СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПОДХОДОВ, МЕТОДОВ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
|
ВВЕДЕНИЕ 3
1 Теоретические подходы к финансовым рискам коммерческих банков 5
1.1 Финансовые риски: понятие, сущность, виды финансовых рисков
коммерческих банков
1.2 Особенности управления финансовыми рисками коммерческих банков 8
1.3 Современные подходы и методы управления финансовыми рисками, оценка 16
2 Российская и зарубежная практика оценки и регулирования финансовых рисков
коммерческими банками 19
2.1 Российская практика регулирования и оценки финансовых рисков коммерческими банками
2.2 Регулирование и оценки финансовых рисков зарубежными коммерческими
банками 27
3 Исследование подходов и методов управления финансовыми рисками в Банке «Хоум
Кредит», их совершенствование 36
3.1 Деятельность Банка «Хоум Кредит», оценка выполнения нормативов
3.2 Анализ финансовых рисков в коммерческом Банке «Хоум Кредит» 46
3.3 Проблемы в подходах и методах управления финансовыми рисками в Банке
«Хоум Кредит» 59
3.4 Совершенствование подходов и методов управления финансовыми рисками в
Банке «Хоум Кредит» 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 79
ПРИЛОЖЕНИЕ А Сведения об обязательных нормативах Банка «Хоум Кредит» 85
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Банк «Хоум Кредит» - отчетность (форма 101) 86
ПРИЛОЖЕНИЕ В Сценарно-результативный анализ финансовых рисков банковской 91 деятельности
1 Теоретические подходы к финансовым рискам коммерческих банков 5
1.1 Финансовые риски: понятие, сущность, виды финансовых рисков
коммерческих банков
1.2 Особенности управления финансовыми рисками коммерческих банков 8
1.3 Современные подходы и методы управления финансовыми рисками, оценка 16
2 Российская и зарубежная практика оценки и регулирования финансовых рисков
коммерческими банками 19
2.1 Российская практика регулирования и оценки финансовых рисков коммерческими банками
2.2 Регулирование и оценки финансовых рисков зарубежными коммерческими
банками 27
3 Исследование подходов и методов управления финансовыми рисками в Банке «Хоум
Кредит», их совершенствование 36
3.1 Деятельность Банка «Хоум Кредит», оценка выполнения нормативов
3.2 Анализ финансовых рисков в коммерческом Банке «Хоум Кредит» 46
3.3 Проблемы в подходах и методах управления финансовыми рисками в Банке
«Хоум Кредит» 59
3.4 Совершенствование подходов и методов управления финансовыми рисками в
Банке «Хоум Кредит» 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 79
ПРИЛОЖЕНИЕ А Сведения об обязательных нормативах Банка «Хоум Кредит» 85
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Банк «Хоум Кредит» - отчетность (форма 101) 86
ПРИЛОЖЕНИЕ В Сценарно-результативный анализ финансовых рисков банковской 91 деятельности
Первые исследования отечественных ученых были связанны с системным анализом финансового риска, теориями управления, принятия управленческих решений и исследования операций и др. В научной среде общепринятой экономической характеристики понятия «риск» до настоящего времени не выработано, авторы трактуют определение «финансовый риск» по-разному, но смысл един и заключается в потере денежных средств или дохода от экономической деятельности.
Финансовые риски появились совместно с возникновением денежного обращения и отношений «заемщик - кредитор». По мере развития коммерческих банков виды рисков увеличились. Проблема банков в эффективном управление финансовыми рисками особо жизненно встала в последние 10-15 лет.
Банк представляет собой финансовый институт, его универсальная деятельность сопровождается широким спектром проводимых операций во взаимоотношениях с юридическими и физическими лицами.
Финансовый риск проявляется в экономической деятельности банка - это допустимость возникновения события, сопряженного с потерей капитала и прибыли, возникающего при формировании денежных взаимоотношений и осуществления операций в результате банковской деятельности.
В современных банковских денежных отношениях финансовый риск - неустранимая часть функционирования экономической системы. Сегодня подверженность финансовым рискам усиливается, факторы возникновения становятся разнообразнее, а возможность принятия рисков на практике менее реализуемы.
