Управление кредитным риском в коммерческом банке на примере ПАО Сбербанк России

На основании теоретического материала при написании первой главы нами были определены такие ключевые понятия как банковская система, кредит, банковские риски и кредитный риск. При анализе нескольких источников были выделены определения, которые наиболее широко раскрывают сущность вышеперечисленных банковских категорий.
Итак, банковская система это - совокупность финансовых институтов. Ее формирование и развитие обусловлено тем, что возросшая банковская деятельность не может быть осуществлена по отдельности, то есть вне опоры на центр с его функциями, который объединяет деятельность системы, вне исполнения общих канонов проведения операций.
Далее была изучена банковская система в России. Определен ее вид, описан процесс ее становления, особенности развития. В современной России сложилась двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимает Центральный банк РФ, а нижний уровень соответственно кредитные организации, филиалы и представительства зарубежных банков.
В данной работе подробно описано понятие кредита, его функции, актуальные вопросы кредитования в современном мире. Итак, кредит - это предоставление банком или кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. Понятие и сущность кредита обуславливается функциями: распределительная; эмиссионная;
контрольная.
В третьей части первой главы изучены банковские риски, более детально изучен кредитный риск. Рассмотрено несколько подходов к исследованию кредитного риска, предложены определения разных авторов. Согласно письму Банка России от 23 июня 2004 года № 70-Т «О типичных банковских рисках» кредитный риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. В деятельности коммерческих банков существуют такие риски: кредитный, валютный, процентный, рыночный и так далее. В нашей работе изложены процедуры и методы оценки кредитного риска.
Таким образом, нами в первой части данной дипломной работы определены теоретические аспекты банковских рисков, детально разобран кредитный риск, выявлены актуальные вопросы по анализу и минимизации риска в коммерческих банках.
Нами был изучен процесс управления кредитным риском в ПАО Сбербанк России на примере Челябинского отделения 8597 УДО 521 города Миасс. Во второй главе предоставлена характеристика и организационная структура ПАО Сбербанк России. Изложены основные положения в управлении рисками. Определены цели и задачи банка в политике минимизации кредитного риска. Также нами описаны основные методы и процедуры по управлению кредитным риском, предоставлены и подробно описаны формулы для определения значения кредитного риска, коэффициента риска для кредитных требований как для юридических и физических лиц.
При расчете величины кредитного риска для кредитных требований к розничным заемщикам банк использует собственные оценки вероятности дефолта, уровня потерь при дефолте и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта.
Основные принципы, по которым ПАО Сбербанк России и участники Группы развивают систему управления регулирования рисками и капиталом, изложены в Стратегии управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк, которая утверждена Наблюдательным советом Сбербанка 15 сентября 2015 года. Комплексная оценка кредитного риска производится в целом по Группе, Сбербанку и по выделенным портфелям активов, которые попадают под влияние кредитного риска, дополнительно, в разрезе индивидуальных кредитных рисков обособленных контрагентов и группы подобных контрагентов, видов экономической деятельности, стран, географических регионов. Управление кредитными рисками осуществляют органы управления Банка и коллективные исполнительные органы Банка.
Основываясь на изученный материал, можно сделать вывод, что кредитный риск по праву занимает очень важное место в системе управления банковскими рисками. Для минимизации и управления кредитным риском ПАО Сбербанк России создает отдельные подразделения, разрабатывает риск-культуру, проводит процедуры по стресс-тестированию. Банк постоянно совершенствует методы по управлению рисками, и как показывают статистические данные, очень успешно.
На основании проведенного анализа процесса управления кредитным риском в ПАО Сбербанк России во второй главе были выделены основные направления, также выявлены актуальные вопросы в данном процессе, современные тенденции в разработках новых методов.
Учитывая это, нами были разработаны предложения по модернизации процесса страхования. На основании внедрения предложенных мероприятий, а именно изменения расчета страховой премии по потребительским кредитам ожидается сокращения возвратов страхования после выдачи кредита, рост количества застрахованных кредитов. Согласно данным за четвертый квартал уровень выданных кредитов без страхования составил 38%, что существенно превышает установленный норматив. Внедрение и использование предложенной программы позволит снизить этот показатель на 18%. Именно благодаря этому качественно улучшится состояние кредитного портфеля в целом.


Купить