юридических лиц, что позволит более тщательно оценивать кредитоспособность потенциального заёмщика, и положительно скажется на безопасном продвижении кредитных продуктов банка.

Купить

По результатам данного исследования следует отметить, что кредитоспособность должника одно из ответственных направлений в работе коммерческого банка, поскольку выдача ссуд заемщику со «скрытой» неплатёжеспособностью представляет собой риск потери.
Кредитоспособность заемщика, как физического, так и юридического лица, это способность своевременно и в полном объеме выплатить обязательства по долгу, включая процентную ставку по ссуде.
Оценка кредитоспособности заемщика - один из наиболее эффективных способов оценки состояния заемщика с целью возврата предоставленных ему кредитных ресурсов. Однако эта оценка представляет собой сложный механизм, состоящий из нескольких этапов, на каждом из которых решаются определённые задачи. Эффективность оценки во многом зависит от организации и совершенства базы данных.
Банками и другими кредитными организациями процедура оценки надежности и рисков потенциальных заемщиков осуществляется, на основе рекомендаций ЦБ РФ и на основе собственной методике оценки кредитоспособности заемщика.
Анализ деятельности ПАО «ФК Открытие», оценка годовой отчетности показали, что динамика активов в целом положительная. На динамику пассивов в основном повлиял финансовый кризис в конце 2017 года и меры, принятые Центральным Банком для предотвращения банкротства банка.
Проанализировав кредитную политику ПАО «ФК Открытие», можно сказать следующее: доля просроченных кредитов в последние годы имеет тенденцию к снижению, как и доля резервов на возможные потери по ссудам. Уровень просроченной ссуды в последнее время превышает средний показатель по российским банкам, но имеет тенденцию к снижению.
Механизм, используемый ПАО «ФК Открытие» для оценки кредитоспособности заемщиков, в настоящее время является одним из наиболее реалистичных в отечественной практике, поскольку он адаптирован к российским условиям работы. Метод Банка России является самым разработанным из существующих методов, но и он не лишен недостатков.
В целях снижения задолженности по долгосрочным кредитам и минимизации риска для банка было предложено частично усовершенствовать методику, которая позволит более детально изучить платежеспособность компании.
Апробация дополненной методики кредитоспособности заемщика Банка России, применяемой ПАО «ФК Открытие», основана на двух новых коэффициентах:
- концентрации введенного капитала, который характеризует долю в совокупных активах, финансируемых кредиторами. Он определяется как отношение привлеченного капитала к сумме всех активов;
- коэффициент привлечения средств в оборотные активы, который отражает соотношение между привлеченными средствами и общими оборотными активами компании, а также степень финансовой независимости привлеченных средств.
По дополненной методике Банка России за 2019 и 2020гг. значения показателей финансового состояния ПАО «Лукойл» оценивается как «среднее», и говорит о необходимости дополнительного анализа состояния компании. Дополненная методика позволяет более точно производить оценку кредитоспособности заемщика, учитывая более широкий спектр показателе
Купить