Коммерческие банки давно пришли к пониманию того, что для предупреждения неблагоприятных последствий нужна ежедневная количественная оценка вероятных потерь по отдельным операциям, клиентам, подразделениям и направлениям деятельности, в том числе и интегральная оценка совокупного финансового риска. В наши дни имеется целый ряд факторов, оказывающих содействие росту финансовых рисков кредитных учреждений.
Актуальность темы исследования определена тем, что сегодня возникновение финансовых рисков в кредитных учреждениях ставит вопрос о необходимости управления ими, в виду того, что объективно обнаруживающиеся риски ограничивают их деятельность.
Цель выпускной квалификационной работы бакалавра проанализировать и дать оценку финансовым рискам коммерческих банков, предложить пути совершенствования подходов и методов управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит».
Поставленная цель определила решение следующих задач:
- исследовать сущность и виды финансовых рисков коммерческих банков, подходы к их определению и методы оценки;
- рассмотреть современные отечественные оценки рисков в коммерческом банке и зарубежную практику регулирования финансовых рисков;
- проанализировать подходы и методы управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит»;
- выявить проблемы и определить перспективы развития подходов и методов управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит».
Объект исследования: управление финансовыми рисками в коммерческом банке, на примере Банка «Хоум Кредит».
Предмет исследования: подходы и методы управления финансовыми рисками.
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных авторов в области банковского дела таких авторов как: Белов П.Г., Белозеров С.А., Волков А.А., Воронцовский А.В., Жуков Е.Ф., Казимагомедов А.А., Каранина Е.В., Коробова Г.Г., Костерина Т.М., Кричевский М.Л., Ларионова И.В., Матвеева Л.Г., Новиков А.И., Солодов А.К., Хоминич И.П., Уколов А.И., Фомичев А.Н. и др.
Информационной базой исследования послужили: законодательная база, интернет- сайты Центра информации Банка России, Информационного портала Bankir.ru, справочно-правовой системы Консультант Плюс.
Выпускная квалификационная работа бакалавра состоит из введения, где обозначены цель и задачи исследования. Трех основных глав, разделенных на девять параграфов. Заключения, отражающего основные выводы работы, списка использованных источников и литературы из 52 источников; 3х приложений.
Внесенные предложения по совершенствованию подходов и методов управления финансовыми рисками, позволит минимизировать кредитные риски в Банке «Хоум Кредит».
Финансовые риски появились совместно с возникновением денежного обращения и отношений «заемщик - кредитор». По мере развития коммерческих банков виды рисков увеличились. Проблема банков в эффективном управление финансовыми рисками особо жизненно встала в последние 10-15 лет.
Банк представляет собой финансовый институт, его универсальная деятельность сопровождается широким спектром проводимых операций во взаимоотношениях с юридическими и физическими лицами.
Финансовый риск проявляется в экономической деятельности банка - это допустимость возникновения события, сопряженного с потерей капитала и прибыли, возникающего при формировании денежных взаимоотношений и осуществления операций в результате банковской деятельности.
В современных банковских денежных отношениях финансовый риск - неустранимая часть функционирования экономической системы. Сегодня подверженность финансовым рискам усиливается, факторы возникновения становятся разнообразнее, а возможность принятия рисков на практике менее реализуемы.
Коммерческие банки давно пришли к пониманию того, что для предупреждения неблагоприятных последствий нужна ежедневная количественная оценка вероятных потерь по отдельным операциям, клиентам, подразделениям и направлениям деятельности, в том числе и интегральная оценка совокупного финансового риска. В наши дни имеется целый ряд факторов, оказывающих содействие росту финансовых рисков кредитных учреждений.
Актуальность темы исследования определена тем, что сегодня возникновение финансовых рисков в кредитных учреждениях ставит вопрос о необходимости управления ими, в виду того, что объективно обнаруживающиеся риски ограничивают их деятельность.
Цель выпускной квалификационной работы бакалавра проанализировать и дать оценку финансовым рискам коммерческих банков, предложить пути совершенствования подходов и методов управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит».
