УПРАВЛЕНИЕ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: РОССИЙСКИЙ И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ

В результате проведённого исследования можно сделать ряд выводов.
Ресурсы коммерческих банков представляют собой их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных и активно-пассивных операций (в части превышения пассива над активом) и используемые для активных операций банка.
Капитал, активы и пассивы банка играют важную роль в формировании ресурсной базы коммерческого банка. Ресурсы могут быть материальными, нематериальными и финансовыми, при этом капитал является превращенной формой финансовых ресурсов.
Структура ресурсов коммерческих банков такова: собственные, привлеченные и заемные средства.
Система управления финансовыми ресурсами банка - это процесс формирования и регулирования такой структуры активов и пассивов баланса банк, которая обеспечивала бы достижение определенных стратегий и целей финансового менеджмента.
Существуют множество методов управления финансовыми ресурсами коммерческого банка, как экономических, так и экономико-математических.
Информационной базой для анализа являлось Томское отделение Сбербанка №8616. Краткая характеристика банка,-он вступает в хозяйственные, договорные, кредитно¬расчетные отношения от имени ПАО Сбербанк.
Основными направлениями анализа ресурсной базы банка являются:
• общий анализ всех ресурсов банка (в том числе может проводиться и в разрезе филиалов банка);
• анализ собственных средств (капитала) и оценка движения капитала банка за период;
• анализ достаточности собственных средств (капитала) банта;
• анализ состояния привлеченных и заемных средств банта.
Анализ собственных, привлеченных и заемных средств Томского ГОСБ № 8616 проводился в динамике разных периодов 2016 года.
Анализ собственных средств банка показал, что уставный капитал танка за анализируемый период с 01.01.2016 г.по 01.1,.2016 г. увеличился и на конец периода составил 1 021 916 тыс. руб., что в 1,5% раза превышает его значение на начало анализируемого периода. В целом, исходя из полученных результатов, качество собственных средств банка можно оценить как «качество достаточно высокого уровня».
Анализ привлеченных средств банка течение анализируемого периода показал увеличение показателя доли МБК в структуре ПС по абсолютному значению (с 8 554 577 тыс. руб. до 11 659 689 тыс. руб.) В то же время, доля его снизилась с 35,17% до 27,47% в общей структуре ПС. В целом на протяжении всего анализируемого периода значение показателя соответствовало оптимальному (25-40% в общей структуре ПС). Тем не менее, оценка полученного значения показ теля неоднозначна. Возможность быстро привлечь ресурсы на рынке МБК - признак обеспечения высокой ликвидности банка. Однако, большая доля МБК в ресурсной базе может свидетельствовать и о слабости банка с позиции ликвидности.
Анализ заемных средств банка показал, что, в целом, доля средств, привлеченных за счет банков нерезидентов в общей структуре МБК и МБД в среднем, составляет 60-70%,что является нормой.
Итак, стержневой задачей ПАО Сбербанк является повышение качества обслуживания клиентов, и это является основным фактором повышения объемов продаж банковских продуктов и услуг, расширения сферы деятельности. Это обуславливает применение в банке усложненного типа управления и грамотного управления финансовыми ресурсами, все это соответствует конкурентной стратегии банка.
Необходимо реализовывать направление оптимизации структуры пассивов (удешевление ресурсной базы), которое связано:
с качественным совершенствованием уже существующих видов и поиском возможных вариантов модификации старых услуг не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых (например, создание отдела, обслуживающих только солидных клиентов). Это будет содействовать притоку дешевых ресурсов - средств на расчетные счета;
с поиском и развитием банком принципиально новых, ранее не проводившихся операций в пользу клиентов (трастовые операции, открытие депозитных счетов с гибким режимом использования).
Необходимо проводить встречи с коллективами предприятий, расположенных на территории либо находящихся на обслуживании в подразделениях банка, доводить до сотрудников предприятий сведений о видах и условиях вкладных продуктов танка.
В силу отставания в плане привлечения средств населения в иностранной валюте рекомендуется консультирование клиентов по видам и условиям вкладов в иностранной валюте, распространение рекламной информации в СМИ, сувенирной продукции. Можно организовать розыгрыш призов и монет из драгоценных металлов среди клиентов, открывших или пополнивших счета по вкладам на значительные суммы, проводить работу с вкладчиками, получившими гранты, заключать договора с туристическими фирмами в целях совместной рекламной компании.
Не реже чем с ежемесячной периодичностью проводить ролевые игры, конкурсы, направленные на отработку навыков активных продаж вкладных продуктов с заведующими филиалами, операционно-кассовыми работниками.
