Модель управления рисками страховой компании

Подводя итоги работы можно сделать следующие выводы.
1. С математической точки зрения риск в самом общем виде - это вероятность, что-то или иное явление может произойти, а может и не произойти. Степень такого рода вероятности определяет угрозу риска, при этом возможны три исхода: отрицательный в виде потерь, убытка или недополученного дохода; нейтральный, когда произошедшее событие не изменило исходного положения; положительный в виде выигрыша, дополнительного дохода, экономической или моральной выгоды.
Условия определенности предполагают наличие полной информации об анализируемом объекте. Здесь чаще всего используется нормативная документация, внутренняя отчетность организации, справочники и другие достоверные показатели. В этих условиях применяются показатели абсолютные, относительные и средние. Абсолютные показатели выражаются в стоимостной или в материально-вещественной форме. Относительные показатели отражают результат сравнения возможных потерь с некоторой базой. Эти показатели могут рассчитываться непосредственно через коэффициенты, ориентированные на последствия рискового события или опосредованно через финансовые показатели (коэффициенты ликвидности, платежеспособности, рентабельности и т. д.). Средние показатели используются в качестве обобщающих, в них отражаются действующие причины возникновения риска, факторы риска и закономерности.
В процессе своей деятельности предприятия встречаются с совокупностью различных рисков. Систематизация рисков и выявление условий их возникновения являются основной базой рассмотрения, оценки и определения направлений снижения рисков.
Наиболее целесообразно определять методику оценки общего уровня риска предприятия, опираясь на подход, основанный на анализе финансового состояния предприятия, применяя метод многофакторного статистического анализа, при котором устанавливается прямая зависимость между риском и финансовым состоянием объекта исследования. Его суть заключается в том, что рост риска приводит к ухудшению финансового состояния, а «как только предприятие становится финансово неустойчивым - возникает риск банкротства на самых ранних стадиях».
В этом случае исследователями, как правило, строится модель многофакторной корреляции, в которой риск оценивается по вероятности его наступления, являющейся функцией от факторов финансового состояния предприятия. Результатом такого расчета является интегральный показатель: чем он выше, тем выше надежность предприятия и меньше его подверженность рискам. Данная математическая модель при наличии определенной выборки дает возможность ранжировать предприятия по степени возрастания интегрального показателя.
Для определения прогнозных значений прибыли, по нашему мнению, наиболее целесообразно использовать аддитивные (трендовые) модели прогнозирования, в частности полиномиальный тренд. Разработчиками данной методики оптимальные значения прибыли рекомендуется определять на основе использования методики известного американского ученого П. Самуэльсона.
2. С позиции предложенных в данной главе трактовок понятий «риск деятельности субъекта» и «страховой продукт» часто встречающееся в литературе выражение «принятие риска клиента на страхование» является, по сути дела, сокращенным вариантом высказывания «продажа клиенту страхового продукта, гарантирующего предусмотренную договором страхования защиту от угрозы безопасности его деятельности». Соответственно, выражение «передача риска клиентом страховщику»,означает «покупку клиентом страхового продукта, гарантирующего предусмотренную договором страхования защиту от угрозы безопасности его деятельности». В этом контексте понятие «страховой риск» означает «страхуемый риск деятельности страхователя», а предметные области «управления риском» и «страхования» взаимосвязаны общими проблемами оценки (анализа) рисков деятельности субъектов.
Как показывает практика, процесс производства нового страхового продукта является трудоемким и дорогостоящим. Выявление закономерностей формирования новых страховых продуктов с использованием элементов апробированных на практике страховых продуктов может значительно снизить затраты ресурсов на создание новых страховых продуктов. Первым шагом на пути решения этой проблемы является , структуризация множества страховых продуктов.
3. Существующие на сегодняшний день проблемы в инвестиционной деятельности, препятствуют развитию маркетинговой политики страховой компании, так как страховщикам приходится постоянно задумываться о способности компании отвечать по своим обязательствам перед клиентами. В итоге, российским страховым компаниям проще в данной ситуации отказаться от инвестирования, чем подвергать риску ограниченные объемы привлеченных ресурсов.
Инвестиционная деятельность страховых компаний является достаточно важной составляющей социально-экономического развития общества. В развитых странах большая часть инвестиционных вложений является долгосрочной и осуществляется за счет средств компаний по страхованию жизни, в то время как в России основная часть средств представлена краткосрочными активами. К тому же, участие российских страховщиков в инвестиционном процессе зачастую носит спекулятивный характер, а у средних и мелких страховых компаний нет стремления выходить на фондовый рынок самостоятельно, так как они не обладают достаточным инвестиционным потенциалом.
Механизм страхования отличается тем, что с его помощью страховые организации могут собрать и накопить взносы страхователей, а выплаты по ним осуществить при фактическом наступлении страхового случая. Существующий временной промежуток компания может использовать для инвестирования собранных денежных средств и получения дополнительного дохода. По рисковым видам страхования отложенный период является коротким, в то время как по страхованию жизни срок действия договоров составляет десятки лет. Следовательно, инвестиционные возможности страховых компаний обусловлены экономической природой страхования.
В случае наступления катастрофических рисков успешная инвестиционная деятельность дает возможность страховой компании покрыть отрицательный финансовый результат, направив на страховые выплаты полученный инвестиционный доход. Если на макроуровне инвестиционная деятельность полезна для экономики страны в целом, то на микроуровне она позволяет повысить финансовую устойчивость, платежеспособность и
конкурентоспособность отдельного страховщика.


Купить