Поставленная цель определила решение следующих задач:
- исследовать сущность и виды финансовых рисков коммерческих банков, подходы к их определению и методы оценки;
- рассмотреть современные отечественные оценки рисков в коммерческом банке и зарубежную практику регулирования финансовых рисков;
- проанализировать подходы и методы управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит»;
- выявить проблемы и определить перспективы развития подходов и методов управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит».
Объект исследования: управление финансовыми рисками в коммерческом банке, на примере Банка «Хоум Кредит».
Предмет исследования: подходы и методы управления финансовыми рисками.
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных авторов в области банковского дела таких авторов как: Белов П.Г., Белозеров С.А., Волков А.А., Воронцовский А.В., Жуков Е.Ф., Казимагомедов А.А., Каранина Е.В., Коробова Г.Г., Костерина Т.М., Кричевский М.Л., Ларионова И.В., Матвеева Л.Г., Новиков А.И., Солодов А.К., Хоминич И.П., Уколов А.И., Фомичев А.Н. и др.
Информационной базой исследования послужили: законодательная база, интернет- сайты Центра информации Банка России, Информационного портала Bankir.ru, справочно-правовой системы Консультант Плюс.
Выпускная квалификационная работа бакалавра состоит из введения, где обозначены цель и задачи исследования. Трех основных глав, разделенных на девять параграфов. Заключения, отражающего основные выводы работы, списка использованных источников и литературы из 52 источников; 3х приложений.
Внесенные предложения по совершенствованию подходов и методов управления финансовыми рисками, позволит минимизировать кредитные риски в Банке «Хоум Кредит».
Цель выпускной квалификационной работы бакалавра проанализировать и дать оценку финансовым рискам, предложить пути совершенствования подходов и методов управления финансовыми рисками в Банке «Хоум Кредит» достигнута путем решения поставленных задач.
Отразим основные выводы работы.
Финансовый риск - вероятность потерь денежных средств.
Финансовые риски банков отражают результат выбора метода управления, направленного на достижения ожидаемого экономического результата деятельности при возможности финансовых потерь, что определяется понятием чистой неопределенности.
Сущность финансовых рисков проявляется в экономической деятельности банка. Характеризуются вероятными денежными потерями при совершении различных операций, кредитованием, вложение средств в ценные бумаги и др. инструменты.
Под классификацией финансовых рисков понимается их распределение на отдельные группы по введенным признакам. Обоснованная классификация рисков позволяет определить место каждого риска в их общей системе. Она образовывает вероятности для эффективного применения разработанных методов и приемов управления рисками.
Подходы определения финансовых рисков по их классификации, рассмотренные выше, показывают сложность и многосторонность финансовых рисков. Каждый вид рисков имеет свои особенности процесса управления.
Управление финансовыми рисками входит в организационный процесс работы коммерческих банков, а стратегия управления рисками вписывается в общую стратегию по управлению активами и пассивами.
Гарантия обеспечения понижения уровня финансовых рисков зависит не только от верно подобранного подхода управления рисками и метода оценки, но и от правильного понимания самой сути понятия финансовых рисков, точной классификации и наличие требуемой информации для принятия решений, которые позволят сотрудникам коммерческих банков, точно распознать вид риска и результативно принять меры по уменьшению вероятных потерь или вероятностей риска.
Система регулирования финансовых рисков банков представляет собой совокупность методов и способов по обеспечению положительного финансового результата в неопределенных условиях деятельности, умения прогнозировать наступления рисковых событий и принимать меры по их устранению или минимизации.
Сегодня регулирование и контроль за деятельностью коммерческих банков принимает следующие виды, отвечающие международным рекомендациям: документарный надзор, проведение инспекционных проверок, применение мер воздействия.
Политика коммерческих банков в области управления финансовыми рисками базируется на комплексном, едином к организации процесса управления рисками, именно в определении видов финансовых рисков и применении методов и способов их оценки.
Методики коммерческих банков по качественной оценке рисков в отдельных параметрах едины. Все банки применяют показатели обеспеченности собственными средствами, ликвидности. Отличие заключается в количестве выбранных индикаторов, соответствующих одному показателю, и удельном весе показателей при формировании общей оценки.