Устойчивость ресурсной базы во многом зависит и от срочности привлекаемых средств. Возможно несколько направлений привлечения средне - и долгосрочных ресурсов:
1. Расширение возможностей выпуска среднесрочных ценных бумаг и их размещения как на внутреннем, так и на внешнем рынках. Необходимым условием для этого является повышение уровня прозрачности банка и качества корпоративного управления, включая управление рисками.
2. Важным источником укрепления и расширения ресурсной базы является привлечение средств от международных финансовых организаций.
Конечно, основной неинфляционный источник повышения ресурсоемкости банковского сектора России - это свободные денежные средства населения. По различным оценкам, на руках у населения находится от 20 до 40 млрд. долл. сбережений. Привлечь деньги населения в банковскую систему должна помочь система страхования вкладов.
Зарубежный опыт управления ресурсами коммерческих банков представлен был на примере польского банка Пекао СА (Pekao SA -Polska Kasa Opieki Spolka Akcyjna). Основными стратегиями банка являются: функционирование комплекса банков, приватизация банков и глубокая технологическая и организационная перестройка. В октябре 1998 года начало свою деятельность первое в Польше и в регионе Центральной и Восточной Европы Отделение электронной группы Pekao SA, которая позволила клиентам получить доступ к своим счетам через интернет, что отличает систему европейского подхода к управлению счетами клиентов от российской в этом случае. На данный момент банк Пекао СА является одним из ведущих и самых популярных банков Польши.
При рассмотрении структуры собственных средств банка было выявлено, что собственный к питал складывается из средств акционеров. Основной акционер банка Pekao SA - UniCredito Italiano, который держит 53,17% акций. Таким образом, уставный капитал, по-нашему, в польском варианте звучит как акционерный капитал и включает разные источники.
Состав пассива баланса в Польских банках имеет название балансовой суммы (Suma bilansowa), балансовая сумма существенно уменьшилась в 2016 г. и по сравнению с 2015 г., разница составила 9 037 829 тыс. золотых, что говорит об оттоке денежных средств клиентов, и таким образом, необходимости привлечения заемных средств, что в целом является нормой для большинства европейских банков.
Анализ состава привлеченных средств банка Пекао СА показал рост депозитов населения (с 15,36 % в 2015 г. до 17,26 % в 2016 г.).Этот фактор может расцениваться и как возможность пользования свободными ресурсами, и как удорожание обслуживания банком данных депозитов.
Касаемо заемных средств банка, сумма межбанковских кредитов в общей доле заемных средств уменьшилась с 74 121 329 злотых в 2015 г. до 65 083 500 злотых в 2016 г. Это говорит о том, что банк стал менее зависим от привлекаемых средств в сфере межбанковского кредитования. Это увеличивает стимулирование банка к проведению политики наращивания собственных средств и ведет к увеличению ликвидности деятельности.
В целях совершенствования управления ресурсной базой банка Пекао СА, возможно предложить следующее:
1. Планирование собственного капитала должно осуществляться на основе общего финансового плана.
2. Необходимо повышение процентных ставов по вкладам и депозитам, хотя в случае роста процентных ставок стоимость привлеченных средств увеличится быстрее и значительнее, чем доходность размещенных средств.
3. В целях повышения привлекательности депозитных продуктов необходимо разработать новую линейку депозитов, а та-к же индивидуальный подход к клиенту будет способствовать привлечению средств. Так, например, "ценным клиентам" банк может предложить индивидуальный депозит, условия и срок которого клиент определяет сам, банк же при этом варьирует свои условия ставок. Клиент выбирает условия довложения и снятия по счету и другие условия.
4. В качестве совершенствования расчетно-кассового обслуживания юридических лиц возможно предложить организацию услуг клиентам с использованием систем электронной торговли, внедрение которых позволит осуществлять интернет-торговлю с корпоративными клиентами по конверсионным операциям и операциям привлечения средств в срочные инструменты.
5. Также для повышения привлекательности банка Пекао СА для юридических лиц необходимо снижение тарифов за расчетно-кассовое обслуживание, а также повышение качества обслуживания счетов клиентов.
6. Увеличить выпуск депозитных и сберегательных сертификатов.
7. Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия клиентами срочных вкладов.
8. Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.
Таким образом, сравнительная характеристика управления ресурсами в российском и зарубежном банке показала, что и в Европе, и в России, существуют понятия собственных, привлеченных и заемных ресурсов с разницей в общих названиях. Основную долю собственных ресурсов всегда составляет уставный капитал, привлеченных - депозиты населения, а заемных-межбанковские кредиты. Эффективность управления ресурсами банка зависит от выбранных методик управления финансовыми ресурс ми. Предложенные мероприятия позволят ПАО Сбербанк и польскому банку Пекао СА обеспечить рост прибыли, увеличить объем ресурсной базы, восстановить ликвидность и повысить привлекательность банка для клиентов.


Купить