Отметим, что любой коммерческий банк видит понимание риска по-своему, сформированное на знание особенностей клиентов, объема и цены кредитных ресурсов.
Анализ мер, предлагаемых международными организациями, направлены на регулирование банковских рисков, учитывает их разнообразие и тенденции.
Учет рекомендаций Базеля III позволяет привести регулирование и надзор за деятельностью банковской системы международных стран в соответствие с международными стандартами в этой области, повысить устойчивость банков в стрессовых ситуациях.
Банк «Хоум Кредит» в образован в 2002 г., как «дочка» чешской банковской группы Хоум Кредит. Один из крупнейших розничных банков в России. Входит в состав международной PPF Group.
Работает на основание лицензии № 316, выданной Банком России.
Банк «Хоум Кредит» обладает активами нетто в размере 220,7 млрд. руб. Средства физических лиц, находящихся в виде вкладов, составляют 104,3 млрд. руб. Банк выдал физлицам собственные средства в виде кредитов, на сумму 158,4 млрд. руб. Прибыльность банка оценивается как средняя.
Стратегическое развитие банка направлено на универсализацию, на стремление держать позиции на рынке розничного кредитования, в т.ч. в сегменте POS - кредитования (банк работает с 92 тыс. магазинов-партнеров).
Социально-ориентированная деятельность банка не ограничивается проектами, принимает активное участие в жизни общества: проводит конференции, направленные на привлечение инвестиций в регионы, помогает образовательным учреждениям.
Для реализации контрольной функции в Банк «Хоум Кредит» разрабатываются внутренние нормативы, определяющие размеры фондов денежных средств и источников их финансирования, в т.ч. для регулирования финансовых взаимоотношений со структурными подразделениями и филиалами. Целевое и эффективное использование финансовых ресурсов контролируется по плановым и отчетным сметам образования и расходования денежных средств.
Посредством нормативов регулируются риски активов и крупных кредитов, риск ликвидности и рыночный и др. Так риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (долгосрочная ликвидность) не соблюдается. Сумма инвестируемых средств в развитие банка недостаточна. Максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка соблюдается. Максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка не соблюдается. Сумма средств полностью не обеспечиваются капиталом банка. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) не соблюдается. Совокупная величина риска по инсайдерам банка ограничивает совокупный кредитный риск банка.
Банк «Хоум Кредит» в 2016-2018 гг. соблюдал обязательные нормативы, кроме нормативов Н4, Н7, Н9.1.
Общие финансовые активы по валютам выросли на 10,66%. Общие финансовые обязательства по валютам выросли на 8,78%. Чистая позиция по валютам выросла на 16,58%.
Положительная чистая позиция в 2017-2018 гг. приходится на рубли и прочие валюты. Валютный риск пришелся на Евро и Долл. США за счет непредсказуемого роста курса. Наибольшее влияние на состояние чистой прибыли и капитала 1 группы Банка Хоум Кредит в 2018 г. влиял курс прочих валют (казахский тенге), который был более нестабильным, чем Евро и доллара США.
Изменение процентных ставок по обязательствам по всем финансовым инструментам выросло в разрезе валют, кроме счетов и депозитов в банках и других финансовых институтах. Анализ чувствительности капитала к изменениям справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в результате изменений процентных ставок показал наибольшее влияние на состояние чистой прибыли и капитала Банка Хоум Кредит в 2018 г. влиял курс рубля, который был более нестабильным, сравниваемые валюты.
Суммарные величины выбытия потоков денежных средств представляют собой договорные не дисконтированные потоки денежных средств по срочным депозитам физических. Потенциальные будущие выплаты по срочным депозитам физических в 2018 г. к уровню 2017 г. выросли на 10,89 %. Наибольшие не дисконтированные потоки денежных средств по срочным депозитам физических Банка «Хоум Кредит» приходятся на срок погашения менее 1 месяца и от 3 месяцев до 1 года.
В течение 2017 и 2018 гг. нормативы ликвидности Банк «Хоум Кредит» соответствовали установленному законодательством уровню.
Структура выданных кредитов и авансов клиентам не изменилась. Обязательства кредитного характера Банке по долларовым ставкам снизились на 51,5%, а по рублевому эквиваленту выросли с 3188 млн. руб. до 3193 млн. руб. или на 0,16%.
Риск кредитования в Банке «Хоум Кредит» в 2017 г. составил 4,6%, в 2018 г. - 4,47%. Наблюдается снижение кредитного риска на 0,13% связанного с недостаточно эффективной политикой управления кредитным риском.
Анализ финансовых рисков в Банке «Хоум Кредит» свидетельствует об отсутствии негативной динамики, способствующих влиять на финансовую устойчивость Банка в перспективе. Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».
Основной вывод: Банк «Хоум Кредит» ведет эффективную политику в области снижения финансовых рисков, но на наш взгляд имеются недочеты в подходах и методах управления финансовыми рисками.
Несмотря на достаточно проработанные приемы и методики, применяемые в банке, он подвержен финансовым рискам, что требует определить новые подходы и методы управления рисками.
Предложения совершенствования подходов и методов управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит» - по основным методикам оценки кредитоспособности заемщика:
1. Методика оценки кредитоспособности заемщиков по финансовым возможностям.
Анализ ликвидности активов позволит прогнозировать способность заемщика своевременно погасить долг банку в ближайшей перспективе на основе оценки структуры оборотного капитала. Расчет коэффициента покрытия определит предел кредитования и достаточность оборотных средств для погашения всех краткосрочных долгов. Показатели оборачиваемости помогут более точно оценить динамику роста коэффициента покрытия , покажут зависимость заемщиков от объема привлеченных средств. Высокая прибыльность заемщиков обеспечит выплату процентов по кредиту и увеличение доходов, направленных на инвестиции.
2. Методика кредитного скоринга
Позволит банку оценивать способность заемщиков своевременно исполнять свои обязательства.
3. Методика прогнозирования финансового состояния.
4. Методика оценки кредитоспособности заемщиков для определения кредитных рисков «Центром ответственности по определению кредитных рисков».
Работа созданного «Центра ответственности по определению кредитных рисков» банка, основанного на мониторинге заемщиков и детальной проработке всех кредитных процедур, многофакторном анализе кредитоспособности потенциальных заемщиков, позволит значительно снизить кредитный риск.
Предложенные методики по оценке кредитоспособности заемщиков, основанные на детальной проработке всех кредитных процедур, многофакторном анализе кредитоспособности потенциальных заемщиков, позволят значительно снизить кредитный риск Банка «Хоум Кредит».
Отразим основные выводы работы.
Финансовый риск - вероятность потерь денежных средств.
Финансовые риски банков отражают результат выбора метода управления, направленного на достижения ожидаемого экономического результата деятельности при возможности финансовых потерь, что определяется понятием чистой неопределенности.
Сущность финансовых рисков проявляется в экономической деятельности банка. Характеризуются вероятными денежными потерями при совершении различных операций, кредитованием, вложение средств в ценные бумаги и др. инструменты.
Под классификацией финансовых рисков понимается их распределение на отдельные группы по введенным признакам. Обоснованная классификация рисков позволяет определить место каждого риска в их общей системе. Она образовывает вероятности для эффективного применения разработанных методов и приемов управления рисками.
Подходы определения финансовых рисков по их классификации, рассмотренные выше, показывают сложность и многосторонность финансовых рисков. Каждый вид рисков имеет свои особенности процесса управления.
Управление финансовыми рисками входит в организационный процесс работы коммерческих банков, а стратегия управления рисками вписывается в общую стратегию по управлению активами и пассивами.
Гарантия обеспечения понижения уровня финансовых рисков зависит не только от верно подобранного подхода управления рисками и метода оценки, но и от правильного понимания самой сути понятия финансовых рисков, точной классификации и наличие требуемой информации для принятия решений, которые позволят сотрудникам коммерческих банков, точно распознать вид риска и результативно принять меры по уменьшению вероятных потерь или вероятностей риска.
Система регулирования финансовых рисков банков представляет собой совокупность методов и способов по обеспечению положительного финансового результата в неопределенных условиях деятельности, умения прогнозировать наступления рисковых событий и принимать меры по их устранению или минимизации.
Сегодня регулирование и контроль за деятельностью коммерческих банков принимает следующие виды, отвечающие международным рекомендациям: документарный надзор, проведение инспекционных проверок, применение мер воздействия.
Политика коммерческих банков в области управления финансовыми рисками базируется на комплексном, едином к организации процесса управления рисками, именно в определении видов финансовых рисков и применении методов и способов их оценки.
Методики коммерческих банков по качественной оценке рисков в отдельных параметрах едины. Все банки применяют показатели обеспеченности собственными средствами, ликвидности. Отличие заключается в количестве выбранных индикаторов, соответствующих одному показателю, и удельном весе показателей при формировании общей оценки.
Отметим, что любой коммерческий банк видит понимание риска по-своему, сформированное на знание особенностей клиентов, объема и цены кредитных ресурсов.
Анализ мер, предлагаемых международными организациями, направлены на регулирование банковских рисков, учитывает их разнообразие и тенденции.
Учет рекомендаций Базеля III позволяет привести регулирование и надзор за деятельностью банковской системы международных стран в соответствие с международными стандартами в этой области, повысить устойчивость банков в стрессовых ситуациях.
Банк «Хоум Кредит» в образован в 2002 г., как «дочка» чешской банковской группы Хоум Кредит. Один из крупнейших розничных банков в России. Входит в состав международной PPF Group.
Работает на основание лицензии № 316, выданной Банком России.
Банк «Хоум Кредит» обладает активами нетто в размере 220,7 млрд. руб. Средства физических лиц, находящихся в виде вкладов, составляют 104,3 млрд. руб. Банк выдал физлицам собственные средства в виде кредитов, на сумму 158,4 млрд. руб. Прибыльность банка оценивается как средняя.
Стратегическое развитие банка направлено на универсализацию, на стремление держать позиции на рынке розничного кредитования, в т.ч. в сегменте POS - кредитования (банк работает с 92 тыс. магазинов-партнеров).
Социально-ориентированная деятельность банка не ограничивается проектами, принимает активное участие в жизни общества: проводит конференции, направленные на привлечение инвестиций в регионы, помогает образовательным учреждениям.
Для реализации контрольной функции в Банк «Хоум Кредит» разрабатываются внутренние нормативы, определяющие размеры фондов денежных средств и источников их финансирования, в т.ч. для регулирования финансовых взаимоотношений со структурными подразделениями и филиалами. Целевое и эффективное использование финансовых ресурсов контролируется по плановым и отчетным сметам образования и расходования денежных средств.
Посредством нормативов регулируются риски активов и крупных кредитов, риск ликвидности и рыночный и др. Так риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (долгосрочная ликвидность) не соблюдается. Сумма инвестируемых средств в развитие банка недостаточна. Максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка соблюдается. Максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка не соблюдается. Сумма средств полностью не обеспечиваются капиталом банка. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) не соблюдается. Совокупная величина риска по инсайдерам банка ограничивает совокупный кредитный риск банка.
Банк «Хоум Кредит» в 2016-2018 гг. соблюдал обязательные нормативы, кроме нормативов Н4, Н7, Н9.1.
Общие финансовые активы по валютам выросли на 10,66%. Общие финансовые обязательства по валютам выросли на 8,78%. Чистая позиция по валютам выросла на 16,58%.
Положительная чистая позиция в 2017-2018 гг. приходится на рубли и прочие валюты. Валютный риск пришелся на Евро и Долл. США за счет непредсказуемого роста курса. Наибольшее влияние на состояние чистой прибыли и капитала 1 группы Банка Хоум Кредит в 2018 г. влиял курс прочих валют (казахский тенге), который был более нестабильным, чем Евро и доллара США.
Изменение процентных ставок по обязательствам по всем финансовым инструментам выросло в разрезе валют, кроме счетов и депозитов в банках и других финансовых институтах. Анализ чувствительности капитала к изменениям справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в результате изменений процентных ставок показал наибольшее влияние на состояние чистой прибыли и капитала Банка Хоум Кредит в 2018 г. влиял курс рубля, который был более нестабильным, сравниваемые валюты.
Суммарные величины выбытия потоков денежных средств представляют собой договорные не дисконтированные потоки денежных средств по срочным депозитам физических. Потенциальные будущие выплаты по срочным депозитам физических в 2018 г. к уровню 2017 г. выросли на 10,89 %. Наибольшие не дисконтированные потоки денежных средств по срочным депозитам физических Банка «Хоум Кредит» приходятся на срок погашения менее 1 месяца и от 3 месяцев до 1 года.
В течение 2017 и 2018 гг. нормативы ликвидности Банк «Хоум Кредит» соответствовали установленному законодательством уровню.
Структура выданных кредитов и авансов клиентам не изменилась. Обязательства кредитного характера Банке по долларовым ставкам снизились на 51,5%, а по рублевому эквиваленту выросли с 3188 млн. руб. до 3193 млн. руб. или на 0,16%.
Риск кредитования в Банке «Хоум Кредит» в 2017 г. составил 4,6%, в 2018 г. - 4,47%. Наблюдается снижение кредитного риска на 0,13% связанного с недостаточно эффективной политикой управления кредитным риском.
Анализ финансовых рисков в Банке «Хоум Кредит» свидетельствует об отсутствии негативной динамики, способствующих влиять на финансовую устойчивость Банка в перспективе. Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».
Основной вывод: Банк «Хоум Кредит» ведет эффективную политику в области снижения финансовых рисков, но на наш взгляд имеются недочеты в подходах и методах управления финансовыми рисками.
Несмотря на достаточно проработанные приемы и методики, применяемые в банке, он подвержен финансовым рискам, что требует определить новые подходы и методы управления рисками.
Предложения совершенствования подходов и методов управления финансовыми рисками Банка «Хоум Кредит» - по основным методикам оценки кредитоспособности заемщика:
1. Методика оценки кредитоспособности заемщиков по финансовым возможностям.
Анализ ликвидности активов позволит прогнозировать способность заемщика своевременно погасить долг банку в ближайшей перспективе на основе оценки структуры оборотного капитала. Расчет коэффициента покрытия определит предел кредитования и достаточность оборотных средств для погашения всех краткосрочных долгов. Показатели оборачиваемости помогут более точно оценить динамику роста коэффициента покрытия , покажут зависимость заемщиков от объема привлеченных средств. Высокая прибыльность заемщиков обеспечит выплату процентов по кредиту и увеличение доходов, направленных на инвестиции.
2. Методика кредитного скоринга
Позволит банку оценивать способность заемщиков своевременно исполнять свои обязательства.
3. Методика прогнозирования финансового состояния.
4. Методика оценки кредитоспособности заемщиков для определения кредитных рисков «Центром ответственности по определению кредитных рисков».
Работа созданного «Центра ответственности по определению кредитных рисков» банка, основанного на мониторинге заемщиков и детальной проработке всех кредитных процедур, многофакторном анализе кредитоспособности потенциальных заемщиков, позволит значительно снизить кредитный риск.
Предложенные методики по оценке кредитоспособности заемщиков, основанные на детальной проработке всех кредитных процедур, многофакторном анализе кредитоспособности потенциальных заемщиков, позволят значительно снизить кредитный риск Банка «Хоум Кредит».
Подобные работы
- УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ
Дипломные работы, ВКР, финансовый менеджмент. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2019 - Управление кредитными рисками в коммерческом банке
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 1800 р. Год сдачи: 2024 - УПРАВЛЕНИЯ РЫНОЧНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4860 р. Год сдачи: 2016 - Особенности технологии управления финансовыми рисками Банка ВТБ (ПАО)
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4375 р. Год сдачи: 2016 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управление
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4980 р. Год сдачи: 2018 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управления
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4210 р. Год сдачи: 2016 - Валютные риски и механизмы их регулирования
Бакалаврская работа, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 5040 р. Год сдачи: 2016 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА:
СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4910 р. Год сдачи: 2016 - ВНЕШНИЙ КОНТРОЛЬ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК»
Бакалаврская работа, муниципальное управление. Язык работы: Русский. Цена: 4225 р. Год сдачи: 2017